靈芝保健食品綜合生產(chǎn)加工項(xiàng)目可行性研究論證報(bào)告

PAGE59-靈芝保健食品綜合生產(chǎn)加工建設(shè)項(xiàng)目建議書(shū)

目錄第一章項(xiàng)目建設(shè)的目的和意義1第二章市場(chǎng)初步預(yù)測(cè)分析4第三章生產(chǎn)規(guī)模及工藝技術(shù)初步方案5第四章原材料、燃料和動(dòng)力的供應(yīng)9第五章建廠條件、廠址初步方案、建設(shè)內(nèi)容-10第六章環(huán)境保護(hù)14第七章節(jié)能16第八章工廠組織和勞動(dòng)定員17第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排18第十章投資估算和資金籌措方案19第十一章經(jīng)濟(jì)分析與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)22第十二章結(jié)論與建議25第一章項(xiàng)目建設(shè)的目的和意義1.1企業(yè)概況:平泉縣三棵樹(shù)食品有限責(zé)任公司始建于2000年。公司座落在河北省平泉縣城，距著名的皇家園林——承德避暑山莊90公里，地處遼寧、內(nèi)蒙、河北三省交界，京、津、唐、秦、東北及環(huán)渤海區(qū)域中心地帶。公司現(xiàn)占地10000平方米，建筑面積5700平方米，注冊(cè)資金750萬(wàn)元，總資產(chǎn)3024萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)1719萬(wàn)元。公司是平泉縣食用菌、山野菜行業(yè)支柱企業(yè)，通過(guò)QS安全食品認(rèn)證，并通過(guò)了ISO9000質(zhì)量體系認(rèn)證，食用菌脯通過(guò)了有機(jī)食品認(rèn)證。公司為承德市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級(jí)龍頭企業(yè)，市級(jí)科技型龍頭企業(yè)，市級(jí)守合同重信用企業(yè)，市級(jí)下崗再就業(yè)先進(jìn)單位，河北省重點(diǎn)成長(zhǎng)型企業(yè)。公司現(xiàn)有職工200人，其中專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員30人。公司主要產(chǎn)品有清水保鮮食用菌軟包裝系列、食用菌干品系列、食用菌粉系列，食用菌鹽漬系列，食用菌脯系列，食用菌冷藏保鮮系列等三十多個(gè)品種。產(chǎn)品在全國(guó)40多個(gè)大中城市設(shè)立了一級(jí)代理商，100多個(gè)城市有分銷(xiāo)商，產(chǎn)品呈供不應(yīng)求態(tài)勢(shì)?！叭脴?shù)”牌食用菌系列產(chǎn)品獲得河北省第七屆消費(fèi)者信得過(guò)產(chǎn)品，河北省名牌產(chǎn)品，河北省中小企業(yè)名牌產(chǎn)品，河北省中小企業(yè)信得過(guò)產(chǎn)品，“三棵樹(shù)”商標(biāo)被評(píng)為河北省著名商標(biāo)。公司2008年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入3300萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅500萬(wàn)元。1.2項(xiàng)目提出的背景、投資的必要性及經(jīng)濟(jì)意義靈芝自古以來(lái)就被認(rèn)為是吉祥、富貴、美好、長(zhǎng)壽的象征，中華傳統(tǒng)醫(yī)學(xué)長(zhǎng)期以來(lái)一直視為滋補(bǔ)強(qiáng)壯、固本扶正的珍貴中草藥。古今藥理與臨床研究均證明，靈芝確有防病治病、延年益壽之功效。東漢時(shí)期的《神農(nóng)本草經(jīng)》、明代著名醫(yī)藥學(xué)家李時(shí)珍的《本草綱目》，都對(duì)靈芝的功效有詳細(xì)的極為肯定的記載。現(xiàn)代藥理學(xué)與臨床實(shí)踐進(jìn)一步證實(shí)了靈芝的藥理作用。靈芝的藥理成分非常豐富，其中有效成份可分為十大類(lèi)，包括靈芝多糖、靈芝多肽、三萜類(lèi)、16種氨基酸(其中含有七種人體必需氨基酸)、蛋白質(zhì)、甾類(lèi)、甘露醇、香豆精苷、生物堿、有機(jī)酸（主含延胡索酸），以及微量元素Ge、P、Fe、Ca、Mn、Zn、等。對(duì)人體具有雙向調(diào)節(jié)作用，對(duì)心腦血管、消化、神經(jīng)、內(nèi)分泌、呼吸、運(yùn)動(dòng)等各個(gè)系統(tǒng)，尤其對(duì)腫瘤肝臟病變、失眠以及衰老的防治作用?？梢?jiàn)靈芝產(chǎn)品深加工行業(yè)市場(chǎng)潛力巨大。近年來(lái)我縣食用菌產(chǎn)業(yè)得到快速發(fā)展。2008年，全縣19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)291個(gè)行政村3萬(wàn)余農(nóng)戶栽培各類(lèi)食用菌1億盤(pán)（袋），總產(chǎn)量達(dá)到10萬(wàn)噸，產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)值達(dá)8億元，農(nóng)民戶增收8000億元。栽培食用菌真正成為農(nóng)民致富的好產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民增收的主要渠道。平泉縣連續(xù)被評(píng)為“全國(guó)食用菌行業(yè)先進(jìn)縣”，是全國(guó)十大食用菌主產(chǎn)基地，北方食用菌最大的生產(chǎn)基地。同時(shí)，對(duì)靈芝栽培也積累了一定經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行工廠化栽培，對(duì)于提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)品附加值，勢(shì)在必行。我縣的靈芝包括食用菌在內(nèi)的產(chǎn)品在山清水秀、樹(shù)草叢生的綠色環(huán)境中培植，即沒(méi)有工業(yè)污染，也沒(méi)有化學(xué)污染，是當(dāng)今市場(chǎng)消費(fèi)熱點(diǎn)產(chǎn)品。平泉縣近臨北京、天津、唐山、秦皇島等大中消費(fèi)城市，市場(chǎng)前景廣闊。如果采用科學(xué)的加工工藝，提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，保持好豐富的營(yíng)第二章市場(chǎng)初步預(yù)測(cè)分析1、產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供需現(xiàn)狀食用菌產(chǎn)業(yè)是近十年來(lái)發(fā)展起來(lái)的新興產(chǎn)業(yè)，在我國(guó)得以迅速發(fā)展，據(jù)中國(guó)食用菌協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2008年，全國(guó)各類(lèi)食用菌總產(chǎn)量達(dá)1000萬(wàn)噸，品種多達(dá)50多個(gè)，國(guó)內(nèi)消費(fèi)量以18—20%的比例增長(zhǎng)，全球食用菌消費(fèi)量也以8—12%的比例增長(zhǎng)。隨著人們生活水平的提高，人們的飲食結(jié)構(gòu)從溫飽型向營(yíng)養(yǎng)型、保健型轉(zhuǎn)變，靈芝因綠色、環(huán)保、無(wú)污染愈來(lái)愈受消費(fèi)者的青睞，靈芝的需求量快速增長(zhǎng)。目前，我縣包括我公司在內(nèi)的食用菌龍頭企業(yè)與國(guó)內(nèi)國(guó)外建立了穩(wěn)定的購(gòu)銷(xiāo)渠道，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷(xiāo)日本、美國(guó)、新加坡、加拿大、荷蘭等十多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，年直接、間接出口創(chuàng)匯1000萬(wàn)美元以上；國(guó)內(nèi)的上海、大連、北京、深圳、青島、石家莊等大城市均有縣內(nèi)龍頭企業(yè)辦事處，產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道廣泛。國(guó)外市場(chǎng)對(duì)靈芝產(chǎn)品的要求是高營(yíng)養(yǎng)，高檔次，無(wú)公害，味美色鮮，食飲方便，而在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上則趨于高效益、低消耗、標(biāo)準(zhǔn)化、工廠化、集約化。靈芝除具有吉祥、富貴、美好、長(zhǎng)壽的象征外，還具靈芝特有的入五臟腎補(bǔ)益全身五臟之氣，扶正固本，調(diào)節(jié)人體新陳代謝，提高肌體免疫力的作用。更容易被消費(fèi)者接受和喜愛(ài)。2、產(chǎn)品銷(xiāo)售初步預(yù)測(cè)靈芝系列產(chǎn)品，是針對(duì)國(guó)內(nèi)外大眾飲食習(xí)慣而生產(chǎn)的?，F(xiàn)國(guó)內(nèi)外在飲食上講究高營(yíng)養(yǎng)，注重健康食品，功能食品，我們將靈芝制成各種系列產(chǎn)品，使人們食用起來(lái)更加方便，而且營(yíng)養(yǎng)豐富，必將受到人們的歡迎。近年來(lái)，我國(guó)大眾飲食水平也不斷提高，靈芝類(lèi)產(chǎn)品已逐漸被國(guó)人所重視，據(jù)行業(yè)協(xié)會(huì)預(yù)測(cè)，全球年需求食用菌產(chǎn)品總量在1.2億噸左右，缺口較大，特別是靈芝產(chǎn)品產(chǎn)量更小，需求缺口大，市場(chǎng)發(fā)展前景廣闊。食用菌系列產(chǎn)品本公司已生產(chǎn)多年，具有穩(wěn)定的銷(xiāo)售市場(chǎng)和銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。靈芝保健食品是公司自主開(kāi)發(fā)的新產(chǎn)品，生產(chǎn)技術(shù)成熟，本公司已完成市場(chǎng)調(diào)查與評(píng)估，第三章生產(chǎn)規(guī)模及工藝技術(shù)初步方案1、生產(chǎn)規(guī)模的確定：項(xiàng)目擬建設(shè)靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產(chǎn)線各一條，生產(chǎn)規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產(chǎn)200噸；靈芝代茶飲片，年產(chǎn)300噸；靈芝孢子粉膠囊，年產(chǎn)10噸。產(chǎn)品生產(chǎn)采用或參照國(guó)際相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)。