板栗深加工可行性分析報(bào)告

PAGEPAGE521第一章項(xiàng)目概論一、項(xiàng)目概要1、項(xiàng)目名稱：山東綠潤(rùn)食品有限公司板栗深加工項(xiàng)目2、建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建3、項(xiàng)目建設(shè)單位、法人代表及所有制形式建設(shè)單位：山東綠潤(rùn)食品有限公司法人代表：陳思所有制形式：股份公司4、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：莒南縣城西郊。見(jiàn)附圖1。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：建筑工程面積25000平方米，年加工板栗1650噸（其中：甜心栗產(chǎn)品600噸，栗甘納豆制品1000噸，栗皮萃糖50噸）。項(xiàng)目建設(shè)期限：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：新建現(xiàn)代化加工車間10000平方米，其中：甜新心栗加工車間3000平方米，栗甘納豆加工車間3000平方米，栗皮萃糖加工車間4000平方米；低溫庫(kù)2000平方米；成品及配件庫(kù)1000平方米；輔助生產(chǎn)車間（污水處理、動(dòng)力、鍋爐等）2000平方米；廠區(qū)硬化5000平方米，廠區(qū)綠化5000平方米；引進(jìn)韓國(guó)甜心栗加工生產(chǎn)線、栗甘納豆加工生產(chǎn)線及日本板栗紅衣元素萃取生產(chǎn)線各一條，購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備和配套設(shè)備50臺(tái)套。6、項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表（負(fù)責(zé)人）申報(bào)單位：山東綠潤(rùn)食品有限公司法人代表：陳思7、投資規(guī)模與資金構(gòu)成本項(xiàng)目總投資為5078.8萬(wàn)元。其中：固定資產(chǎn)投資為4278.8萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金為800萬(wàn)元。在固定資產(chǎn)投資中，土建工程投資1218萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的比例為28.5%；設(shè)備和安裝工程費(fèi)用2743.9萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資比例為64.1%；預(yù)備費(fèi)為316.9萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資比例為7.4%。8、資金籌措方案本項(xiàng)目投資5078.8萬(wàn)元中,申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持資金2000萬(wàn)元，公司自籌資金3078.8萬(wàn)元。9、項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)期10個(gè)月，經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期12年（含建設(shè)期）。在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目生產(chǎn)期銷售總收入年平均10500萬(wàn)元，項(xiàng)目總成本費(fèi)用年平均為8015萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為1804.6萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為1209.1萬(wàn)元?？鄢鸷蟮睦麧?rùn)為1027.7萬(wàn)元。全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為29.7%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為4746.8萬(wàn)元（基準(zhǔn)收益率＝10％），全部投資所得稅后靜態(tài)投資回收期為4.3年（含建設(shè)期）。全部投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為43.1%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為8263萬(wàn)元（基準(zhǔn)收益率＝10％），全部投資所得稅前靜態(tài)投資回收期為3.4年（含建設(shè)期）。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為31.4%。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。通過(guò)盈虧分析和敏感性分析，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較低。因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表1-1。10、項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)可帶動(dòng)當(dāng)?shù)?萬(wàn)畝板栗加工和銷售問(wèn)題，直接受益農(nóng)戶達(dá)12000余戶，農(nóng)民人均純收入增加500元以上；新增企業(yè)就業(yè)崗位300個(gè)，并帶動(dòng)3000人從事板栗加工及服務(wù)業(yè)。二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)本項(xiàng)目編制主要依據(jù)如下：1、國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知。2、國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)管理暫行辦法。3、國(guó)家“十五”社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃關(guān)于發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的規(guī)定；4、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》；5、農(nóng)業(yè)部?jī)?yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品建設(shè)規(guī)劃；6、山東省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)與優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃；7、臨沂市國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要；8、莒南縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及2010年規(guī)劃綱要；9、山東綠潤(rùn)食品有限公司發(fā)展規(guī)劃；10、山東省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室、山東省財(cái)政廳魯農(nóng)開(kāi)辦字[2004]51號(hào)文件；11、國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度及項(xiàng)目建設(shè)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)；12、項(xiàng)目承辦單位提供的氣象、水文、環(huán)保等基礎(chǔ)資料。三、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論1、綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目由企業(yè)自愿申報(bào)，屬于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持的范疇。項(xiàng)目為板栗深加工項(xiàng)目，其建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，也是當(dāng)?shù)卣咧С值闹攸c(diǎn)。發(fā)展板栗加工，當(dāng)?shù)仄鸩捷^早，具有資源優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，是擴(kuò)大出口的重點(diǎn)。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、帶動(dòng)農(nóng)民增收及經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。該項(xiàng)目基地選建在優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，加工廠址選擇合理，項(xiàng)目所選建設(shè)地點(diǎn)及所在地的自然、資源、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)需要，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設(shè)用地落實(shí)，交通、水、電、通訊等基礎(chǔ)條件和配套設(shè)施齊全，建設(shè)條件具備。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品工藝技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)適用，科技含量高；主營(yíng)產(chǎn)品甜心栗產(chǎn)品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是國(guó)際專利產(chǎn)品，達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，產(chǎn)品的近遠(yuǎn)期國(guó)際市場(chǎng)十分緊俏，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)顯著，利用企業(yè)已有的銷售網(wǎng)絡(luò)體系和品牌知名度，產(chǎn)品產(chǎn)銷率將達(dá)到98以上。項(xiàng)目所在地板栗面積達(dá)30萬(wàn)畝，項(xiàng)目企業(yè)與農(nóng)戶通過(guò)簽訂購(gòu)銷合同和服務(wù)合同，原材料供應(yīng)有保證，同時(shí)與板栗種植農(nóng)戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民增收。項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)保和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項(xiàng)目投資估算科學(xué)，投資結(jié)構(gòu)合理，自籌資金來(lái)源有保證，資金方案可行。項(xiàng)目預(yù)期財(cái)務(wù)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)較小，投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目建設(shè)能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。公司為國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室確定的國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，且為依法注冊(cè)、具有獨(dú)立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè)1994年成立以來(lái)，盈利能力持續(xù)增長(zhǎng)，現(xiàn)有總資產(chǎn)規(guī)模2.07億元，固定資產(chǎn)1.2億元。2004年銷售收入2.5億元利稅3800出口創(chuàng)匯1900萬(wàn)美元。企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率51%，資金自籌能力較強(qiáng)，企業(yè)資信較好，為AAA和AA+級(jí)信用企業(yè)。企業(yè)建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，管理模式和運(yùn)營(yíng)機(jī)制先進(jìn)，人員結(jié)構(gòu)合理，企業(yè)法人信譽(yù)好，具備與完成項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力。2、論證結(jié)論經(jīng)綜合評(píng)價(jià)表明，該項(xiàng)目符合投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目立項(xiàng)條件和項(xiàng)目法人單位條件。項(xiàng)目可行。四、存在問(wèn)題與建議1、存在問(wèn)題項(xiàng)目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，由此，項(xiàng)目建設(shè)面臨的主要問(wèn)題是一線崗位職工的技術(shù)提升問(wèn)題。2、建議在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中和項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，同時(shí)加強(qiáng)原料基地農(nóng)民培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。

