國美電器購銷合同財(cái)務(wù)審核管理規(guī)定

國美電器購銷合同財(cái)務(wù)審核管理規(guī)定一、概述國美電器作為中國知名的家電零售商之一，在其經(jīng)營過程中，與不同供應(yīng)商簽署了各種形式的購銷合同，涉及到大量資金的流入與流出。為了規(guī)范國美電器購銷合同的財(cái)務(wù)審核流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本規(guī)定。二、審批流程我司購銷合同財(cái)務(wù)審核流程如下：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人填寫采購合同，并上傳采購訂單、相關(guān)報(bào)價(jià)及相關(guān)付款合同等資料；財(cái)務(wù)部門核查采購合同的付款條件、稅務(wù)、法務(wù)等相關(guān)合規(guī)事項(xiàng)，并進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)估審核；若合規(guī)審核合格，則根據(jù)合同內(nèi)容和金額不同進(jìn)行不同級(jí)別的審核：（1）小額采購合同：由財(cái)務(wù)助理核審，將費(fèi)用收款單、報(bào)銷單等單據(jù)反饋給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確認(rèn)，并報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)；（2）中額采購合同：由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，將費(fèi)用單據(jù)反饋給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確認(rèn)，并報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)；（3）大額采購合同：由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，并報(bào)請公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)；審核完成后，將審核結(jié)果及費(fèi)用單據(jù)反饋給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)卡借、財(cái)務(wù)記賬等操作；工作結(jié)束。三、責(zé)任和權(quán)限財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核國美電器的采購合同及相關(guān)證明材料；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需確保提交的采購合同及相關(guān)證明材料真實(shí)、準(zhǔn)確、合規(guī)；審核人員負(fù)責(zé)審核、審批采購合同，審核通過后進(jìn)行賬務(wù)處理。四、注意事項(xiàng)國美電器的購銷合同審核應(yīng)符合國家法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定的要求；涉及稅款相關(guān)事宜的合同需進(jìn)行稅務(wù)審核；有關(guān)公司高層領(lǐng)導(dǎo)的費(fèi)用支出，需得到公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批；需要在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理，確保交易流程及費(fèi)用明細(xì)記錄完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。五、附則本規(guī)定自頒布之日起生效，如有其他相關(guān)規(guī)定與本規(guī)定沖突，以本規(guī)定為準(zhǔn)。國美電器保留對本規(guī)定的最終解釋權(quán)。以上就是國美電器購銷合同財(cái)務(wù)審核管理規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容，希望大家