2、工藝技術(shù)的初步方案工藝流程簡(jiǎn)圖1、靈芝保健片劑靈芝的清洗去雜粗碎干燥細(xì)碎壓片干燥包裝成品2、靈芝代茶飲片靈芝的清洗去雜切片干燥挑選分級(jí)包裝成品3、靈芝孢子粉膠囊靈芝孢子粉的收集干燥破壁填充膠囊包裝成品設(shè)備選型和投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)和型號(hào)單位功率單價(jià)數(shù)量功率合計(jì)金額1三級(jí)清洗機(jī)3t/h套2KW2024KW402靈芝切片機(jī)臺(tái)0.42.7104KW273滾筒分級(jí)機(jī)臺(tái)1KW422KW84粗碎機(jī)臺(tái)6KW2.51060KW255蒸汽鍋爐6t/h臺(tái)30KW60130KW606油鍋爐臺(tái)70KW30170KW307熱風(fēng)循環(huán)式干燥箱套16KW14590KW708細(xì)碎機(jī)臺(tái)6KW3.31060KW339孢子破壁機(jī)套3KW5.226KW10.410膠囊填充機(jī)臺(tái)2.2KW4.324.4KW8.611三維運(yùn)動(dòng)混合機(jī)臺(tái)1162221212壓片機(jī)臺(tái)7.5KW21430KW8413空氣壓縮機(jī)臺(tái)2KW224KW414不銹鋼水槽臺(tái)0.6301815不銹鋼周轉(zhuǎn)車(chē)臺(tái)0.320616不銹鋼操作臺(tái)臺(tái)0.330917醫(yī)藥版塊自動(dòng)包裝機(jī)臺(tái)4KW39416KW15618枕式藥板包裝機(jī)臺(tái)4KW23.548KW9419數(shù)字噴碼機(jī)臺(tái)0.03KW420.06KW820化驗(yàn)檢驗(yàn)設(shè)備儀器20KW20KW20合計(jì)430.46KW723設(shè)備安裝費(fèi)按25%計(jì)算180.75合計(jì)903.754、主要原材料、燃料及動(dòng)力消耗指標(biāo)經(jīng)測(cè)算，靈芝保健片劑：年產(chǎn)200噸,每噸成品需干靈芝1噸，年消耗干靈芝200噸，每噸成品耗煤0.5噸,年耗煤100噸，每噸成品耗電500度,年用電10萬(wàn)度，每噸成品耗水15噸,年耗水3000噸。靈芝代茶飲片：年產(chǎn)300噸，每噸成品需干靈芝1噸,年需干靈芝300噸；每噸產(chǎn)品耗水10噸。年耗水3000噸，每噸產(chǎn)品需煤0.4噸,年消耗煤120噸，每噸產(chǎn)品需電800度，年用電24萬(wàn)度。靈芝孢子粉膠囊：年產(chǎn)10噸，每噸成品需干靈芝1噸，年耗干靈芝10噸。產(chǎn)品每噸耗水6噸，年耗60噸；產(chǎn)品每噸耗煤0.5噸,年耗煤5噸,每噸產(chǎn)品耗電2000度,年耗電2萬(wàn)度。第四章原材料、燃料和動(dòng)力的供應(yīng)1、原料供給的可能性和可靠性平泉縣地處山區(qū)，野生資源豐富，這里的自然條件、地貌、地形、氣候均適合山野菜、食用菌的生長(zhǎng)條件。為保證原料質(zhì)量建靈芝工廠化生產(chǎn)基地處（40間60畝地）年產(chǎn)產(chǎn)品510噸。本項(xiàng)目年消耗靈芝510噸，原料供應(yīng)有保障。2、水、電、汽和其它動(dòng)力的供應(yīng)2.1本工程用水主要是生產(chǎn)車(chē)間工業(yè)用水、靈芝清洗用水、地面沖洗、車(chē)間生活用水和鍋爐用水及循環(huán)水的補(bǔ)水等，年用水量6060噸。本工程供水水源取自地下水，項(xiàng)目地區(qū)地下水量充沛，水質(zhì)優(yōu)良，可滿足本項(xiàng)目用水需求。2.2供電本項(xiàng)目年耗電36萬(wàn)度，需新建功率為800kw的變壓器一臺(tái)，并需建設(shè)1千米配套供電線路。供電從附近的變電站端口接入,可滿足項(xiàng)目需求。2.3供汽公司計(jì)劃新上一臺(tái)6T/h蒸汽鍋爐,根據(jù)生產(chǎn)負(fù)荷最大量測(cè)算的用汽,故鍋爐能滿足新工程的需要。2.4燃料供應(yīng)本工程年需用原煤225噸，承德市和平泉縣都是產(chǎn)煤區(qū)，縣內(nèi)原煤保有儲(chǔ)量4000萬(wàn)噸以上，目前年產(chǎn)原煤50萬(wàn)噸，等煤炭企業(yè)整合后年產(chǎn)量可達(dá)85萬(wàn)噸，項(xiàng)目用煤完全可以滿足供應(yīng)。第五章建廠條件、廠址初步方案、建設(shè)內(nèi)容1、廠址選擇項(xiàng)目廠址選在位于平泉縣城北部平泉紅山循環(huán)產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)的綠色食品加工園區(qū)，計(jì)劃占地50畝。該廠址交通便利，周邊環(huán)境良好。2、建設(shè)地點(diǎn)的自然條件2.1氣象條件該地區(qū)屬溫帶大陸性季風(fēng)氣候，氣候多變。年平均氣溫7.3℃，極端最高氣溫39.4℃，極端最低氣溫-29.6℃；最熱月(七月)平均氣溫23℃，最冷月(一月)平均氣溫-10.7℃；年平均降水量540mm；年平均日照2900小時(shí)；主要風(fēng)向:夏季西南風(fēng)為主,冬季東北風(fēng)為主.風(fēng)速(地面以上10m處)年最大風(fēng)速2.2地形地貌、工程地質(zhì)情況平泉縣地形以中山丘陵、低山丘陵為主,由努魯兒山和七老虎圖山組成，地勢(shì)北高南低，最高山峰海拔1729m，該廠位于平泉縣城內(nèi)，南臨瀑河支流西河，屬河流沖積地帶，地勢(shì)較為平坦。2.3水文地質(zhì)概況該縣境內(nèi)有老哈河、瀑河、大凌河等,河流多為上游河道,河床坡度較陡,流速較大,該廠地處瀑河支流的西河邊,地下水源較豐富。河川地帶土層為潮土和鹽化土壤,土壤肥力屬下等。豐富的地下水的含水層普遍在沙礫層中,透水性強(qiáng),水力坡度3‰,透水系數(shù)160m/晝夜。水質(zhì)符合生活用水標(biāo)準(zhǔn),可作供水水源。地下水位最淺為2.8m左右,屬中性水質(zhì),如遇雨期施工,要注意防洪避雨。該地區(qū)地震基本列度為6度。3、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)生活經(jīng)濟(jì)狀況平泉縣農(nóng)業(yè)是以林業(yè)、種植業(yè)為主,主要糧食作物玉米、特產(chǎn)杏仁、山野菜、各類(lèi)食用菌，年產(chǎn)玉米20萬(wàn)噸，杏仁2.5萬(wàn)噸，各類(lèi)食用菌1億盤(pán)(袋)，2009年全縣計(jì)劃生產(chǎn)各類(lèi)食用菌1.9億盤(pán)（袋）。工業(yè)上已經(jīng)形成礦冶、食品、化工、制造4個(gè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已經(jīng)形成多元產(chǎn)業(yè)支撐的格局，發(fā)展?jié)摿Υ蟆＝陙?lái)，平泉縣經(jīng)濟(jì)發(fā)生了很大的變化。開(kāi)放項(xiàng)目工作水平不斷提高，財(cái)力逐年增強(qiáng)。已建成中國(guó)北方最大的食用菌交易市場(chǎng)、杏仁集散地。電力、交通、電信也有高速發(fā)展。4、建廠條件4.1交通運(yùn)輸條件交通便利，項(xiàng)目區(qū)距世界歷史文化遺產(chǎn)名城——承德避暑山莊九十公里，地處京、津、唐、秦、內(nèi)蒙東北及環(huán)渤海區(qū)域的中心地帶，公路、鐵路四通八達(dá)，可直通秦皇島、天津、大連等港口。境內(nèi)除了現(xiàn)有的錦承鐵路、101國(guó)道，省道平青樂(lè)線外，承朝高速、承秦高速、遵小鐵路、平雙二級(jí)公路正在施工，2010年能夠陸續(xù)通車(chē)。同時(shí)，京沈高速鐵路客運(yùn)專(zhuān)線平泉站項(xiàng)目已經(jīng)鐵路部門(mén)確認(rèn)，項(xiàng)目計(jì)劃2010年6月開(kāi)工，預(yù)計(jì)2011年底竣工通車(chē)。京沈高速鐵路客運(yùn)專(zhuān)線項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)后，平泉將納入北京1小時(shí)通勤圈。4.2原料供應(yīng)條件平泉縣是食用菌生產(chǎn)大縣，且公司建工廠化栽培基地一處，主要材料取用充足方便，其它原料可在本地市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)。4.3銷(xiāo)售優(yōu)勢(shì)平泉縣三棵樹(shù)食品公司具有多年的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)，銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)健全，企業(yè)以誠(chéng)信為本，市場(chǎng)信譽(yù)好，為產(chǎn)品打開(kāi)市場(chǎng)創(chuàng)造了條件。5、建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目計(jì)劃在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)北部建設(shè)辦公、成品區(qū)。按生產(chǎn)功能還需要分生產(chǎn)區(qū)，輔助生產(chǎn)區(qū)（動(dòng)力及污水處理場(chǎng)）。生產(chǎn)區(qū)位于廠區(qū)西部和西南部，污水處理場(chǎng)位于廠區(qū)東南部，動(dòng)力車(chē)間位于廠區(qū)東部，廠區(qū)中心地帶設(shè)有花池和通道。新征土地50畝，烘干車(chē)間1000平方米，靈芝保健片劑車(chē)間1000平方米，靈芝代茶飲片車(chē)間1000平方米，靈芝孢子粉膠囊車(chē)間1000平方米，原料庫(kù)2000平方米，成品庫(kù)房2000平方米，辦公用房800平方米，鍋爐房400平方米，廠區(qū)工程及附屬設(shè)施建設(shè)，以上土建工程需投資1930萬(wàn)元，設(shè)備投資需903.75萬(wàn)元。另租用60畝，建靈芝綜合生產(chǎn)加工基地，建靈芝栽培車(chē)間25600平方米，制菌車(chē)間200平方米，制化驗(yàn)室200平方米，辦公室及宿舍500平方米。土建投資估算見(jiàn)下表土建投資估算表序號(hào)工程名稱(chēng)單位數(shù)量單價(jià)（元/平方米）金額（萬(wàn)元）合計(jì)平方米19301靈芝保健片劑車(chē)間平方米100010002002靈芝代茶飲片車(chē)間平方米100010001003靈芝孢子粉膠囊車(chē)間平方米100010001004辦公用房平方米8001000805成呂庫(kù)房平方米20008001606鍋爐房平方米4001000407原料庫(kù)平方米20008001608廠區(qū)工程及附屬設(shè)施2009靈芝栽培車(chē)間平方米25600312.580011制菌車(chē)間平方米20010002012化驗(yàn)室平方米20010002013辦公室及宿舍平方米500100050第六章環(huán)境保護(hù)1、污染物分析本工程影響環(huán)境的污染源、污染物為各車(chē)間排放的廢水、廢料（渣）和壓縮機(jī)噪聲等。據(jù)測(cè)算分析，項(xiàng)目正常日排出廢水約20噸，年排出6000噸；日排出靈芝廢渣0.002噸，年排出0.7噸；鍋爐廢渣日排出0.4噸，年排出鍋爐廢渣100噸。