表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位內(nèi)容、數(shù)量備注1生產(chǎn)（建設(shè)）規(guī)模M2141001.1新建甜心栗加工車間M230001.2新建栗甘納豆加工車間M230001.3新建栗皮萃糖加工車間M240001.4新建成品倉(cāng)庫(kù)M210001.5新建低溫庫(kù)M220001.6新建化驗(yàn)室M21001.7新建動(dòng)力車間M23001.8新建鍋爐房M22001.9其他M25001.10深水井眼21.11供水塔個(gè)11.12甜心栗加工流水線條11.13栗甘納豆加工流水線條11.14栗皮萃糖加工流水線條11.15引進(jìn)專有技術(shù)和配套技術(shù)項(xiàng)21.16引進(jìn)板栗新品種個(gè)31.17推廣板栗栽培新技術(shù)萬(wàn)畝11.18帶動(dòng)板栗基地面積萬(wàn)畝31.19年培訓(xùn)農(nóng)民人次100002產(chǎn)品方案2.1甜心栗噸6002.2栗甘納豆噸10002.3栗皮萃糖噸50

表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)表（續(xù)）序號(hào)指標(biāo)名稱單位內(nèi)容、數(shù)量備注3項(xiàng)目定員人3003.1其中：管理人員人253.2專業(yè)技術(shù)人員人63.3生產(chǎn)技術(shù)工人人2694.總投資萬(wàn)元5078.8含鋪底流動(dòng)資金4.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元4278.84.1.1建設(shè)工程投資萬(wàn)元12184.1.2設(shè)備與安裝工程投資萬(wàn)元2743.94.1.預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元316.94.2建設(shè)期利息萬(wàn)元4.3鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元8005經(jīng)濟(jì)效益5.1年銷售收入萬(wàn)元105005.2年總成本（100%負(fù)荷）萬(wàn)元80155.3年稅金總額萬(wàn)元680.45.4年利潤(rùn)總額萬(wàn)元1804.6其中：稅后利潤(rùn)總額1209.15.5固定資產(chǎn)投資利稅率%58.15.6投資回收期（所得稅前，靜態(tài)）年3.4含建設(shè)期5.7投資回收期（所得稅后，靜態(tài)）年4.3含建設(shè)期5.8財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%43.15.9財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%29.75.10投資利潤(rùn)率（ROI）%35.5

第二章項(xiàng)目背景及必要性一、項(xiàng)目背景1、該項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策中共中央《關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》中提出，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮各地農(nóng)業(yè)比較優(yōu)勢(shì)，合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的區(qū)域布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)模化、專業(yè)化生產(chǎn)格局，大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。中央《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見(jiàn)》和國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》明確提出，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中重要一環(huán)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)產(chǎn)品加工增值、農(nóng)民增收的重要保證，是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)的突破口，大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是加快實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的戰(zhàn)略舉措。在山東省、臨沂市及莒南縣制訂的“十一五”發(fā)展計(jì)劃綱要中，已對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。山東綠潤(rùn)食品有限公司是魯東南乃至我國(guó)規(guī)模最大、影響力最強(qiáng)的板栗精深加工企業(yè)，2004年，被國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室確定為國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。公司所在地莒南縣，位于我國(guó)魯東南山區(qū)，是板栗水產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，板栗面積已發(fā)展到30多萬(wàn)畝。公司依托當(dāng)?shù)刎S富的資源優(yōu)勢(shì)，開(kāi)發(fā)和培植板栗生產(chǎn)出口基地，發(fā)展板栗精深加工產(chǎn)品，積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，與農(nóng)戶結(jié)成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益均沾的共同體，不僅增加了農(nóng)民收入，而且還形成了“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，直接帶動(dòng)板栗基地3萬(wàn)畝，涉及農(nóng)戶2萬(wàn)戶，對(duì)促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)揮了重要作用。由此，公司板栗深加工項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，也符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃要求。2、該項(xiàng)目符合行業(yè)規(guī)劃要求從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃看，該項(xiàng)目以規(guī)模化開(kāi)發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、國(guó)際化發(fā)展為根本要求，符合板栗市場(chǎng)和板栗產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨向。針對(duì)國(guó)際市場(chǎng)需求，以板栗深加工專利技術(shù)為支撐，新建板栗深加工項(xiàng)目，開(kāi)發(fā)板栗加工新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴(kuò)大公司板栗加工能力，一方面可以增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)力，搶占高端市場(chǎng)，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，提高企業(yè)和產(chǎn)品知名度，滿足國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求；另一方面，可以推動(dòng)區(qū)域板栗產(chǎn)業(yè)向區(qū)域化、規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化、國(guó)際化發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展科技含量高、營(yíng)養(yǎng)、安全、無(wú)污染的綠色板栗，提高板栗產(chǎn)品的附加值，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)國(guó)際化和可持續(xù)發(fā)展。3、該項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的條件從國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的條件看，該項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)管理暫行辦法的要求。其一，公司符合國(guó)家投資參股經(jīng)營(yíng)條件。項(xiàng)目建設(shè)單位——山東綠潤(rùn)食品有限公司，成立于1994年7月，是一家股份制民營(yíng)企業(yè)，也是國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室確定的產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。該企業(yè)占地22萬(wàn)平方米，建筑面積8萬(wàn)平方米，是我國(guó)最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品1.2萬(wàn)噸。公司建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，并在全國(guó)主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有4處加工廠，50多處鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工點(diǎn)，在北京、上海、沈陽(yáng)、深圳、青島設(shè)有5家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟(jì)南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無(wú)錫、寧波等30個(gè)辦事處。公司已通過(guò)ISO9000國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證和HACCP認(rèn)證。銀行信用等級(jí)為“AA+”級(jí)、被臨沂市商檢局評(píng)為AA級(jí)、臨沂市工商局命名為“2004-2005年度市級(jí)免檢企業(yè)”。公司注冊(cè)資本2000萬(wàn)元，2004年公司總資產(chǎn)2.07億元，固定資產(chǎn)1.2億元，實(shí)現(xiàn)銷售收入2.5億元，利稅3800萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯1900萬(wàn)美元，資產(chǎn)負(fù)債率51%，連續(xù)多年公司投資利潤(rùn)率保持在30%以上增長(zhǎng)水平，公司財(cái)務(wù)狀況符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的試點(diǎn)要求。其二，項(xiàng)目具有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。項(xiàng)目所在地莒南縣是一個(gè)近海臨港的新興城市，位于魯東南蘇魯兩省交界金三角地帶，東與新亞歐大陸橋東橋頭堡日照港相鄰，西靠全國(guó)著名的臨沂批發(fā)大市場(chǎng)，南與亞歐大陸橋頭堡連云港毗鄰，項(xiàng)目區(qū)位優(yōu)勢(shì)顯著。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，板栗資源豐富，板栗基地面積已達(dá)30萬(wàn)畝，且加工企業(yè)集中，已初步形成加工產(chǎn)業(yè)群，可形成加工優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。另外，莒南縣是國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)縣，區(qū)內(nèi)建有國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理項(xiàng)目及多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，可形成優(yōu)勢(shì)疊加，相互促進(jìn)共同發(fā)展的格局。再是公司形成了較為完善的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)體系。已建設(shè)板栗基地3萬(wàn)畝，與農(nóng)戶結(jié)成了利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，為公司板栗產(chǎn)品加工提供了原料保證。同時(shí)，還在北京密云、湖北羅田等省份建立了板栗生產(chǎn)加工基地。產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)體系健全，產(chǎn)品主要銷往國(guó)際市場(chǎng)（日本），產(chǎn)銷率達(dá)98%以上。二、項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀項(xiàng)目區(qū)是以板栗為重點(diǎn)的干果基地。板栗基地集中連片，規(guī)模大，科技含量高，標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)水平高，特色鮮明。目前，莒南縣板栗基地面積已發(fā)展到30萬(wàn)畝。其中，綠潤(rùn)食品公司建立基地3萬(wàn)畝。以板栗為原料進(jìn)行產(chǎn)品加工的較大型企業(yè)有2家，其中以綠潤(rùn)食品公司加工規(guī)模、能力、產(chǎn)品科技含量最高。為推進(jìn)項(xiàng)目區(qū)板栗產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，以綠潤(rùn)食品公司為龍頭，已建立起公司+農(nóng)戶的板栗產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式。目前，正在構(gòu)建有綠潤(rùn)食品公司牽頭，由眾多農(nóng)戶參與的出口板栗產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)，擬把項(xiàng)目區(qū)建成板栗出口加工產(chǎn)業(yè)區(qū)。三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性建設(shè)該項(xiàng)目，對(duì)探索國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值、帶動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入、推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展具有重要作用。1、項(xiàng)目實(shí)施后將促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整和升級(jí)莒南縣是山東重要的干果基地，特別是板栗資源豐富，是我國(guó)板栗出口的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)。多年來(lái)，由于農(nóng)產(chǎn)品加工鏈條短，技術(shù)相對(duì)落后，板栗深加工轉(zhuǎn)化沒(méi)有形成產(chǎn)業(yè)增值鏈，多以原料產(chǎn)品出口日本等國(guó)際市場(chǎng)，板栗附加值增值低。近年來(lái)，隨著以綠潤(rùn)食品公司為龍頭的加工企業(yè)的帶動(dòng)，當(dāng)?shù)匕謇跫庸ひ殉醪叫纬杉庸ゆ湕l，對(duì)產(chǎn)品附加值提升產(chǎn)生了重要作用。但總體加工規(guī)模與板栗生產(chǎn)規(guī)模不適應(yīng)，不僅使板栗產(chǎn)業(yè)增值優(yōu)勢(shì)沒(méi)能充分發(fā)揮，也在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)的進(jìn)程。目前，項(xiàng)目所在地莒南及周邊的臨沂市、日照市，正在進(jìn)行新一輪農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整。隨著該項(xiàng)目的實(shí)施，板栗加工規(guī)模擴(kuò)大，加工產(chǎn)品科技含量提升，板栗加工品的附加值顯著提高，必將進(jìn)一步促進(jìn)板栗生產(chǎn)基地的建設(shè)和發(fā)展，由此將形成以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)為帶動(dòng)的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)的新格局，從而促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域優(yōu)化布局和優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)，延長(zhǎng)加工鏈，實(shí)現(xiàn)加工與基地建設(shè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整的結(jié)合。2、有利于改變當(dāng)前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)?；⒓s化、標(biāo)準(zhǔn)化、外向化、組織化水平過(guò)低的問(wèn)題。當(dāng)前，從我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展的整體水平看，在在由傳統(tǒng)型、原料性、粗放型、分散性農(nóng)業(yè)向規(guī)?；⒓s化、標(biāo)準(zhǔn)化、外向型農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化，也是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的必然要求。當(dāng)前，莒南縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)“五化”水平還較低，在一定程度上已成為促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的主要問(wèn)題。從當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)實(shí)踐看，提高其“五化”水平，通過(guò)有優(yōu)勢(shì)的龍頭企業(yè)帶動(dòng)是有效途徑。該項(xiàng)目實(shí)施后，通過(guò)龍頭企業(yè)帶動(dòng)，必將形成以板栗為重點(diǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品向區(qū)域化、規(guī)?；?、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化、外向型方向發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，加快形成以企業(yè)為龍頭，公司與基地農(nóng)戶結(jié)合的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展機(jī)制，從而促進(jìn)“三農(nóng)”統(tǒng)籌發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、產(chǎn)業(yè)增值。3、有利于擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力本項(xiàng)目以專利技術(shù)為支撐，開(kāi)發(fā)國(guó)際市場(chǎng)上緊缺的板栗精深加工功能性新產(chǎn)品。企業(yè)對(duì)其新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，不僅增加了企業(yè)產(chǎn)品的品種，有利于緩解產(chǎn)品供需矛盾，提高新產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，還擴(kuò)大了企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，有利于提高企業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力。4、有利于實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本的保值增值，增加國(guó)民生產(chǎn)總值，促進(jìn)當(dāng)?shù)刎?cái)稅收入和經(jīng)濟(jì)發(fā)展該項(xiàng)目為國(guó)有資本參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年新增板栗深加工產(chǎn)品1650噸，其中加工甜心栗產(chǎn)品600噸，栗甘納豆制品1000噸，栗皮萃糖50噸?？墒鬼?xiàng)目所在地莒南縣新增國(guó)民生產(chǎn)總值（GDP）3845萬(wàn)元，新增稅金1275.9萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)1209.1萬(wàn)元，不僅有力地支持當(dāng)?shù)刎?cái)政收入和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且還可使每股資本利潤(rùn)達(dá)到0.24元，實(shí)現(xiàn)參股國(guó)有資本的保值增值。5、有利于帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提供勞動(dòng)就業(yè)崗位該項(xiàng)目的實(shí)施，可帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸業(yè)、食品業(yè)、包裝業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可直接或間接提供勞動(dòng)就業(yè)崗位3000人以上，而且?guī)?dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展、勞動(dòng)就業(yè)、農(nóng)民增收等具有重要促進(jìn)作用。四、項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析該項(xiàng)目建設(shè)后，上與日本、韓國(guó)等國(guó)際合作伙伴關(guān)聯(lián)，下關(guān)聯(lián)國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)及當(dāng)?shù)匕謇趸厣a(chǎn)。1、項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目加工產(chǎn)品為日本、韓國(guó)企業(yè)全部訂購(gòu)，項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)化，加快企業(yè)國(guó)際化山東綠潤(rùn)食品有限公司與日本大和通商株式會(huì)社、新生食品、日本海聯(lián)、石光商社、東海淀粉等株式會(huì)社、韓國(guó)泰奉株式會(huì)社為國(guó)際貿(mào)易合作伙伴。多年來(lái)，該公司所產(chǎn)的板栗等產(chǎn)品全部由其訂購(gòu)。該項(xiàng)目所采用的專利技術(shù)，是由本公司與日本合作形成的專利技術(shù)，并在日本申請(qǐng)技術(shù)專利。項(xiàng)目采用該專利技術(shù)，生產(chǎn)國(guó)際市場(chǎng)上緊缺的板栗深加工產(chǎn)品。根據(jù)與日本公司的契約，該加工產(chǎn)品由日本公司全部簽約訂購(gòu)。同時(shí)，隨著該項(xiàng)目的實(shí)施，也必將進(jìn)一步加強(qiáng)與日本、韓國(guó)等相關(guān)企業(yè)的合作和貿(mào)易往來(lái)，由此將加快公司的國(guó)際化進(jìn)程。2、項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目龍頭企業(yè)綠潤(rùn)食品公司直接與板栗基地關(guān)聯(lián)，將加快帶到產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)本項(xiàng)目是以板栗為原料的精深加工項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施后，板栗原料產(chǎn)品將直接來(lái)自莒南板栗基地、北京密云板栗基地及湖北羅田板栗基地，由此將帶動(dòng)板栗基地產(chǎn)業(yè)化建設(shè)和發(fā)展，形成板栗優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，最終形成與加工龍頭企業(yè)具有利益關(guān)系的產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)板栗種植——加工——精深加工——國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。3、項(xiàng)目實(shí)施后，將促進(jìn)農(nóng)村小康社會(huì)的全面建設(shè)全面建設(shè)小康社會(huì)，關(guān)鍵在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，難點(diǎn)在農(nóng)民收入增長(zhǎng)。本項(xiàng)目實(shí)施后，將可以以龍頭企業(yè)為產(chǎn)業(yè)龍頭，改變現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式，采取企業(yè)化管理、規(guī)?；?jīng)營(yíng)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、社會(huì)化服務(wù)的形式，使原有的小生產(chǎn)分散經(jīng)營(yíng)狀態(tài)變?yōu)樯鐣?huì)化的大生產(chǎn)狀態(tài)，使企業(yè)和農(nóng)業(yè)有機(jī)融為一體，建立起以市場(chǎng)為導(dǎo)向，帶動(dòng)眾多農(nóng)戶參與的大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，加快實(shí)現(xiàn)板栗生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化，農(nóng)民收入增加，促進(jìn)農(nóng)村小康社會(huì)的全面建設(shè)。初步概算，項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目區(qū)關(guān)聯(lián)農(nóng)民人均可增加收入500元。