2、執(zhí)行環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)2.1環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348—96）《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3838—2002）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36—39）2.2污染物排放標(biāo)準(zhǔn)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16297—1999）《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13271—2001）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB3878—1996）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36—39）3、環(huán)境保護(hù)和綜合利用的初步措施和方案3.1廢渣本工程清選、切分廢棄的原料與污水處理廠的污泥廢渣可供附近農(nóng)田的有機(jī)肥料；鍋爐廢渣可作為制磚企業(yè)生產(chǎn)原料。3.2廢水平泉縣食品加工園區(qū)內(nèi)埋設(shè)了通往縣城新建的日處理3萬(wàn)噸污水處理廠主管道，項(xiàng)目所產(chǎn)生廢水可直接排入該污水管道進(jìn)入縣污水處理廠進(jìn)行處理。4、初步環(huán)境影響分析本工程在設(shè)計(jì)中考慮環(huán)境保護(hù)因素，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。采用可靠的對(duì)環(huán)境影響最小的工藝,采用各類(lèi)高效、低泄漏的工藝設(shè)備,使裝置在運(yùn)行時(shí)對(duì)環(huán)境影響最小，針對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中外排的“三廢”采用相應(yīng)的治理措施。通過(guò)對(duì)煙塵、爐渣的回收治理，廢水循環(huán)及治理、噪聲治理，使“三廢”均達(dá)到了國(guó)家規(guī)定的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)本工程投產(chǎn)后，對(duì)環(huán)境的影響可降至最低。第七章節(jié)能1、生產(chǎn)工藝流程圖（見(jiàn)本項(xiàng)目建議書(shū)第6頁(yè)）2、主要能源及耗量項(xiàng)目主要用能為水、電、壓縮空氣等，年耗量估算如下：水：6030噸，電：36萬(wàn)千瓦小時(shí)，全年生產(chǎn)300天，用電系數(shù)0.63，煤：1030噸3、主要節(jié)能措施項(xiàng)目建設(shè)堅(jiān)持開(kāi)發(fā)與節(jié)約并舉、節(jié)約優(yōu)先的方針，大力推進(jìn)節(jié)能降耗、提高能源利用率。建設(shè)方案遵循國(guó)家和地方有關(guān)合理用能標(biāo)準(zhǔn)，以及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，使項(xiàng)目能耗達(dá)到行業(yè)及地區(qū)節(jié)能降耗的相關(guān)規(guī)定。采取的主要措施如下：（1）生產(chǎn)設(shè)備本著高效、先進(jìn)和適用的原則，采用國(guó)家推薦的節(jié)能型產(chǎn)品，杜絕高能耗產(chǎn)品。（2）生產(chǎn)用水盡可能循環(huán)使用，節(jié)約新水的消耗量；（3）加熱設(shè)備外設(shè)保溫層，并加強(qiáng)余熱利用，節(jié)約熱能；（4）合理調(diào)整總圖布置和工藝路線，使得物流通暢、運(yùn)輸便捷，降低能源消耗。（5）加強(qiáng)能源管理工作，對(duì)使用水、電、氣等能源的部門(mén)，完善檢測(cè)計(jì)量裝置，嚴(yán)格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源消耗。（6）充分利用社會(huì)集中供能，盡可能做到能源綜合利用，并根據(jù)國(guó)家節(jié)能技術(shù)政策，在設(shè)計(jì)中積極貫徹科學(xué)、合理的專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)。（7）促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，采取科學(xué)管理，提高生產(chǎn)效率等綜合措施，取得更好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。第八章工廠組織和勞動(dòng)定員1、工廠組織平泉縣三棵樹(shù)食品有限責(zé)任公司實(shí)行公司、部門(mén)和車(chē)間三級(jí)管理機(jī)制。公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，主持日常管理工作。副總經(jīng)理、總工程師、總會(huì)計(jì)師組成總經(jīng)理室，協(xié)助總經(jīng)理處理廠內(nèi)外事務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等工作；部門(mén)管理機(jī)構(gòu)設(shè)有生產(chǎn)技術(shù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、辦公室分管相關(guān)工作；車(chē)間設(shè)工段、班組。全廠設(shè)生產(chǎn)車(chē)間、動(dòng)力車(chē)間、維修車(chē)間等。2、勞動(dòng)定員本項(xiàng)目需員工170人，其中管理人員10人，生產(chǎn)工人160人。每年除法定假日和計(jì)劃?rùn)z修外，一般不停產(chǎn)，全年按300天計(jì)算。項(xiàng)目建成后，員工按崗位設(shè)置，所需新增員工可從社會(huì)上招聘，擇優(yōu)錄用。第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排1、建設(shè)工期初步規(guī)劃1.1建設(shè)階段的劃分本項(xiàng)目分以下幾個(gè)階段:前期工作階段、工程設(shè)計(jì)階段、設(shè)備及材料采購(gòu)階段、土建施工階段、裝置安裝階段、人員培訓(xùn)階段，調(diào)試投產(chǎn)階段。其中，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作包括工藝技術(shù)選擇、設(shè)備選型、確定設(shè)備廠商、研究技術(shù)資料、詢價(jià)、積累資料、編制可研報(bào)告、組織有關(guān)專(zhuān)家論證、項(xiàng)目批復(fù)并確定資金來(lái)源渠道。1.2建設(shè)周期本項(xiàng)目建設(shè)周期定為十二個(gè)月。2、項(xiàng)目實(shí)施初步進(jìn)度表2.1各個(gè)階段實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃前期準(zhǔn)備工作階段:三個(gè)月。工程設(shè)計(jì)階段:三個(gè)月,包括初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)。設(shè)備及材料采購(gòu)階段:三個(gè)月完成。土建施工階段:六個(gè)月完成。裝置安裝階段:二個(gè)月完成,包括設(shè)備、管道、儀表、電氣等的安裝。人員培訓(xùn)階段：一個(gè)月完成。調(diào)試、投產(chǎn)階段：二個(gè)月完成。設(shè)備訂購(gòu)合同簽約后，進(jìn)行土建基礎(chǔ)施工，各階段交叉進(jìn)行以縮短建設(shè)期。2.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度,詳見(jiàn)下表。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間安排10.310.410.510.610.710.810.910.1010.1110.1211.111.2前期準(zhǔn)備工程設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨土建施工設(shè)備安裝人員培訓(xùn)調(diào)試投產(chǎn)第十章投資估算和資金籌措方案1、投資估算本項(xiàng)目投資估算,是在完成前面章節(jié)的市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、生產(chǎn)規(guī)模、工藝及技術(shù)方案、原材料動(dòng)力的供應(yīng)、建設(shè)條件和廠址方案、環(huán)境保護(hù),工廠組織和勞動(dòng)定員以及項(xiàng)目實(shí)施諸方面進(jìn)行研究論證和多方案比較后,確定了最佳方案的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。其投資估算包括:主要生產(chǎn)項(xiàng)目,輔助性生產(chǎn)項(xiàng)目,公用工程及配套的其它費(fèi)用和流動(dòng)資金等。1.1編制依據(jù):(1)定額及規(guī)定:<1>原輕工部頒發(fā)的《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（1993）<2>河北省頒發(fā)的《河北省建筑工程概算定額》（1999）及現(xiàn)行估算指標(biāo)<3>河北省頒發(fā)的《河北省安裝工程概算定額》（1996）及現(xiàn)行估算指標(biāo)。<4>河北?。?000）《河北省建筑安裝工程概算費(fèi)用定額》、《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算》。<5>河北冀建字（1993）第125號(hào)《河北省建筑安裝工程間接費(fèi)用定額》。<6>河北省建設(shè)廳、省計(jì)委、冀建監(jiān)（2000）182號(hào)文《河北省安裝工程概算定額》過(guò)渡辦法。<7>國(guó)家、部門(mén)、地方的其它有關(guān)規(guī)定。（2）設(shè)備價(jià)格計(jì)取主要設(shè)備價(jià)格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)，不足部分參照《全國(guó)機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格目錄》，并按規(guī)定計(jì)取了運(yùn)雜費(fèi)。（3）其它費(fèi)用的計(jì)取<1>建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部財(cái)建（2002）394號(hào)文規(guī)定計(jì)取。<2>生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)包括提前進(jìn)廠費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)。<3>設(shè)計(jì)費(fèi)按規(guī)定計(jì)算。<4>生產(chǎn)用辦公及生活家具按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算。<5>預(yù)備費(fèi)用包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，按設(shè)備投資的10%計(jì)取。1.2投資費(fèi)用分析本項(xiàng)目估算建設(shè)投資4126.75萬(wàn)元.其中:建筑工程費(fèi)用1930萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)723萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)用180.75萬(wàn)元，其他費(fèi)用1173萬(wàn)元，其中征地費(fèi)1000萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)120萬(wàn)元。1.3建設(shè)期利息為162萬(wàn)元。1.4固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資和建設(shè)期利息組成,共計(jì)4288.75萬(wàn)元。1.5流動(dòng)資金估算根據(jù)詳估法進(jìn)行估算,鋪底流動(dòng)資金2515.4萬(wàn)元。1.6總投資項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金兩部分，總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=6804.15萬(wàn)元。2、資金籌措方案本項(xiàng)目總投資6804.15萬(wàn)元,自籌和引資解決。第十一章經(jīng)濟(jì)分析與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)現(xiàn)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》及財(cái)稅、銀行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)價(jià)。1基礎(chǔ)數(shù)據(jù):1.1生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案項(xiàng)目擬建設(shè)靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產(chǎn)線各一條，生產(chǎn)規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產(chǎn)200噸；靈芝代茶飲片，年產(chǎn)300噸；靈芝孢子粉膠囊，年產(chǎn)10噸。1.2計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期1年,生產(chǎn)期10年,計(jì)算期11年。1.3產(chǎn)品成本費(fèi)用<1>主要原、輔材料按出廠價(jià)格計(jì)算,動(dòng)力按企業(yè)現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。<2>工資及福利：全廠設(shè)計(jì)定員170人,管理人員10人，年均工資2.4萬(wàn)元，生產(chǎn)工人160人，人均年工資及附加1.8萬(wàn)元。年工資總額為10*2.4萬(wàn)+160*1.8萬(wàn)=312萬(wàn)元。<3>折舊及攤銷(xiāo)：折舊按固定資產(chǎn)的不同類(lèi)別分別計(jì)算,固定資產(chǎn)原值3953萬(wàn)元,其中:房屋及建筑物2930萬(wàn)元,按30年計(jì)算折舊;機(jī)器設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用1023萬(wàn)元,按15年計(jì)算折舊。經(jīng)計(jì)算年折舊費(fèi)165萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)30萬(wàn)元,按10年攤銷(xiāo)，一年攤銷(xiāo)3萬(wàn)元。遞延資產(chǎn)143萬(wàn)元,按5年攤銷(xiāo),年攤銷(xiāo)28.6萬(wàn)元。<4>修理費(fèi)用按折舊費(fèi)的50%計(jì)算，年修理費(fèi)83萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為11463.53萬(wàn)元，其中固定成本3953.6萬(wàn)元，可變成本7509.93萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本11104.93萬(wàn)元。1.4銷(xiāo)售收入及銷(xiāo)售稅金根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的計(jì)價(jià)原則結(jié)合本行業(yè)的國(guó)內(nèi)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展預(yù)測(cè),本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格為:靈芝代茶飲片20萬(wàn)元/噸，靈芝保健片劑40萬(wàn)元/噸，靈芝孢子粉膠囊200萬(wàn)元/噸，年均銷(xiāo)售收入16000萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目年增值稅2720萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加按7%計(jì)算為190.4萬(wàn)元。年銷(xiāo)售稅金和附加1440萬(wàn)元。2、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)2.1利潤(rùn)總額年均利潤(rùn)總額為3844.47萬(wàn)元,繳納25%的所得稅,所得稅額為961.1萬(wàn)元,年均稅后利潤(rùn)為2883.37萬(wàn)元。（1）投資利潤(rùn)率=（2883.37÷6804.15）×100%=42.38%（2）投資利稅率=（3844.47+1440）÷6804.15×100%=77.67%說(shuō)明項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力。2.2現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算了全部投資現(xiàn)金流量表(見(jiàn)附表)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：29.76%，大于基準(zhǔn)收益率10%；稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%):13791.2萬(wàn)元，大于0；稅后資金回收期6.22年(含建設(shè)期)。說(shuō)明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。2.3清償能力分析通過(guò)“借款償還表”可以看出借款償還期3年.償還借款本金的資金來(lái)源為:攤銷(xiāo)、折舊、未分配利潤(rùn)。說(shuō)明項(xiàng)目有很強(qiáng)的清償能力。2.4不確定分析(1)盈虧平衡分以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn):BEP=年固定成本/（年銷(xiāo)售收入-年變動(dòng)成本-年銷(xiāo)售稅附加）×100%=48.62%計(jì)算結(jié)果表明,該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的48.62%時(shí)，企業(yè)就可保本,故本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。(2)感性分析影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有:成本、售價(jià)、投資，本項(xiàng)目就單因素向不利方向變化的情況下，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響進(jìn)行敏感性分析，計(jì)算結(jié)果表明銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本的影響均很敏感。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)加強(qiáng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，以達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。詳見(jiàn)下表。變化幅度變化因素-20%-10%基本方案+10%+20%固定資產(chǎn)投資28.11%28.06%29.76%25.8%21.22%經(jīng)營(yíng)成本110.48%64.62%29.76%————銷(xiāo)售收入————29.76%76.16%115.43%經(jīng)上述分析，說(shuō)明項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。3、評(píng)價(jià)結(jié)論從以上分析可以看出:本項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)指標(biāo)，內(nèi)部收益率、投資利潤(rùn)率、投資利稅率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期，從不確定性分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。第十二章結(jié)論與建議1、結(jié)論（1）本項(xiàng)目為農(nóng)副產(chǎn)品深加工、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化支農(nóng)項(xiàng)目,施行工廠化栽培靈芝,進(jìn)行深加工靈芝代茶飲片，靈芝保健片劑，靈芝孢子粉膠囊，進(jìn)一步拓展了市場(chǎng)消費(fèi)領(lǐng)域,推動(dòng)了靈芝制品的換代升級(jí)。實(shí)現(xiàn)了“規(guī)模經(jīng)營(yíng),企業(yè)增效,財(cái)政貢獻(xiàn)大”的雙贏目標(biāo),有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。(2)本項(xiàng)目建設(shè)的外部軟、硬環(huán)境良好,原材料來(lái)源可靠,能源動(dòng)力供應(yīng)有保障。(3)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目總投資：6804.15萬(wàn)元年均銷(xiāo)售收入：16000萬(wàn)元年均銷(xiāo)售稅附加：1440萬(wàn)元年均利潤(rùn)總額：3844.47萬(wàn)元年均稅后利潤(rùn)：2883.37萬(wàn)元年均投資利潤(rùn)率：42.38%年均投資利稅率：77.67%盈虧平衡點(diǎn)：48.62%全部投資內(nèi)部收益率：29.76%綜上所述,本報(bào)告認(rèn)為本項(xiàng)目是可行的。