第三章建設(shè)條件一、項(xiàng)目區(qū)概況1、地理位置及區(qū)域范圍項(xiàng)目區(qū)位于莒南縣城西郊，嵐?jié)繁眰?cè)的重點(diǎn)工業(yè)開(kāi)發(fā)新區(qū)，緊鄰嵐?jié)贰际F路及莒新公路，東距日照石臼港口50公里，嵐山港口30公里，距青島、連云港兩重點(diǎn)大港僅270KM和90KM。2、自然資源狀況地形地貌。項(xiàng)目區(qū)屬于丘陵地區(qū)。山丘面積占79％，平原面積占21％形。氣候條件。項(xiàng)目區(qū)屬暖溫帶半濕潤(rùn)大陸性氣候，氣候溫和、光照充足、熱量豐富、雨熱同期、四季分明。年平均氣溫12.1℃，日照時(shí)數(shù)2660小時(shí)，日照百分率62％，太陽(yáng)輻射總量127.3千卡/平方厘米；年大于和等于0℃的積溫為4770℃，大于和等于10℃的積溫3420℃，無(wú)霜期183天；多年平均降雨量為873毫米水資源條件。項(xiàng)目區(qū)水資源充足，年降水量近1000mm，境內(nèi)有大中小型水庫(kù)171座，其中大中型水庫(kù)4座，總儲(chǔ)水量5．5億立方米，可滿足工農(nóng)業(yè)和生活用水需求。土壤條件。項(xiàng)目區(qū)土壤主要山地土壤。平原地區(qū)為褐土。山地丘陵地適宜板栗產(chǎn)業(yè)發(fā)展。4、社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況項(xiàng)目所在地莒南縣總面積1752平方公里，其中山丘面積占79%，平原面積占21%，耕地面積109萬(wàn)畝，現(xiàn)轄18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，938個(gè)行政村居，99萬(wàn)人口。農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)明顯。特別是花生、板栗、茶葉、大櫻桃、蘋果、桑蠶、黃煙等特產(chǎn)聞名全國(guó)，先后被命名為“中國(guó)花生之鄉(xiāng)”、“中國(guó)板栗之鄉(xiāng)”、“中國(guó)茶葉之鄉(xiāng)”、“中國(guó)蘋果之鄉(xiāng)”“中國(guó)柳編藝術(shù)之鄉(xiāng)”和“中國(guó)石雕藝術(shù)之鄉(xiāng)”，同時(shí)，還是國(guó)家規(guī)定的無(wú)動(dòng)物疫病區(qū)，國(guó)家出口豬肉、出口兔肉標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)，花生、板栗、肉類出口位居全國(guó)前列。另外，工業(yè)門類齊全，現(xiàn)已形成以輕工、紡織、化工、機(jī)械、建材、食品、工藝美術(shù)等產(chǎn)業(yè)為骨干，以綠潤(rùn)集團(tuán)、春園集團(tuán)、宇達(dá)集團(tuán)等19家大中型企業(yè)為代表的新型工業(yè)化體系。全縣各類市場(chǎng)達(dá)120處，大型超市、連鎖經(jīng)營(yíng)、物流配送等現(xiàn)代流通企業(yè)達(dá)30多家，年交易額10多億元。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外向度不斷提高，全縣已形成食品、柳編、石雕石刻、服裝紡織等六大出口創(chuàng)匯產(chǎn)業(yè)，出口產(chǎn)品達(dá)30大系列、1000多個(gè)品種，全縣有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)的企業(yè)達(dá)到123家。2003年，全縣完成國(guó)民生產(chǎn)總值63.09億元，同比增長(zhǎng)17.2%，三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比例為197.:42.5:37.8；全社會(huì)固定投資19.74億元，增長(zhǎng)55.7%；社會(huì)消費(fèi)品零售總額14.73億元，增長(zhǎng)15.8%；地方財(cái)政收入2.19億元，增長(zhǎng)16.1%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入5664元，增長(zhǎng)9.8%；農(nóng)民人均純收入2796元，增長(zhǎng)6.8%。5、項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀項(xiàng)目所在地莒南縣，現(xiàn)有板栗面積30萬(wàn)畝。與項(xiàng)目相關(guān)聯(lián)的信息服務(wù)、批發(fā)市場(chǎng)、運(yùn)輸?shù)劝l(fā)展較快，正處于快速發(fā)展時(shí)期。隨著本項(xiàng)目的建設(shè)，必將帶動(dòng)板栗產(chǎn)業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。6、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)的選擇項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在原廠區(qū)內(nèi)，具有交通、水、電、訊等有利條件，原料及產(chǎn)品運(yùn)輸方便。同時(shí)，可以實(shí)行上下游加工產(chǎn)業(yè)的集中和優(yōu)勢(shì)疊加。二、項(xiàng)目實(shí)施的有利條件1、政策環(huán)境發(fā)展板栗精深加工，是國(guó)家、行業(yè)、地方產(chǎn)業(yè)政策所大力倡導(dǎo)和支持的。特別是近年來(lái)隨著當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整，各級(jí)政府已把農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)建設(shè)作為帶動(dòng)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民增收、增加地方財(cái)政收入的重要措施。該項(xiàng)目建設(shè)的政策環(huán)境十分有利。2、資源優(yōu)勢(shì)綠潤(rùn)公司已有和正在建設(shè)的板栗基地3萬(wàn)畝。莒南縣已發(fā)展板栗面積30萬(wàn)畝。由此可以看出，項(xiàng)目所在地的資源優(yōu)勢(shì)十分顯著，原料供應(yīng)有保證。3、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)該項(xiàng)目產(chǎn)品是國(guó)際市場(chǎng)緊缺的功能性新產(chǎn)品，產(chǎn)品近遠(yuǎn)期市場(chǎng)前景看好。同時(shí)，綠潤(rùn)公司經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，現(xiàn)已擁有70多家國(guó)外客戶，國(guó)內(nèi)設(shè)有30個(gè)辦事處，銷售網(wǎng)絡(luò)遍布國(guó)內(nèi)外。該項(xiàng)目產(chǎn)品可依托公司現(xiàn)已形成的國(guó)內(nèi)外穩(wěn)固的銷售網(wǎng)絡(luò)體系，保障產(chǎn)品的順利銷售和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。4、科技開(kāi)發(fā)能力公司現(xiàn)有員工3500人，其中專業(yè)技術(shù)人員80人。公司設(shè)有專門的新產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)。多年來(lái)，圍繞新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，公司已研發(fā)出一批板栗加工新產(chǎn)品、新技術(shù)及技術(shù)專利，并與國(guó)內(nèi)著名高等院校、日本、韓國(guó)有關(guān)企業(yè)的技術(shù)部門加強(qiáng)研發(fā)合作?？萍奸_(kāi)發(fā)能力較強(qiáng)。5、基礎(chǔ)設(shè)施條件山東綠潤(rùn)食品有限公司占地22萬(wàn)平方米，建筑面積8萬(wàn)平方米，目前是我國(guó)最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品1.2萬(wàn)噸?，F(xiàn)在全國(guó)主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有四處加工廠，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有50多處加工點(diǎn)，在國(guó)內(nèi)設(shè)有30個(gè)辦事處。公司通過(guò)了ISO9000、HACCP等國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證，與日本、韓國(guó)等企業(yè)建立貿(mào)易合作伙伴關(guān)系。公司的基礎(chǔ)設(shè)施條件較好。對(duì)實(shí)施該項(xiàng)目提供了基礎(chǔ)保證。三、項(xiàng)目主要障礙因素及解決方案1、主要障礙因素該項(xiàng)目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，但面臨一線崗位員工技術(shù)提升問(wèn)題。2、解決方案在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中和項(xiàng)目建成后，及早加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)；同時(shí)，加強(qiáng)公司板栗原料基地農(nóng)民培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。

第四章建設(shè)單位基本情況一、建設(shè)單位概況項(xiàng)目建設(shè)單位為山東山東綠潤(rùn)食品有限公司。公司成立于1994年7月，是一家建立現(xiàn)代企業(yè)制度的股份制企業(yè)。公司占地22萬(wàn)平方米，建筑面積8萬(wàn)平方米。主要從事板栗及各種蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品的儲(chǔ)藏與加工，是我國(guó)最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品1.2萬(wàn)噸。現(xiàn)在全國(guó)主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有四處加工廠，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有50多處加工點(diǎn)，在國(guó)內(nèi)設(shè)有北京、上海、沈陽(yáng)、深圳、青島五家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟(jì)南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無(wú)錫、寧波等30個(gè)辦事處。公司于2000年12月通過(guò)ISO9000國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證，2003年12月通過(guò)HACCP認(rèn)證。目前，公司正在進(jìn)行有機(jī)食品認(rèn)證。公司2002至2003年，連續(xù)兩年被農(nóng)業(yè)銀行授予“AAA”級(jí)信用企業(yè)；被臨沂市商檢局評(píng)定為A類企業(yè)。2004年，被農(nóng)業(yè)銀行授予“AA+”級(jí)信用企業(yè)，被臨沂市商檢局評(píng)為AA類企業(yè)，被臨沂市工商局命名為“2004-2005年度市級(jí)免檢企業(yè)”。2004年，公司實(shí)現(xiàn)銷售收入2.5億元，利稅3800萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯1900萬(wàn)美元，被國(guó)家開(kāi)發(fā)辦列為國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。二、研發(fā)能力公司現(xiàn)有員工3500人，其中專業(yè)技術(shù)人員80人，管理人員240人。公司設(shè)有專門的新產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)與研究，并于2001年成立板栗食品研究所。研究所人員由一批食品工程專業(yè)技術(shù)人員組成。多年來(lái)，圍繞新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，公司加大了投入。目前，公司已研發(fā)出一批板栗加工新產(chǎn)品，形成一批專有技術(shù)，有幾項(xiàng)板栗加工科技成果獲得市級(jí)星火計(jì)劃獎(jiǎng)，有幾個(gè)項(xiàng)目正在申報(bào)國(guó)家科技進(jìn)步獎(jiǎng)，與日本客戶共同開(kāi)發(fā)的開(kāi)口笑栗已在日本、韓國(guó)注冊(cè)了專利。為提高產(chǎn)品的科技含量和產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，公司加強(qiáng)了與全國(guó)著名高等院校、國(guó)內(nèi)外食品研究隊(duì)伍的合作，建立了密切聯(lián)系。公司與日本、韓國(guó)企業(yè)間的技術(shù)研發(fā)合作，已獲得2項(xiàng)技術(shù)專利。三、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況山東綠潤(rùn)食品有限公司成立于1994年7月，企業(yè)注冊(cè)資本2800萬(wàn)元。2004年企業(yè)總資產(chǎn)2.07億元，固定資產(chǎn)1.2億元，實(shí)現(xiàn)銷售收入2.5億元，利稅3800萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯1900萬(wàn)美元，資產(chǎn)負(fù)債率為51%。近5年來(lái)，企業(yè)利潤(rùn)以年倍增速度增長(zhǎng)，2004年公司銷售利潤(rùn)率達(dá)到18%。公司財(cái)務(wù)狀況詳見(jiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表和收益表。

第五章市場(chǎng)分析與營(yíng)銷方案一、市場(chǎng)分析1、產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀板栗又名栗子，是深受世人歡迎的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值極高的一種干果食品，被譽(yù)為大自然天生的“木本糧食”，“孝敬上品”。不僅具有極高的食用價(jià)值，而且還具有很高的藥用價(jià)值。唐代醫(yī)學(xué)名家孫思貌曾說(shuō)，“栗，腎之果也，腎病宜食之；生食治腰”。中醫(yī)認(rèn)為，栗具有健脾止瀉、補(bǔ)腎強(qiáng)筋、活血止血等功效。由于板栗及其加工品的功能性價(jià)值，市場(chǎng)一直十分看好。從國(guó)際市場(chǎng)來(lái)看，由于板栗主產(chǎn)于我國(guó)，山東魯中南山區(qū)又是優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，板栗及其加工產(chǎn)品，是國(guó)際市場(chǎng)十分緊俏而又青睞的產(chǎn)品。本項(xiàng)目加工的甜心栗、栗甘納豆、栗皮萃糖產(chǎn)品，是板栗的精深加工品，更是功能性食品，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值極高。從產(chǎn)業(yè)比較分析，本項(xiàng)目加工產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)比較上屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，不適宜資本雄厚、技術(shù)密集及科技生產(chǎn)力水平高的發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展，國(guó)外在該產(chǎn)品領(lǐng)域的企業(yè)和市場(chǎng)份額較小。加上我國(guó)板栗資源的優(yōu)勢(shì)，在加入WTO后的市場(chǎng)下，我國(guó)板栗加工產(chǎn)品的國(guó)際比較優(yōu)勢(shì)十分顯著。從山東綠潤(rùn)食品公司長(zhǎng)期從事板栗加工產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易情況看，板栗及其加工產(chǎn)品有很強(qiáng)的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，特別是日本、韓國(guó)市場(chǎng)需求量大，需求加工品種多，而市場(chǎng)供不應(yīng)求。以日本市場(chǎng)為例，近年來(lái)，日本每年進(jìn)口的板栗制品以20%的速度遞增。為滿足緊缺的市場(chǎng)需求，日本大和通商株式會(huì)社、新生食品和日本海聯(lián)、石光商社、東海淀粉等株式會(huì)社、韓國(guó)泰奉株式會(huì)社先后與山東綠潤(rùn)食品有限公司結(jié)成板栗加工品貿(mào)易合作伙伴關(guān)系。從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)方面看，板栗加工品市場(chǎng)需求量不斷增加，特別是北京、上海等大城市及沿海城市的銷量逐年上升，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢(shì)頭。近年來(lái)，公司所加工的板栗產(chǎn)品，上市率達(dá)到100%，市場(chǎng)供不應(yīng)求。該項(xiàng)目新加工品種的開(kāi)發(fā)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求潛力大。2、產(chǎn)品市場(chǎng)前景分析該項(xiàng)目加工的板栗產(chǎn)品，是以韓國(guó)板栗品種和其他板栗為原料進(jìn)行的深加工產(chǎn)品。板栗原料基地采取規(guī)模化開(kāi)發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的模式和機(jī)制，加工按照IS09000及HACCP質(zhì)量管理體系，該加工產(chǎn)品的市場(chǎng)前景廣闊。從山東綠潤(rùn)食品公司近年來(lái)客戶訂單需求分析，近年來(lái)，公司客戶需求量每年以翻番的速度遞增。以開(kāi)口笑栗產(chǎn)品為例，2001年開(kāi)發(fā)成功后，客戶當(dāng)年定單為100噸，2002年猛增至1200噸，2003年達(dá)到2000多噸，2004年的產(chǎn)品訂單達(dá)到近4000噸。栗甘露煮產(chǎn)品近年來(lái)訂單也逐年增長(zhǎng)，由2002年的600噸，增長(zhǎng)到2004年的1500噸。該項(xiàng)目中的栗皮萃取保健元素項(xiàng)目，目前已有日本某大型企業(yè)提前訂購(gòu)，預(yù)計(jì)中、美、日市場(chǎng)總需求量每年將超過(guò)萬(wàn)噸。由此，該項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊。3、項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)該項(xiàng)目主要產(chǎn)品是板栗精深加工產(chǎn)品，具有顯著的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。一是產(chǎn)品原料來(lái)源于公司的生產(chǎn)基地和全國(guó)著名板栗優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，原料供應(yīng)可靠，質(zhì)量有保障。二是價(jià)格優(yōu)勢(shì)。當(dāng)?shù)刭Y源豐富，勞動(dòng)力低廉，加上多年的管理經(jīng)驗(yàn)，可有效地控制各生產(chǎn)加工過(guò)程，產(chǎn)品成本會(huì)得到有效控制。因此，在價(jià)格方面有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。三是技術(shù)及質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)。公司有多年的板栗加工經(jīng)驗(yàn)，并已取得了一批成果。如公司生產(chǎn)的大和開(kāi)口笑栗，在日本已經(jīng)申請(qǐng)了專利；栗皮萃取的保健元素，能調(diào)節(jié)人體血糖、降低血壓，對(duì)人體健康有極好作用，此項(xiàng)技術(shù)已在日本申報(bào)了專利，所用技術(shù)在日本被稱為“領(lǐng)先二十一世紀(jì)的先進(jìn)技術(shù)”，計(jì)劃明年在美國(guó)和中國(guó)同時(shí)申請(qǐng)專利保護(hù)。四是規(guī)模優(yōu)勢(shì)。該項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模大，加之與企業(yè)原有規(guī)模疊加，具有較大的規(guī)模優(yōu)勢(shì)。五是市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)。公司經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，現(xiàn)已擁有70多家國(guó)外客戶，國(guó)內(nèi)設(shè)有30個(gè)辦事處，銷售網(wǎng)絡(luò)遍布國(guó)內(nèi)外。該項(xiàng)目依托公司多年來(lái)形成的國(guó)內(nèi)外穩(wěn)固的銷售網(wǎng)絡(luò)體系和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，可保證產(chǎn)品的順利銷售和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案1、產(chǎn)品市場(chǎng)定位根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品的性能和市場(chǎng)前景需求分析，本項(xiàng)目產(chǎn)品主要定位于高端市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)，并以日本和韓國(guó)為主；預(yù)計(jì)產(chǎn)品上市率100%，其中內(nèi)銷占10%，外銷占90%。2、生產(chǎn)規(guī)模及預(yù)期銷售目標(biāo)本項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，平均年產(chǎn)板栗精深加工品1650噸，其中甜心栗產(chǎn)品600噸，栗甘納豆制品1000噸，栗皮萃糖50噸，產(chǎn)品全部進(jìn)入市場(chǎng)銷售。該產(chǎn)品屬高技術(shù)含量、高附加值產(chǎn)品，有較高的利潤(rùn)，為提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)占有份額，擬定本項(xiàng)目產(chǎn)品擬定位于高端國(guó)際市場(chǎng)，銷售平均價(jià)格為每噸6.36萬(wàn)元。三、銷售策略和營(yíng)銷模式1、營(yíng)銷方針堅(jiān)持市場(chǎng)第一，信譽(yù)第一，強(qiáng)化品牌培育，實(shí)施名牌戰(zhàn)略，以高端產(chǎn)品帶動(dòng)銷售，搶占國(guó)際產(chǎn)品市場(chǎng)銷售的制高點(diǎn)的方針，開(kāi)拓市場(chǎng)，擴(kuò)大規(guī)模，提高效益；堅(jiān)持在外銷訂單的基礎(chǔ)上，積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，提高國(guó)際市場(chǎng)的占有份額。2、營(yíng)銷模式公司借助于日本大和通商株式會(huì)社、新生食品、日本海聯(lián)、石光商社、東海淀粉等株式會(huì)社、韓國(guó)泰奉株式會(huì)社等在國(guó)內(nèi)外構(gòu)建的市場(chǎng)體系和銷售網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷，產(chǎn)品營(yíng)銷有可靠保障。四、銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)多年來(lái)，公司在日本、韓國(guó)及國(guó)內(nèi)30多個(gè)城市設(shè)立了營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)，已形成和組建了80多人的銷售隊(duì)伍，營(yíng)銷組織體系健全，營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)完備。

第六章項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模該項(xiàng)目新建工程總面積25000平方米，購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備和配套設(shè)施50臺(tái)套，年加工板栗1650噸（其中：甜心栗產(chǎn)品600噸，栗甘納豆制品1000噸，栗皮萃糖50噸）。二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局項(xiàng)目規(guī)劃于莒南縣縣城西郊原廠區(qū)內(nèi)，位于嵐?jié)繁眰?cè)，按加工車間、低溫庫(kù)及成品儲(chǔ)存庫(kù)、輔助生產(chǎn)車間、廠區(qū)硬化及廠區(qū)綠化地進(jìn)行布局。項(xiàng)目選址符合城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃要求（詳見(jiàn)附圖1）。廠區(qū)具備國(guó)內(nèi)及國(guó)際通訊線路、國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)寬帶線路，交通條件和通訊設(shè)施便利完備。項(xiàng)目建設(shè)無(wú)需征用用土地。三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程1、技術(shù)方案本項(xiàng)目的技術(shù)方案采用與日本客戶共同開(kāi)發(fā)的先進(jìn)加工技術(shù)，采用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的板栗食品加工工藝,采用IS09000和HACCP質(zhì)量控制體系，采用日本、韓國(guó)等國(guó)家對(duì)板栗加工品的國(guó)際食品質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)家食品質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)各環(huán)節(jié)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)管理和綠色清潔生產(chǎn)，精選原料，分類加工，最大限度的利用原料資源和廢棄物，實(shí)現(xiàn)循環(huán)生產(chǎn)加工和最大增值。2、技術(shù)工藝流程（1）甜心栗加工工藝原料→去皮→刀削→速凍→預(yù)煮→浸糖→內(nèi)包裝→殺菌→保溫→挑揀→外包裝→金屬探測(cè)→裝箱→入庫(kù)（2）栗甘納豆加工工藝原料→去殼→刀削→清洗→預(yù)煮→浸糖→提糖→瀝糖→裹糖粉→烘干→包裝→金屬探測(cè)→裝箱入庫(kù)（3）栗皮萃糖加工工藝原料→醇提取→過(guò)濾→醇提液貯罐→外循環(huán)蒸發(fā)器→回收乙醇→濃縮液→高位罐→真空減壓濃縮→FD冷凍干燥→粉碎→包裝→金屬探測(cè)→裝箱入庫(kù)。四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容1、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)（1）庫(kù)房采用磚混結(jié)構(gòu)，車間達(dá)到全封閉無(wú)菌化、標(biāo)準(zhǔn)化。（2）辦公、供電、環(huán)境綠化等公益性附屬設(shè)施全方位配套，確保在技術(shù)設(shè)備應(yīng)用、生產(chǎn)工藝流程、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制等方面成為魯中南地區(qū)及國(guó)內(nèi)板栗精深加工行業(yè)的示范性項(xiàng)目。2、具體建設(shè)內(nèi)容（1）土建。項(xiàng)目建設(shè)面積總計(jì)25000平方米。其中：甜新心栗加工車間3000平方米，栗甘納豆加工車間3000平方米，栗皮萃糖加工車間4000平方米；低溫庫(kù)2000平方米；成品及配件庫(kù)1000平方米；輔助生產(chǎn)車間（污水處理、動(dòng)力、鍋爐等）2000平方米；廠區(qū)硬化5000（2）設(shè)備。引進(jìn)韓國(guó)甜心栗加工生產(chǎn)線、栗甘納豆加工生產(chǎn)線及日本板栗紅衣元素萃取生產(chǎn)線各一條，購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備和配套設(shè)備50臺(tái)套。設(shè)備選型及型號(hào)見(jiàn)附表1-2。該項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及產(chǎn)品方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表6-1。五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)工期為10個(gè)月。即2005年3月至12月。實(shí)施進(jìn)度安排為：項(xiàng)目報(bào)批2個(gè)月，工程設(shè)計(jì)2個(gè)月，工程施工6個(gè)月，設(shè)備購(gòu)置2個(gè)月，設(shè)備安裝預(yù)調(diào)試2個(gè)月，試生產(chǎn)1個(gè)月。具體進(jìn)度安排見(jiàn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度示意圖6-1。圖6-1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度示意圖年度內(nèi)容月份2005年34567891011121項(xiàng)目報(bào)批與論證2工程設(shè)計(jì)3工程施工4設(shè)備購(gòu)置5設(shè)備安裝調(diào)試6試生產(chǎn)7正式生產(chǎn)表6-1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及產(chǎn)品方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)指標(biāo)名稱單位內(nèi)容、數(shù)量備注1生產(chǎn)（建設(shè)）規(guī)模M2141001.1新建甜心栗加工車間M230001.2新建栗甘納豆加工車間M230001.3新建栗皮萃糖加工車間M240001.4新建成品倉(cāng)庫(kù)M210001.5新建低溫庫(kù)M220001.6新建化驗(yàn)室M21001.7新建動(dòng)力車間M23001.8新建鍋爐房M22001.9其他M25001.10深水井眼21.11供水塔個(gè)11.12甜心栗加工流水線條11.13栗甘納豆加工流水線條11.14栗皮萃糖加工流水線條11.15引進(jìn)專有技術(shù)和配套技術(shù)項(xiàng)21.16引進(jìn)板栗新品種個(gè)31.17推廣板栗栽培新技術(shù)萬(wàn)畝11.18帶動(dòng)板栗基地面積萬(wàn)畝31.19年培訓(xùn)農(nóng)民人次100002產(chǎn)品方案2.1甜心栗噸6002.2栗甘納豆噸10002.3栗皮萃糖噸50