百菇園及靈芝深加工基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

目錄第一章總論 31.1項(xiàng)目背景 31.2項(xiàng)目單位基本情況 41.3項(xiàng)目建設(shè)方案 41.4投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 51.5項(xiàng)目效益綜合評(píng)價(jià) 5第二章項(xiàng)目背景及必要性 62.1項(xiàng)目建設(shè)背景 62.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 7第三章建設(shè)條件 93.1項(xiàng)目區(qū)概況 9第四章市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 104.1市場(chǎng)分析 104.2營(yíng)銷(xiāo)策略、方案、模式 114.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 11第五章建設(shè)方案 125.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 125.4建筑方案 145.7節(jié)能減排措施 145.8實(shí)施進(jìn)度安排 15第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 166.1環(huán)境影響 166.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 16第七章項(xiàng)目組織與管理 177.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 177.2勞動(dòng)定員 177.3經(jīng)營(yíng)管理措施 177.4技術(shù)培訓(xùn) 187.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 19第八章投資估算與資金來(lái)源 208.1投資估算依據(jù) 208.2投資估算 208.3資金來(lái)源 20第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 219.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 219.2銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算 229.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 229.4財(cái)務(wù)效益分析 229.5不確定性分析 229.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 24第十章社會(huì)效益分析 2510.1生產(chǎn)環(huán)節(jié)中菇農(nóng)的效益分析 2510.2產(chǎn)前、產(chǎn)后服務(wù)機(jī)構(gòu)的效益分析 25附表： 26

百菇園及靈芝深加工基地可行性研究報(bào)告第一章總論1.1項(xiàng)目背景近幾年，江蘇省泗陽(yáng)縣把食用菌產(chǎn)業(yè)作為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，上下一心，大力打造食用菌現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)園區(qū)。按照“先規(guī)劃、后建設(shè)”的原則，堅(jiān)持高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)編制完善產(chǎn)業(yè)園總體規(guī)劃。目前，園區(qū)“三縱三橫”主干道、“同桿四回”主供電線路、食用菌生產(chǎn)區(qū)排水系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施配套已基本到位。同時(shí)，為了進(jìn)一步明確推進(jìn)園區(qū)建設(shè)的重點(diǎn)工作和扶持政策，縣政府先后出臺(tái)了《關(guān)于印發(fā)建設(shè)江蘇省泗陽(yáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園（海峽兩岸農(nóng)業(yè)合作園）實(shí)施意見(jiàn)的通知》（泗政發(fā)〔2010〕70號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)泗陽(yáng)縣

2010年關(guān)于扶持發(fā)展現(xiàn)代高效農(nóng)業(yè)的政策意見(jiàn)的通知》（泗政發(fā)〔2010〕71號(hào)）。江蘇省泗陽(yáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園由江蘇省園區(qū)建設(shè)規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司規(guī)劃，總面積10萬(wàn)畝，其中以245省道為中軸的2.3萬(wàn)畝核心區(qū)已投入建設(shè)資金11.5億元。園區(qū)以農(nóng)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)為載體，積極引進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展新理念，推廣研發(fā)新技術(shù)、新品種，重點(diǎn)建設(shè)食用菌、設(shè)施蔬菜、農(nóng)副產(chǎn)品加工、物流配送等產(chǎn)業(yè)。園區(qū)成立了黨工委和管委會(huì)，設(shè)立了“一辦、三部、一局”的運(yùn)行機(jī)構(gòu)，組織機(jī)構(gòu)健全，運(yùn)行機(jī)制合理，并聘請(qǐng)江蘇省林科院作為技術(shù)依托單位，組建了專(zhuān)門(mén)的技術(shù)隊(duì)伍，從事“三新”推廣、技術(shù)攻關(guān)與農(nóng)民培訓(xùn)工作，為園區(qū)發(fā)展和企業(yè)建設(shè)提供全方位服務(wù)。今年以來(lái)，園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施與公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)成果顯著，已建成興農(nóng)路、富農(nóng)路、旺農(nóng)路、強(qiáng)農(nóng)路、惠農(nóng)路等園區(qū)主次干道24公里，防滲渠道19公里，栽植以紅葉楊為主的綠化苗木近萬(wàn)株，“同桿四回”電力主線已實(shí)現(xiàn)全覆蓋，園區(qū)門(mén)戶網(wǎng)站目前已經(jīng)建成，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)大觀園、種苗中心建成投產(chǎn)，占地3000平方米的園區(qū)綜合服務(wù)中心將于今年6月正式投入使用，可以為園區(qū)農(nóng)產(chǎn)品檢測(cè)、農(nóng)民培訓(xùn)、信息交流服務(wù)提供優(yōu)質(zhì)平臺(tái)。1.2項(xiàng)目單位基本情況項(xiàng)目單位：江蘇井岡山生力泰生物科技有限公司；法人代表：史衛(wèi)祥；公司性質(zhì)：有限責(zé)任；所有制形式：民營(yíng)；江蘇省井岡山生力泰生物科技有限公司，建于2007年，于2009年正式注冊(cè)，成為江蘇省吉安市重點(diǎn)招商保護(hù)單位公司是國(guó)家重點(diǎn)高科技農(nóng)業(yè)企業(yè)，公司認(rèn)真貫徹2009新年胡錦濤總書(shū)記在井岡山上的講話"大力發(fā)展高山農(nóng)業(yè)"為中國(guó)革命根據(jù)地盡公司最大的力量，并且得到了吉安市、泰和縣等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持?，F(xiàn)有資產(chǎn)總額1.1億元，,種植基地面積1000多畝。辦公面積4000多平方米，有2個(gè)大型\o"靈芝企業(yè)列表"靈芝加工工程，具有年產(chǎn)值10多億元，帶動(dòng)了本地6000多農(nóng)民就業(yè)，吉安生產(chǎn)線成為全國(guó)最大基地。是一個(gè)實(shí)力雄厚，競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的現(xiàn)代化省級(jí)高科技龍頭農(nóng)業(yè)企業(yè)。江蘇井岡山生力泰生物科技有限公司致力于發(fā)展高科技農(nóng)業(yè)，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，全面實(shí)施品牌戰(zhàn)略。公司注重投入，在不斷開(kāi)發(fā)新項(xiàng)目。公司堅(jiān)持質(zhì)量第一的方針，質(zhì)量保證體系通過(guò)IS09001：2000標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證。公司裝配先進(jìn)的技術(shù)研發(fā)中心、檢測(cè)中心、信息中心和電子化管理系統(tǒng)。公司帶著“以質(zhì)量求生存，以名牌求發(fā)展”的發(fā)展理念。江蘇井岡山生力泰生物科技有限公司愿廣交天下朋友共創(chuàng)綠色事業(yè)。1.3項(xiàng)目建設(shè)方案1.3.1項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱(chēng)：靈芝、食用菌種植及靈芝工藝品加工基地建設(shè)建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：江蘇省泗陽(yáng)縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園1.3.2建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營(yíng)）方案建設(shè)1、菌種室80平方米，2、拌料場(chǎng)600平方米，3、拌料裝袋車(chē)間240平方米，4、接種室120平方米，5、轉(zhuǎn)換車(chē)間1200平方米，6、鋼架種植大棚6萬(wàn)平方米，7、原料庫(kù)480平方米等，達(dá)到生產(chǎn)、加工秀珍菇2000噸的規(guī)模。