七、設(shè)備購(gòu)置、主要原材料供應(yīng)及外協(xié)條件1、設(shè)備購(gòu)置本項(xiàng)目所需的設(shè)備和配套設(shè)施，均為國(guó)內(nèi)正規(guī)廠家生產(chǎn)產(chǎn)品，部分引進(jìn)的國(guó)外設(shè)備和設(shè)施，山東均設(shè)有辦事處或代理商，設(shè)備購(gòu)置有保證。2、主要原材料供應(yīng)本項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)所需的主要原材料和輔助材料均來(lái)自本地及周邊地區(qū)，貨源充足，有可靠保證。3、外協(xié)條件本項(xiàng)目所需的電力、水源、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施條件和外部條件較好，項(xiàng)目建設(shè)有良好的外協(xié)條件保障。

第七章投資估算與資金籌措一、投資估算1、估算依據(jù)在對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行投資估算時(shí)，主要是依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量和設(shè)備配置投資。本項(xiàng)目主要依據(jù)以下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行投資估算：國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）；農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》；國(guó)家財(cái)政部關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)和管理的有關(guān)規(guī)定；設(shè)備生產(chǎn)廠家近期報(bào)價(jià)資料；山東省建筑、安裝定額資料。本項(xiàng)目總投資主要包括三大部分：建設(shè)投資；建設(shè)期利息；鋪底流動(dòng)資金。2、總投資估算本項(xiàng)目總投資為5078.8萬(wàn)元。其中：固定資產(chǎn)投資為4278.8萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金為800萬(wàn)元。在固定資產(chǎn)投資中，土建工程投資1218萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的比例為28.5%；設(shè)備和安裝工程費(fèi)用2743.9萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資比例為64.1%；預(yù)備費(fèi)為316.9萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資比例為7.4%。按照有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目為農(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅執(zhí)行零稅率。具體數(shù)目見(jiàn)項(xiàng)目總投資估算表。3、固定資產(chǎn)投資估算（1）固定資產(chǎn)投資范圍固定資產(chǎn)投資包括建筑工程、儀器設(shè)備購(gòu)置與安裝工程和預(yù)備費(fèi)等。（2）固定資產(chǎn)投資額估算①固定資產(chǎn)投資額估算方法固定資產(chǎn)投資中的建筑工程、儀器設(shè)備購(gòu)置與安裝工程等，分別根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案的需要量和價(jià)格計(jì)算。預(yù)備費(fèi)主要包括基本預(yù)備費(fèi)，根據(jù)行業(yè)的有關(guān)要求并結(jié)合項(xiàng)目地的實(shí)際情況，按固定資產(chǎn)投資額的一定比例進(jìn)行估算。本項(xiàng)目建設(shè)投資的估算依據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，材料價(jià)格采用2004年的市場(chǎng)平均價(jià)格。②固定資產(chǎn)投資額及構(gòu)成經(jīng)估算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資額為4278.8萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資構(gòu)成見(jiàn)附表1。其中：土建工程投資1218萬(wàn)元，土建投資及構(gòu)成見(jiàn)附表1-1。設(shè)備投資和安裝工程費(fèi)用2743.9萬(wàn)元，具體構(gòu)成見(jiàn)附表1-2。預(yù)備費(fèi)為316.9萬(wàn)元。見(jiàn)附表1。（3）建設(shè)期利息估算該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投產(chǎn)中未有借款，建設(shè)期利息為零。4、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金的估算參照同行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的資金周轉(zhuǎn)情況，并考慮本項(xiàng)目的實(shí)際需要，流動(dòng)資金的30％作項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金。經(jīng)估算，本項(xiàng)目所需的鋪底流動(dòng)資金為800萬(wàn)元。見(jiàn)附表2。二、資金來(lái)源與籌措1、資金來(lái)源本項(xiàng)目投資5078.8萬(wàn)元。資金籌措方案為：申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持資金2000萬(wàn)元，占出資比例的39.4%；公司自籌資金3078.8萬(wàn)元，占出資比例的60.6%。見(jiàn)附表3。2、企業(yè)自籌資金籌措綠潤(rùn)公司實(shí)力可靠，2004年實(shí)現(xiàn)銷售收入2.5億元，利稅3800萬(wàn)元，公司自籌3078.8萬(wàn)元資金有可靠保障。三、資金使用與管理1、資金年度投資計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)投資于2005年12月完成。完成固定資產(chǎn)投資4278.8萬(wàn)元。流動(dòng)資金投入與項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷保持一致，于2005年12月開(kāi)始投入。2、資金的管理項(xiàng)目資金實(shí)行報(bào)賬提款制度和跟蹤監(jiān)督制度，并綠潤(rùn)公司設(shè)立專戶，專人管理，?？顚Ｓ茫訌?qiáng)資金的監(jiān)督使用管理，確保有限資金發(fā)揮最大效用。

第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和原則該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）、國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）和農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場(chǎng)分析、生產(chǎn)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。本項(xiàng)目估算按照國(guó)家現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度以及增值稅暫行條例和企業(yè)所得稅暫行條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行。參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率確定為10％。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算1、項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目建設(shè)期為10個(gè)月，試產(chǎn)期為2個(gè)月，項(xiàng)目壽命期按12年進(jìn)行計(jì)算，第一年為建設(shè)期，第二年為生產(chǎn)期，計(jì)算生產(chǎn)能力為100％，以后各年生產(chǎn)能力均按100％進(jìn)行計(jì)算。2、產(chǎn)品銷售價(jià)格產(chǎn)品銷售價(jià)格按照公司根據(jù)國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)的調(diào)查情況并參照公司同類產(chǎn)品進(jìn)行估算。3、銷售收入（1）年加工甜心栗600噸，每噸銷售價(jià)格8萬(wàn)元，年實(shí)現(xiàn)銷售收入4800萬(wàn)元。（2）年加工栗甘納豆1000噸，每噸銷售價(jià)格5萬(wàn)元，年實(shí)現(xiàn)銷售收入5000萬(wàn)元。（3）年加工栗皮萃糖50噸，每噸銷售價(jià)格14萬(wàn)元，年實(shí)現(xiàn)銷售收入700萬(wàn)元以上產(chǎn)品累計(jì)年實(shí)現(xiàn)銷售收入10500萬(wàn)元。見(jiàn)附表6和附表6-1。4、銷售稅金及附加增值稅（6%）=銷售收入×6%=630萬(wàn)元城建稅=增值稅×5%=31.5萬(wàn)元教育費(fèi)附加=增值稅×3%=18.9萬(wàn)元合計(jì)：680.4萬(wàn)元。5、所得稅計(jì)算依據(jù)依據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策，公司所得稅根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》的規(guī)定，本項(xiàng)目適用的企業(yè)所得稅稅率為33％。三、總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算1、產(chǎn)品成本測(cè)算依據(jù)本項(xiàng)目成本費(fèi)用的估算采用要素成本估算方法。項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力、工資福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、利息支出以及其它費(fèi)用等成本項(xiàng)目。各種相關(guān)費(fèi)用的計(jì)提具體情況如下：（1）原材料、輔助材料、包裝物、燃料、動(dòng)力消耗定額及價(jià)格的確定，以公司現(xiàn)行實(shí)際水平并結(jié)合目前現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格等因素綜合考慮并適當(dāng)上浮作為估算依據(jù)，均按當(dāng)?shù)氐狡髽I(yè)的含稅價(jià)格進(jìn)行計(jì)算。（2）項(xiàng)目定員。本項(xiàng)目定員300人，其中：其中管理人員25人，技術(shù)人員6人，生產(chǎn)工人269人。工人工資及福利以公司現(xiàn)有實(shí)際工資水平結(jié)合全縣工人平均工資水平確定進(jìn)行計(jì)算。（3）固定資產(chǎn)折舊。固定資產(chǎn)折舊按平均年限折舊法，生產(chǎn)設(shè)備預(yù)計(jì)使用年限為10年，生產(chǎn)廠房預(yù)計(jì)使用年限為20年。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)綜合折舊率按8％進(jìn)行計(jì)提。（4）制造費(fèi)用。制造費(fèi)用由修理費(fèi)、折舊費(fèi)、維檢費(fèi)和其他制造費(fèi)用組成。（5）銷售費(fèi)用。為加大產(chǎn)品宣傳力度，搞好產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，銷售費(fèi)用按年銷售收入的5％計(jì)提。銷售費(fèi)用主要包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝等費(fèi)用；銷售人員工資福利費(fèi)、辦公費(fèi)和差旅費(fèi)等及產(chǎn)品銷售網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)和宣傳費(fèi)用等。2、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算以噸為單位計(jì)算，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為172919元。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見(jiàn)附表4-1。3、項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用8015萬(wàn)元，其中，固定成本824.9萬(wàn)元，可變成本7190.1萬(wàn)元。見(jiàn)附表4。4、經(jīng)營(yíng)成本估算綜合考慮原料購(gòu)置費(fèi)、工資福利費(fèi)、燃料動(dòng)力、修理費(fèi)及其他費(fèi)用，經(jīng)營(yíng)成本為7702.8萬(wàn)元。見(jiàn)附表4。三、財(cái)務(wù)效益分析1、財(cái)務(wù)盈利能力分析（1）項(xiàng)目損益分析在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)銷售總收入年平均10500萬(wàn)元，項(xiàng)目總成本費(fèi)用年平均為8015萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為1804.6萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為1209.1萬(wàn)元。按現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度規(guī)定，盈余公積金按10％提取，公益金按5％提取，扣除基金后的利潤(rùn)為1027.7萬(wàn)元。詳見(jiàn)損益表附表6。（2）項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力分析經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為29.7%，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為4746.8萬(wàn)元（基準(zhǔn)收益率＝10％），投資稅后靜態(tài)投資回收期為4.3年（含建設(shè)期）。項(xiàng)目全部投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為43.1%，稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為8263萬(wàn)元（基準(zhǔn)收益率＝10％），投資稅前靜態(tài)投資回收期為3.4年（含建設(shè)期）。見(jiàn)附表7。項(xiàng)目投資利稅率為48.9%[計(jì)算公式為：投資利稅率=年利稅總額/項(xiàng)目投資=（1804.6＋680.4）/5078.8=48.9%]。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為35.5%[計(jì)算公式為：投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額/項(xiàng)目投資=1804.6/5078.8=35.5%]。五、不確定性分析不確定性分析主要考慮財(cái)務(wù)分析中有可能出現(xiàn)與實(shí)際情況不符時(shí)，對(duì)項(xiàng)目效益的影響。1、盈虧平衡分析以項(xiàng)目建成后各年平均數(shù)計(jì)算的總生產(chǎn)能力利用率所表示的盈虧平衡點(diǎn)為：生產(chǎn)能力利用率=[年總固定成本/（年銷售收入—年銷售稅金—年總可變成本）]×100%=824.9/（10500-680.4-7190.1）×100%=31.4%計(jì)算結(jié)果表明，只要產(chǎn)銷平衡，項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的31.4%，企業(yè)就可以保平。由此可見(jiàn)，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)非常小。2、敏感性分析以項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本、銷售價(jià)格、總投資作為風(fēng)險(xiǎn)因素，均按所得稅后全部投資進(jìn)行敏感性分析。分析結(jié)果如下：（1）當(dāng)銷售價(jià)格下降10％即銷售收入下降10％時(shí)，項(xiàng)目全部投資在基準(zhǔn)折現(xiàn)率為10％的情況下，所得稅后項(xiàng)目壽命期內(nèi)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為861.6萬(wàn)元，所得稅后項(xiàng)目?jī)?nèi)部報(bào)酬率為13.8％，高于設(shè)定基準(zhǔn)折現(xiàn)率3.8個(gè)百分點(diǎn)。投資回收期為6.9年。（2）當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本上升10％時(shí)，項(xiàng)目全部投資在基準(zhǔn)折現(xiàn)率為10％的情況下，所得稅后項(xiàng)目壽命期內(nèi)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1699.5萬(wàn)元，所得稅后項(xiàng)目?jī)?nèi)部報(bào)酬率為17.4％，高于設(shè)定基準(zhǔn)折現(xiàn)率7.4個(gè)百分點(diǎn)。投資回收期為6.1年。（3）當(dāng)全部投資上升10％時(shí)，項(xiàng)目全部投資在基準(zhǔn)折現(xiàn)率為10％的情況下，所得稅后項(xiàng)目壽命期內(nèi)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為4291.7萬(wàn)元，所得稅后項(xiàng)目?jī)?nèi)部報(bào)酬率為26.4％，高于設(shè)定基準(zhǔn)折現(xiàn)率16.4個(gè)百分點(diǎn)。投資回收期為4.7年。見(jiàn)敏感性分析附表。本項(xiàng)目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。分析結(jié)果表明，可能影響本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素為產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和全部投資的變化。針對(duì)由于這些因素變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)可能產(chǎn)生的影響分析可以看出，各因素的變化都不同程度的影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期，其中：產(chǎn)品銷售價(jià)格的降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)以上財(cái)務(wù)效益分析表明，本項(xiàng)目各項(xiàng)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況較好，投資利潤(rùn)率和投資利稅率及項(xiàng)目?jī)?nèi)部報(bào)酬率較高，投資回收期較短，有較強(qiáng)的盈利能力，預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)效益較好，各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均大于同行業(yè)水平；通過(guò)盈虧平衡點(diǎn)分析和敏感性分析等不確定性分析表明，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，而且社會(huì)效益顯著。因此，從財(cái)務(wù)分析角度看，該項(xiàng)目是可行的。第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)一、環(huán)境影響該項(xiàng)目在甜心栗、栗甘納豆加工的預(yù)煮過(guò)程中，將添加部分食用添加劑；同時(shí)，預(yù)煮液蔗糖濃度較高，約在30-40%，如果直接排放，會(huì)對(duì)地表水及排入環(huán)境產(chǎn)生輕度污染。栗皮萃糖是利用加工甜心栗的下腳料進(jìn)行再加工，可減少企業(yè)加工廢料的排放，符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，可實(shí)現(xiàn)企業(yè)清潔生產(chǎn)和綠色生產(chǎn)。二、環(huán)境保護(hù)與治理措施1、設(shè)計(jì)依據(jù)（1）《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》；（2）1998年11月9日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院發(fā)布實(shí)施第253號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法》；（3）國(guó)環(huán)字第002號(hào)文件《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》；（4）GBJ4-73《企業(yè)“三廢”排放試行標(biāo)準(zhǔn)》；（5）GB3096-93《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》。2、治理標(biāo)準(zhǔn)排放廢水主要為甜心栗、栗甘納豆車間的預(yù)煮液，帶有較高的糖分，但通過(guò)設(shè)立沉淀池等相應(yīng)的控制措施，完全能夠滿足環(huán)境保護(hù)的要求，實(shí)行廢水達(dá)標(biāo)排放，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染。因此，該項(xiàng)目總體對(duì)環(huán)境不構(gòu)成污染，完全能夠達(dá)到環(huán)保要求。3、廠區(qū)綠化綠化是一個(gè)企業(yè)改善生產(chǎn)環(huán)境和文明生產(chǎn)的重要體現(xiàn)，本項(xiàng)目擬在建筑物周圍和道路兩旁種植草皮，栽種綠化樹(shù)木和花卉，美化環(huán)境，使廠區(qū)綠化面積達(dá)20%以上。三、環(huán)保部門意見(jiàn)該項(xiàng)目已通過(guò)莒南縣環(huán)境保護(hù)局環(huán)保鑒定，并以“莒南環(huán)函[2004]1號(hào)”文同意立項(xiàng)。

第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)1、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況板栗產(chǎn)業(yè)是該項(xiàng)目所在區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。該項(xiàng)目實(shí)施以后，年可增加板栗加工能力1650噸，并能使板栗產(chǎn)品多次增值，將進(jìn)一步拓寬板栗流通終端環(huán)節(jié)，進(jìn)而推動(dòng)板栗主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動(dòng)項(xiàng)目所在地區(qū)板栗產(chǎn)業(yè)及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整及升級(jí)，并可新增出口創(chuàng)匯板栗基地種植基地面積1萬(wàn)畝，增加產(chǎn)值萬(wàn)元。2、產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況項(xiàng)目實(shí)施后，公司板栗出口基地將擴(kuò)大到3萬(wàn)畝，進(jìn)一步增強(qiáng)綠潤(rùn)公司的實(shí)力，增加企業(yè)產(chǎn)品在市場(chǎng)上的份額和反哺農(nóng)業(yè)的能力，拉動(dòng)板栗產(chǎn)品加工、銷售，進(jìn)而帶動(dòng)基地面積擴(kuò)大，提高企業(yè)對(duì)基地農(nóng)戶的服務(wù)功能和基地對(duì)公司的配套能力，必將使公司和基地農(nóng)戶鏈條聯(lián)結(jié)更加緊密。3、輻射帶動(dòng)作用項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)可帶動(dòng)3萬(wàn)畝板栗基地的加工和銷售問(wèn)題，直接受益農(nóng)戶達(dá)12000余戶；新增企業(yè)就業(yè)崗位300個(gè)，并帶動(dòng)3000人農(nóng)村剩余勞動(dòng)力從事板栗加工及服務(wù)業(yè)。二、農(nóng)民增收該項(xiàng)目實(shí)施后，公司基地內(nèi)農(nóng)民人均純收入增加500元以上，基地面積將進(jìn)一步擴(kuò)大，加之產(chǎn)品品質(zhì)改善和龍頭企業(yè)生產(chǎn)能力增強(qiáng)，加工增值、出口創(chuàng)匯、板栗價(jià)位提升等因素，可大大提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，增加農(nóng)民收入和企業(yè)反哺農(nóng)業(yè)的能力。較非項(xiàng)目區(qū)板栗農(nóng)戶，人均純收入增加300元。三、其它社會(huì)影響項(xiàng)目建成后，將進(jìn)一步完善和提高公司的功能，提高企業(yè)的市場(chǎng)開(kāi)拓能力，擴(kuò)大產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的份額，進(jìn)而推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步整合當(dāng)?shù)匕謇醍a(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)公司+協(xié)會(huì)+基地農(nóng)戶的連接鏈條，可以大大提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的能力。