1.3.3技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程）主要技術(shù)及來(lái)源：將廢棄桑枝切片、粉碎、軟化，利用廢棄桑枝、蠶沙、蠶蛹、蠶糞等科學(xué)配比，調(diào)配營(yíng)養(yǎng)成分豐富的秀珍菇生長(zhǎng)基質(zhì)；生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的食用菌產(chǎn)品，高出菇率，是公司十幾年來(lái)在食用菌種植和加工過(guò)程中積累的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，是成熟的、可靠的。主要設(shè)備：菌種室設(shè)備：超凈工作臺(tái)2臺(tái)，自控高壓滅菌鍋1臺(tái)，調(diào)溫霉菌培養(yǎng)箱4臺(tái)，立體顯微鏡2臺(tái)，接種箱等；菌包車(chē)間：桑枝粉碎機(jī)、拌料機(jī)、裝袋機(jī)、鍋爐、殺菌柜4組、接種箱等；大棚：菌床架。主要建筑物：1、菌種室80平方米，2、拌料場(chǎng)600平方米，3、拌料裝袋車(chē)間240平方米，4、接種室120平方米，5、轉(zhuǎn)換車(chē)間1200平方米，6、鋼架種植大棚6萬(wàn)平方米，7、原料庫(kù)480平方米等。建設(shè)期限：2011年6月—2012年5月，建設(shè)期限為一年。1.4投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源總投資798萬(wàn)元，由本合作社自籌資金，獨(dú)立完成。1.5項(xiàng)目效益綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目總投資為798.24萬(wàn)元，固定資產(chǎn)投資605.85萬(wàn)元，項(xiàng)目資本金703.14萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入（經(jīng)營(yíng)期平均）1212萬(wàn)元，利潤(rùn)總額（經(jīng)營(yíng)期平均）261.84萬(wàn)元，所得稅（經(jīng)營(yíng)期平均）37.07萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)（經(jīng)營(yíng)期平均）224.77萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率為32.80%，資本金收益率為35.55%，資產(chǎn)負(fù)債率（經(jīng)營(yíng)期第1期）為18.77%，利息備付率（償還期內(nèi)平均）為48.77，償債備付率（償還期內(nèi)平均）為50.55，總投資收益率為33.52%。項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)較高，償債能力較強(qiáng)，因此本項(xiàng)目切實(shí)可行。第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景泗陽(yáng)栽桑養(yǎng)蠶歷史悠久，蠶桑早在宋代以前就成為了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要組成部分，宋張商英曾有“迢迢一水繞千山，桑柘蔭蔭聚落寬”的詩(shī)句，描寫(xiě)的就是當(dāng)時(shí)三都梁口蠶桑生產(chǎn)的盛景。改革開(kāi)放以來(lái)，泗陽(yáng)的蠶桑產(chǎn)業(yè)經(jīng)歷了多次興衰起落。至90年代中期，縣委縣政府審時(shí)度勢(shì)，在綜合分析地理氣候優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)前景、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等的基礎(chǔ)上，確定把蠶桑產(chǎn)業(yè)作為我縣農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)、縣域經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)點(diǎn)和農(nóng)民增收的亮點(diǎn)來(lái)培育發(fā)展。通過(guò)多年的努力，目前全縣有桑園面積9.8萬(wàn)畝，占耕地面積的16.7％，分布在三都、義寧、漫江、征村等31個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)309個(gè)基地村3303個(gè)村民小組，其中1萬(wàn)畝以上的鄉(xiāng)鎮(zhèn)1個(gè)，5000畝以上的鄉(xiāng)鎮(zhèn)3個(gè)，1000畝以上的基地村8個(gè)，是目前江蘇最大的蠶?；乜h。建有目前在國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的電熱自控旋轉(zhuǎn)催青大樓；配有全省唯一的縣級(jí)蠶種場(chǎng)2個(gè)，年制種能力20萬(wàn)張；收烘繭站26個(gè)，年收烘能力達(dá)15萬(wàn)擔(dān)；繅絲企業(yè)3家，自動(dòng)繅生產(chǎn)線13組；絲棉加工企業(yè)3家。我縣的蠶桑生產(chǎn)已形成了制種、催青、收烘、繅絲、加工一條龍的產(chǎn)業(yè)化體系，正朝著區(qū)域化布局、專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)、社會(huì)化服務(wù)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的方向發(fā)展。泗陽(yáng)的蠶桑產(chǎn)業(yè)發(fā)展，其成效是明顯的。然而，冷靜分析，審慎思考，面臨著許多問(wèn)題和不足，也必須予以重視和解決。提高經(jīng)濟(jì)效益，增加蠶農(nóng)收入，是穩(wěn)定和發(fā)展蠶桑生產(chǎn)的關(guān)鍵。開(kāi)發(fā)利用蠶桑生產(chǎn)的副產(chǎn)品，是解決這個(gè)問(wèn)題的重要措施桑枝和蠶糞，是掌握在蠶農(nóng)手中的兩宗主要副產(chǎn)品，一畝桑園春伐可得鮮枝條400-600kg，夏伐可得鮮枝條500-700kg，一盒蠶種在飼養(yǎng)中可產(chǎn)生鮮糞140kg左右。我縣現(xiàn)有桑園10萬(wàn)畝，年發(fā)種量25多萬(wàn)盒，每年生產(chǎn)中產(chǎn)生的數(shù)最可觀的桑枝和蠶糞，是一筆待開(kāi)發(fā)利用的資源。另一方面，近年來(lái)秀珍菇、金針菇等食用菌生產(chǎn)迅速發(fā)展，迫切需要有一種質(zhì)最好、數(shù)量最大的代替原料。據(jù)試驗(yàn)，桑枝是大部分木屑型食用菌的理想培養(yǎng)料，與其它雜木屑相比，它具有韌皮多，纖維素等營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)含量豐富等特點(diǎn)，可以作為培養(yǎng)料中碳源營(yíng)養(yǎng)。蠶糞中蛋白質(zhì)含量達(dá)13-14％，比麩皮米糠高，可以作為培養(yǎng)料中的氮源營(yíng)養(yǎng)。每100㎏培養(yǎng)料，可產(chǎn)鮮秀珍、金針菇80-110㎏，產(chǎn)值640-90如果利用桑園栽培食用菌，以桑枝、殘葉、蠶糞作食用菌的培養(yǎng)料，用栽培食用菌后的廢料作桑園肥料，不僅可以開(kāi)辟食用菌生產(chǎn)的新途徑，增加桑園綜合效益，而且可以改良桑園土壤，提高桑葉和蠶繭產(chǎn)量與質(zhì)量，促進(jìn)蠶桑生產(chǎn)的發(fā)展。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)民增收的重要組成部分改革開(kāi)放以來(lái)的20年，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，食用菌產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展起來(lái)，已成為農(nóng)村一項(xiàng)新興的產(chǎn)業(yè)。食用菌是我國(guó)農(nóng)業(yè)中的一個(gè)重要產(chǎn)業(yè)，在種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜的第六大類(lèi)產(chǎn)品。目前，我國(guó)己成為世界最大的食用菌生產(chǎn)國(guó)，年產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的70%以上。2010年全國(guó)食用菌總產(chǎn)量1862萬(wàn)噸，產(chǎn)值803億元，出口創(chuàng)匯32億美元。食用菌產(chǎn)業(yè)是一些地區(qū)的支柱性產(chǎn)業(yè)，是增加農(nóng)民收入、脫貧致富奔小康的重要途徑。2.2.2是推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的突破口食用菌加工一頭連著農(nóng)業(yè)，一頭連著二、三產(chǎn)業(yè)；一頭連著農(nóng)戶、一頭連著市場(chǎng)流通；一頭連著農(nóng)村、一頭連著城鎮(zhèn)，起著承前啟后、聯(lián)動(dòng)引導(dǎo)的重要作用。食用菌加工水平上去了，大量的食用菌就能得到轉(zhuǎn)化，以食用菌為原料的制成品質(zhì)量、檔次就會(huì)更高，就會(huì)為食用菌源源不斷地找到出路。同時(shí)，也能促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的集中合理布局，實(shí)行規(guī)?；?、集約化高效經(jīng)營(yíng)，形成拳頭產(chǎn)品和專(zhuān)業(yè)生產(chǎn)基地。各地近些年來(lái)發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)驗(yàn)也說(shuō)明，加工興則農(nóng)業(yè)活，農(nóng)產(chǎn)品的附加值能顯著提高。2.2.3實(shí)現(xiàn)桑、蠶、菌、肥生態(tài)循環(huán)利用，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境，降低了成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。利用桑木屑、蠶糞、殘桑葉作菌料，促進(jìn)了食用菌生產(chǎn)的發(fā)展。利用桑園、蠶室作為食用菌的生產(chǎn)場(chǎng)地，提高了桑園和蠶室的利用率。節(jié)省了食用菌生產(chǎn)場(chǎng)地及建設(shè)費(fèi)用。以廢菌料還田肥桑，增辟桑園肥料來(lái)源，改良桑園土壤，促進(jìn)了桑樹(shù)生長(zhǎng)發(fā)盲和蠶繭優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)。使桑、蠶、菌緊密地結(jié)合一起，相互促進(jìn)，以多種技術(shù)交織的綜合作用立體開(kāi)發(fā)桑園，提高了蠶業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)效益。國(guó)內(nèi)食用菌生產(chǎn)，目前一般以段木、鋸木屑、棉籽殼、稻草、玉米芯等原料為栽培料，由于其需要量大，原料日益緊缺，價(jià)格不斷上升，成本增大。利用桑枝、蠶糞、殘桑葉為原料生產(chǎn)食用菌的研究成功，為食用菌的進(jìn)一步開(kāi)發(fā)開(kāi)辟了新的領(lǐng)域，提供了大量的廉價(jià)原料，降低了食用菌生產(chǎn)成本。節(jié)約了木材，對(duì)保護(hù)生態(tài)環(huán)境具有積極意義。2.2.4是農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展需要按照建設(shè)生態(tài)文明的要求，發(fā)展節(jié)約型農(nóng)業(yè)、循環(huán)農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)，加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)。我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)作物秸稈年積累量約3.7億噸，林副產(chǎn)品量上億噸。如此巨大的纖維素資源是栽培食用菌潛在的原料。自然界中分解纖維素、木質(zhì)素等物質(zhì)主要依靠真菌。木霉等低等絲狀真菌分解纖維素的能力雖然很強(qiáng)，但分解木質(zhì)素的能力遠(yuǎn)不如以食用菌為代表的高等真菌。建設(shè)利用示范基地，利用廢棄桑枝種植秀珍菇食用菌，對(duì)自然界物質(zhì)循環(huán)和生態(tài)平衡起著巨大作用。實(shí)施這種生態(tài)平衡的模式不僅可以把大量含有木質(zhì)纖維素的生物廢料轉(zhuǎn)變?yōu)槿祟?lèi)財(cái)富，而且可以消除因焚燒農(nóng)業(yè)廢棄有機(jī)物質(zhì)及扔棄腐爛造成的空氣和環(huán)境的污染，實(shí)現(xiàn)零排放，保護(hù)生態(tài)環(huán)境。項(xiàng)目完成時(shí)，建成規(guī)模達(dá)200畝的廢棄桑枝種植秀珍菇基地，按標(biāo)準(zhǔn)化栽培綠色珍稀食用菌，具有良好的市場(chǎng)潛力。采用廢棄桑枝標(biāo)準(zhǔn)化種植食用菌，節(jié)省了大量能源，降低了勞動(dòng)強(qiáng)度，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境，提升了食用菌產(chǎn)品質(zhì)量，提高了食用菌產(chǎn)品效益，風(fēng)險(xiǎn)小、利潤(rùn)大、市場(chǎng)廣闊。因此建設(shè)廢棄桑枝種植秀珍菇示范基地建設(shè)具有十分重要意義。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1建設(shè)地點(diǎn)選擇項(xiàng)目選址原則：保護(hù)生態(tài)好，水質(zhì)優(yōu)良，土壤無(wú)垃圾、重金屬等污染，周邊無(wú)畜禽養(yǎng)殖場(chǎng)、污染性工廠，交通便利，食用菌生產(chǎn)原材料豐富。項(xiàng)目選址依據(jù)：農(nóng)業(yè)部頒發(fā)的《食用菌菌種管理辦法》，NY5099-2002《食用菌栽培基質(zhì)安全技術(shù)要求》，《出口植物源性食品種植基地檢驗(yàn)檢疫備案書(shū)》，食用菌現(xiàn)行國(guó)家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與操作規(guī)程。地理位置：本項(xiàng)目區(qū)地處江蘇省泗陽(yáng)縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園來(lái)源方式：長(zhǎng)期租賃方式進(jìn)行流轉(zhuǎn)，獲得承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。占地面積：200畝。3.1.2自然條件泗陽(yáng)縣地處蘇北腹地，介于東經(jīng)118°20′—118°45′，北緯33°23′—33°58′之間，東界淮安市淮陰區(qū)，南瀕洪澤湖，北鄰沭陽(yáng)縣，西與宿城、宿豫區(qū)毗鄰。縣域總面積1418平方公里。其中，陸地面積998平方公里，占總面積的70.38%；水域面積420平方公里，占總面積29.62%。陸地面積中有可耕地70603公頃。境內(nèi)無(wú)山丘，屬黃泛沖積平原?？偟貏?shì)西高東低，地面相對(duì)高度大多介于12米-17米之間。京杭大運(yùn)河橫穿東西50公里，成為天然“分水嶺”。運(yùn)河以南，北高南低，河流皆流入洪澤湖，統(tǒng)屬淮河水系；運(yùn)河以北，南高北低，河流皆屬沂、沭水系。全縣境內(nèi)大小河道有30多條，總長(zhǎng)近700公里境內(nèi)土壤分三個(gè)類(lèi)型：潮土、砂礓土、黃棕壤土。潮土面積最大，分布最廣，占總面積80%左右。土壤質(zhì)量較差，中、低產(chǎn)田面積較大。3.1.3豐富的原材料資源泗陽(yáng)是全國(guó)唯一的“中國(guó)意楊之鄉(xiāng)”，森林覆蓋率47.8%（剔除水域面積），為全國(guó)平原地區(qū)之最?；盍⒛拘罘e量達(dá)450萬(wàn)立方米，年可采伐50萬(wàn)立方米。泗陽(yáng)還是全國(guó)著名的產(chǎn)糧大縣、優(yōu)質(zhì)棉基地縣、蠶?；乜h和重要的畜離產(chǎn)品基地縣。“泗陽(yáng)大棉花”、“丁莊大菜（金針菜）”、繭絲綢、“山羊板皮”等特產(chǎn)久負(fù)盛名。年產(chǎn)魚(yú)蝦鱉蟹等特種水產(chǎn)品5萬(wàn)噸。靈芝種植75%為粉碎的桑枝屑，其余為麥麩、石膏、紅糖等，泗陽(yáng)縣有9.8萬(wàn)畝桑園，每年桑園管理中產(chǎn)生的枝條8000萬(wàn)公斤，全部利用可生產(chǎn)代料香菇3000萬(wàn)袋以上。3.1.4充沛的勞力資源泗陽(yáng)是一個(gè)總?cè)丝?8萬(wàn)的農(nóng)業(yè)大縣，農(nóng)業(yè)人口人均耕地不足1畝，大量的勞力過(guò)剩。目前僅在全國(guó)各地務(wù)工人員就達(dá)17萬(wàn)人以上，外出務(wù)工緩解了我縣勞力過(guò)剩的矛盾，也對(duì)我縣勞動(dòng)力素質(zhì)的提高和觀念的更新產(chǎn)生了很大的影響，靈芝種植產(chǎn)業(yè)的建設(shè)將對(duì)過(guò)剩勞力的回鄉(xiāng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)產(chǎn)生積極的影響。全縣現(xiàn)有勞動(dòng)力人口41萬(wàn)，3.1.5便利的交通、通信泗陽(yáng)交通便利，水陸空路網(wǎng)四通八達(dá)。京杭大運(yùn)河貫東西，是經(jīng)長(zhǎng)江出海的水運(yùn)通道。325、245省道和徐宿淮鹽高速公路穿境而過(guò)，與京滬、寧連高速公路交匯。新長(zhǎng)鐵路使泗陽(yáng)與“亞歐大陸橋”東橋頭堡連云港及長(zhǎng)江三角洲諸多開(kāi)放城市相連?？h城向西85公里即達(dá)徐州觀音國(guó)際機(jī)場(chǎng)，向東30公里連接京滬高速公路，向東北僅半小時(shí)便到淮安漣水機(jī)場(chǎng)，向南兩個(gè)半小時(shí)到南京，四小時(shí)到上海。泗陽(yáng)基礎(chǔ)設(shè)施配套，發(fā)展載體完善。城區(qū)“七橫九縱一環(huán)”格局初步形成，相繼建成了一批環(huán)境優(yōu)雅，設(shè)施完備的豪華賓館和商貿(mào)、游樂(lè)場(chǎng)所。全縣建成了省級(jí)示范小城鎮(zhèn)2個(gè)，市級(jí)示范小城鎮(zhèn)4個(gè)。在縣內(nèi)建立了城廂張李雞市、新袁羊肉等8個(gè)專(zhuān)業(yè)批發(fā)市場(chǎng)。目前縣城擁有城東建材、農(nóng)副產(chǎn)品、裝飾材料三大市場(chǎng)群和紅光招商城、振興商貿(mào)城、水仙樓農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)等大型綜合市場(chǎng)10個(gè)，依托小城鎮(zhèn)建立各類(lèi)集貿(mào)市場(chǎng)60多個(gè)，年交易額12.5億元。3.1.6良好的技術(shù)保障體系全縣現(xiàn)有勞動(dòng)力人口41萬(wàn)，各類(lèi)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才近3萬(wàn)名，職業(yè)技能培訓(xùn)機(jī)構(gòu)60余家，每年輸送2萬(wàn)余名專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員。第四章市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案4.1市場(chǎng)分析4.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析在國(guó)際市場(chǎng)上，食用菌是一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，是人類(lèi)追求的天然、營(yíng)養(yǎng)、保健品，在食用菌中，秀珍菇又以它營(yíng)養(yǎng)成分高（含人體必需的7種蠶基膠）、微量元素全、食用口感好、藥用價(jià)值高等優(yōu)勢(shì)，在世界允許大量發(fā)展的40多個(gè)食用菌品種中成為佼佼者。目前，在世界食用菌品類(lèi)中，秀珍菇一直以來(lái)在國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上是最受歡迎、最有發(fā)展前途的品種，也是我國(guó)所用農(nóng)產(chǎn)品中唯一在全球市場(chǎng)占有絕對(duì)的生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)和科技優(yōu)勢(shì)的農(nóng)產(chǎn)品，日本、韓國(guó)、新加坡、美國(guó)、法國(guó)、意大利、臺(tái)灣、香港等國(guó)家和地區(qū)每年都大量從中國(guó)進(jìn)口食用菌。目前，消費(fèi)市場(chǎng)以東南亞為主，日本等發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)人均消費(fèi)250—500克，我國(guó)目前人均消費(fèi)僅30克。歐美市場(chǎng)已開(kāi)始啟動(dòng)，加之深加工開(kāi)發(fā)剛處于起步階段，故國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)前景廣闊。隨著主產(chǎn)區(qū)原材料資源的枯竭，以及生態(tài)保護(hù)的嚴(yán)峻形勢(shì)，以雜木為主要栽培材料的主產(chǎn)區(qū)產(chǎn)量不可能上升，相反會(huì)逐年下降，在未來(lái)的秀珍菇生產(chǎn)中，誰(shuí)能尋求一條不以采伐森林資源為代價(jià)的秀珍菇發(fā)展之路，誰(shuí)就能在秀珍菇市場(chǎng)穩(wěn)占一席之地。