第十一章項(xiàng)目組織與管理一、組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員設(shè)置1、組織形式本項(xiàng)目采取股份合作制形式運(yùn)營(yíng)，其中，山東綠潤(rùn)食品有限公司出資比例60.6%，吸收國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金投資參股出資比例為39.4%。項(xiàng)目實(shí)施由各級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)部門和財(cái)政部門監(jiān)管或安排有關(guān)部門監(jiān)管，出資者按照出資比例分享投資收益、承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。2、組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、銷售部、生產(chǎn)技術(shù)部等5個(gè)職能部門。見(jiàn)組織機(jī)構(gòu)框架圖11-1。3、勞動(dòng)定員根據(jù)生產(chǎn)需要和加工特點(diǎn)，實(shí)行8小時(shí)三班工作制，年有效工作日為300天，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后勞動(dòng)定員為300人，其中管理人員25人，技術(shù)人員6人，生產(chǎn)工人269人。二、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式與措施1、經(jīng)營(yíng)管理模式公司為獨(dú)立的股份有限公司。按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行建設(shè)。采取財(cái)務(wù)單獨(dú)核算機(jī)制。公司以利益為紐帶，以簽約為保障，建立和完善公司與基地農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)機(jī)制，并在產(chǎn)、供、銷一體化全過(guò)程中保護(hù)農(nóng)戶的合法利益，最大限度的實(shí)現(xiàn)公司與農(nóng)民的雙贏。2、經(jīng)營(yíng)管理措施（1）工程管理。實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，把項(xiàng)目建設(shè)層層分解，各司其職，各負(fù)其責(zé)，確保建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。土建工程實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，選擇有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊(duì)伍施工。在施工過(guò)程中，開(kāi)發(fā)辦與企業(yè)共同派員進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進(jìn)行竣工驗(yàn)收。設(shè)備的采購(gòu)與安裝要嚴(yán)格把好設(shè)備選型、采購(gòu)、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。（2）生產(chǎn)管理。根據(jù)市場(chǎng)需求安排生產(chǎn)計(jì)劃，協(xié)調(diào)好基地、農(nóng)民與企業(yè)的關(guān)系。建立產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制體系，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，確保生產(chǎn)出高品質(zhì)，符合市場(chǎng)要求的產(chǎn)品。（3）財(cái)務(wù)管理。項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專帳、專人管理，做到?？顚Ｓ?，單位自籌資金提前籌足，并提前到位。公司經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)管理要建立健全財(cái)務(wù)管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開(kāi)辟財(cái)源。（3）銷售管理。銷售人員定崗、定責(zé)、定報(bào)酬，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績(jī)掛鉤，多勞多得；強(qiáng)化營(yíng)銷人員培訓(xùn)，實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，銷售人員精心設(shè)計(jì)銷售網(wǎng)絡(luò)，努力培育市場(chǎng)；定期向公司進(jìn)行工作匯報(bào)，將市場(chǎng)信息及時(shí)傳遞回公司。三、員工與培訓(xùn)1、員工來(lái)源本項(xiàng)目采用的設(shè)備先進(jìn)，加工產(chǎn)品的技術(shù)含量高，因此工作人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識(shí)和較高的技術(shù)素質(zhì)，管理人員及專業(yè)技術(shù)人員由公司統(tǒng)一選聘，其他工作人員在社會(huì)上公開(kāi)招聘和從學(xué)校畢業(yè)生中錄用。2、員工培訓(xùn)（1）企業(yè)職工培訓(xùn)。在項(xiàng)目建設(shè)完成前，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，請(qǐng)有關(guān)專家對(duì)企業(yè)一線職工和招聘職工進(jìn)行在職培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。（2）農(nóng)民培訓(xùn)。由公司組織或邀請(qǐng)專家對(duì)公司板栗基地農(nóng)民進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平。四、衛(wèi)生與勞動(dòng)安全在各加工車間，采取以下衛(wèi)生與勞動(dòng)安全措施：（1）建立嚴(yán)格的衛(wèi)生管理制度和條例，教育員工認(rèn)真執(zhí)行。（2）加強(qiáng)安全措施。主要是防火與防盜，建立完整的安全保衛(wèi)體系，設(shè)立專職保衛(wèi)人員，確保場(chǎng)區(qū)安全，創(chuàng)造良好生產(chǎn)環(huán)境。（3）消防。各個(gè)場(chǎng)嚴(yán)格按照GBJ16-87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等規(guī)范要求設(shè)計(jì)，總平面布置時(shí)留足消防通道，室內(nèi)設(shè)置火栓，室外設(shè)置防水池，重點(diǎn)控制倉(cāng)儲(chǔ)、生產(chǎn)區(qū)，并在配電房等重要場(chǎng)所配備化學(xué)干粉滅火器。（4）加強(qiáng)員工上崗前安全培訓(xùn)，接受有關(guān)安全生產(chǎn)教育。未經(jīng)培訓(xùn)的新工人、實(shí)習(xí)人員和臨時(shí)工不得頂崗單獨(dú)操作。所有車間生產(chǎn)人員均持證上崗。

第十二章結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目由企業(yè)自愿申報(bào)，屬于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持的范疇。項(xiàng)目為板栗深加工項(xiàng)目，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，是當(dāng)?shù)卣咧С值闹攸c(diǎn)。發(fā)展板栗加工，當(dāng)?shù)仄鸩捷^早，具有資源優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，是擴(kuò)大出口的重點(diǎn)。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、帶動(dòng)農(nóng)民增收及經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。該項(xiàng)目基地選建在優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，加工廠址選擇合理，項(xiàng)目所選建設(shè)地點(diǎn)及所在地的自然、資源、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)需要，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設(shè)用地落實(shí)，交通、水、電、通訊等基礎(chǔ)條件和配套設(shè)施齊全，建設(shè)條件具備。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品工藝技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)適用，科技含量高；主營(yíng)產(chǎn)品甜心栗產(chǎn)品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是由該公司與日本合作伙伴共同研發(fā)并在日本申請(qǐng)的專利產(chǎn)品，達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，項(xiàng)目產(chǎn)品的近遠(yuǎn)期國(guó)際市場(chǎng)十分緊俏，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)顯著，利用企業(yè)已有的銷售網(wǎng)絡(luò)體系和品牌知名度，產(chǎn)品產(chǎn)銷率將達(dá)到98以上。項(xiàng)目所在地板栗面積達(dá)30萬(wàn)畝，公司基地3萬(wàn)畝，項(xiàng)目企業(yè)與農(nóng)戶通過(guò)簽訂購(gòu)銷合同和服務(wù)合同，原材料供應(yīng)有保證，同時(shí)與板栗種植農(nóng)戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民增收。項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)保和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項(xiàng)目投資估算科學(xué)，投資結(jié)構(gòu)合理，自籌資金來(lái)源有保證，資金方案可行。項(xiàng)目預(yù)期財(cái)務(wù)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)較小，投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目建設(shè)能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。公司為國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室確定的國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，且為依法注冊(cè)、具有獨(dú)立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè)1994年成立以來(lái)，盈利能力持續(xù)增長(zhǎng)，現(xiàn)有總資產(chǎn)規(guī)模2.07億元，固定資產(chǎn)1.2億元。2004年銷售收入2.5億元，利稅3800，出口創(chuàng)匯1900萬(wàn)美元。企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，資金自籌能力較強(qiáng)，企業(yè)資信較好，為AAA和AA+級(jí)信用企業(yè)。企業(yè)建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，管理模式和運(yùn)營(yíng)機(jī)制先進(jìn)，人員結(jié)構(gòu)合理，企業(yè)法人信譽(yù)好，具備與完成項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力。經(jīng)綜合評(píng)價(jià)表明，該項(xiàng)目符合投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目立項(xiàng)條件和項(xiàng)目法人單位條件。項(xiàng)目可行。二、存在問(wèn)題與解決措施和建議1、問(wèn)題項(xiàng)目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，由此，項(xiàng)目建設(shè)面臨的主要問(wèn)題是一線崗位職工的技術(shù)提升問(wèn)題。2、建議在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中和項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，同時(shí)加強(qiáng)板栗原料基地農(nóng)民培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。建議盡快立項(xiàng)實(shí)施。二00五年三月目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目概況 11.2可行性研究報(bào)告編制單位 41.3承辦單位簡(jiǎn)介 41.4項(xiàng)目區(qū)概況 51.5可行性研究依據(jù) 91.6可行性研究的范圍 10第二章項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 112.1項(xiàng)目建設(shè)背景 112.2項(xiàng)目建設(shè)必要性 14第三章項(xiàng)目建設(shè)地址及條件 173.1項(xiàng)目建設(shè)地址 173.2項(xiàng)目建設(shè)條件 17第四章工程建設(shè)方案 224.1項(xiàng)目設(shè)計(jì)依據(jù)與原則 224.2工程規(guī)劃方案 234.3工程技術(shù)方案 254.4給排水工程 304.5供電工程 314.6采暖及通風(fēng) 354.7燃?xì)庠O(shè)計(jì) 37第五章環(huán)境保護(hù) 385.1環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 385.2環(huán)境影響初步分析 385.3施工期環(huán)境保護(hù)措施 395.4運(yùn)營(yíng)期間環(huán)境保護(hù)措施 415.5綠化 425.6環(huán)境影響評(píng)價(jià) 43第六章節(jié)能 446.1依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、法律、法規(guī)和規(guī)范 446.2能耗狀況和能耗