利用桑枝代料栽培秀珍菇，用桑園管理中的枝條代替雜木，解決了保護(hù)生態(tài)環(huán)境與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的矛盾，具有可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)勢(shì)。4.2營(yíng)銷(xiāo)策略、方案、模式1外銷(xiāo)：按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)做好食用菌從生產(chǎn)、運(yùn)輸、存儲(chǔ)、包裝、加工直到流通等各個(gè)環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)工作，確保食用菌產(chǎn)品的衛(wèi)生等各項(xiàng)指標(biāo)與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)一致。爭(zhēng)取通過(guò)IS09002、綠色食品，有機(jī)食品等認(rèn)證。樹(shù)立產(chǎn)品的品牌形象，增強(qiáng)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，利用國(guó)外基地?cái)U(kuò)大產(chǎn)品影響拓寬銷(xiāo)售渠道。2內(nèi)銷(xiāo)：在開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)方面，應(yīng)充分考慮不同地區(qū)的實(shí)際消費(fèi)能力，安排生產(chǎn)不同品位的產(chǎn)品。使之適合不同消費(fèi)群體。從而有效地?cái)U(kuò)大銷(xiāo)售總量，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要有二個(gè)：一是關(guān)鍵技術(shù)；二是市場(chǎng)銷(xiāo)售情況。4.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策一是通過(guò)公司＋食用菌專(zhuān)業(yè)合作社＋農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)模式，建立食用菌標(biāo)準(zhǔn)化基地。不斷完善和改進(jìn)食用菌標(biāo)準(zhǔn)化種植技術(shù)，加大科技攻關(guān)力度，建立食用菌繁育實(shí)驗(yàn)室，不斷提高技術(shù)水平。通過(guò)對(duì)食用菌標(biāo)準(zhǔn)化種植工藝關(guān)鍵技術(shù)進(jìn)行系統(tǒng)研究，解決制約產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量的一系列關(guān)鍵技術(shù)問(wèn)題。二是在質(zhì)量管理上，我們將通過(guò)ISO系列認(rèn)證和綠色食品認(rèn)證確保產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。重視市場(chǎng)，堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，把產(chǎn)品市場(chǎng)分為國(guó)內(nèi)流通市場(chǎng)和國(guó)外市場(chǎng)，利用公司具有先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和完善的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍，著重開(kāi)發(fā)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)銷(xiāo)售。第五章建設(shè)方案5.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模5.1.1、建設(shè)目標(biāo)桑技種植秀珍菇標(biāo)準(zhǔn)化示范基地發(fā)展桑枝種植食用菌200萬(wàn)棒；生產(chǎn)秀珍菇2000噸。5.1.2、項(xiàng)目建設(shè)總體思路和總體規(guī)劃布局通過(guò)桑技種植秀珍菇標(biāo)準(zhǔn)化示范基地建設(shè)，帶動(dòng)全縣發(fā)展桑技種植秀珍菇生產(chǎn)。以×××桑技種植秀珍菇優(yōu)質(zhì)示范基地200畝為中心，在周邊蠶桑生產(chǎn)大鎮(zhèn)建立多個(gè)桑技種植秀珍菇優(yōu)質(zhì)示范基地。5.1.3、建設(shè)內(nèi)容1、菌種室80平方米，2、拌料場(chǎng)600平方米，3、拌料裝袋車(chē)間240平方米，4、接種室120平方米，5、轉(zhuǎn)換車(chē)間1200平方米，6、鋼架種植大棚6萬(wàn)平方米，7、原料庫(kù)480平方米等，達(dá)到生產(chǎn)、加工秀珍菇2000噸的規(guī)模。5.2項(xiàng)目工藝與技術(shù)、設(shè)備方案5.2.1工藝流程桑枝種植食用菌工藝技術(shù)流程：收購(gòu)鮮桑枝→切片粉碎→曬干軟化→配料（蠶沙、蠶糞、石灰等）→高溫滅菌→接種→集中走功催蕾→大棚出菇→采收→合作社回收加工-→上市銷(xiāo)售。工程流程圖如下：5.2.2設(shè)備選型菌種室儀器設(shè)備：超凈工作臺(tái)2臺(tái)，自控高壓滅菌鍋1臺(tái)，調(diào)溫霉菌培養(yǎng)箱4臺(tái)，立體顯微鏡2臺(tái)，pH酸度計(jì)2臺(tái)，電子分析天平2臺(tái)等；菌包車(chē)間：桑枝粉碎機(jī)、拌料機(jī)、裝袋機(jī)、鍋爐、殺菌柜4組、接種箱等；大棚：菌床架。保鮮庫(kù)：360m5.3.2設(shè)備清單表7-1儀器設(shè)備清單序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格單位數(shù)量1菌種培養(yǎng)套22菌種高壓滅菌爐臺(tái)13拌料機(jī)臺(tái)24裝袋機(jī)臺(tái)45高壓滅菌爐臺(tái)46滅菌架百個(gè)17鍋爐臺(tái)18接種箱臺(tái)129培養(yǎng)架百個(gè)13510人力板車(chē)輛125.4建筑方案5.4.1建筑物（主體工程）菌種室、拌料場(chǎng)、拌料裝袋車(chē)間、接種室、轉(zhuǎn)換車(chē)間、鋼架種植大棚、原料庫(kù)，廠房建造從結(jié)構(gòu)和功能上滿足食用菌菌種生產(chǎn)的基本需要。符合《NY/T528-2002食用菌生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》的要求。為單層排架結(jié)構(gòu)，墻體為夾層彩鋼板，采用混凝土防潮漆地面，屋面使用夾層彩鋼板，與檁條采用U型連接，門(mén)窗采用推拉門(mén)，鋁合金窗，鋼結(jié)構(gòu)天溝每12米設(shè)置伸縮縫，雨水落水管均采用PVC管件。原料倉(cāng)庫(kù)墻體為夾層彩鋼板，采用混凝土防潮漆地面，屋面使用夾層彩鋼板，與檁條采用U型連接，門(mén)窗采用推拉門(mén)，鋁合金窗，鋼結(jié)構(gòu)天溝每12米設(shè)置伸縮縫，雨水落水管均采用PVC管件。鋼架大棚：新建大棚300個(gè)，每個(gè)面積為180平方米。采用輕鋼結(jié)構(gòu)，單棚長(zhǎng)為30米，寬6米，高2.9米，單棟建筑基底面積180平方米，總建筑面積為135000平方米5.6.2輔助工程、其它工程配電間：建筑面積20平方米。實(shí)行景觀化塑造。田間工程：（1）道路：主干道12000平方米。采用C25砼路面，路面寬6米。（2）土地平整：對(duì)200畝土地進(jìn)行平整。按大棚的面積大小，將基地土地按48米長(zhǎng)，32米寬整成塊。（3）田間道路：示范基地修建簡(jiǎn)易田間道路3320米，寬1.5米。5.7節(jié)能減排措施（1）所選用電設(shè)備均采用節(jié)能型機(jī)電產(chǎn)品，照明選用節(jié)能燈具；（2）所有的食用菌菌渣全部采用翻耕肥田的方式，實(shí)現(xiàn)污染零排放，增加水稻、棉花田的土壤肥力。5.8實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目的建設(shè)期限：2011年1月—2011年12月，建設(shè)期限為一年。各項(xiàng)工程實(shí)施進(jìn)度：2011年6月總體建設(shè)設(shè)計(jì)、土地平整、田間道路、公路修建、設(shè)備訂購(gòu)；2011年7月大棚建設(shè)、土建施工2011年8月種植大棚、設(shè)備安裝及田間工程(道路、機(jī)井、蓄水池等)建設(shè)，大棚地面整平、鋪設(shè)拌料場(chǎng)地水泥地面及種植原材料入庫(kù)；2011年9月滅菌裝置建設(shè)、土建竣工；2011年10月2011年7月2011年11月陸續(xù)開(kāi)始食用菌種植2011年12月陸續(xù)開(kāi)始食用菌種植2012年1-4月正式生產(chǎn)2012年5月項(xiàng)目驗(yàn)收3、工程建設(shè)進(jìn)度表甘特圖66月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.1環(huán)境影響說(shuō)明并分析項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周?chē)h(huán)境產(chǎn)生的影響。污水對(duì)周?chē)h(huán)境產(chǎn)生的影響：項(xiàng)目建設(shè)桑枝種植食用菌標(biāo)準(zhǔn)示化范基地200畝。在種植過(guò)程中，一拌料用水，拌料時(shí)水與原料相混合，全部被原料吸收，不產(chǎn)生污水，二是食用菌子實(shí)體表出后灑入的是少量清水，無(wú)肥料和農(nóng)藥，不會(huì)產(chǎn)生污水。產(chǎn)生的污水主要來(lái)自食用菌整形分級(jí)時(shí)清洗食用菌原料泥沙的水，水中的物質(zhì)主要是食用菌中的有機(jī)質(zhì)、泥沙等，沉淀處理后可回收利用，不存在排放污水的問(wèn)題。廢氣對(duì)周?chē)h(huán)境產(chǎn)生的影響：本項(xiàng)目的廢氣是袋裝食用菌殺菌時(shí)產(chǎn)生的水蒸氣，水蒸氣中含水和空氣，無(wú)其它雜質(zhì)，不會(huì)形成污染。其次是滅菌時(shí)，爐烘燃燒的燃料放出的煙塵，采用煙窗通入水中微粒沉降下來(lái)再排放，符合標(biāo)準(zhǔn)。噪音對(duì)周?chē)h(huán)境產(chǎn)生的影響：噪音主要是冷凍氣調(diào)機(jī)附附鼓風(fēng)機(jī)、拌料機(jī)、裝袋機(jī)產(chǎn)生的噪音，在場(chǎng)區(qū)內(nèi)在50db以下，低于《化工建設(shè)項(xiàng)目噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)定》HG20503-92中的規(guī)定。固體廢渣對(duì)周?chē)h(huán)境產(chǎn)生的影響：固體廢渣主要來(lái)自于（1）食用菌種植產(chǎn)生的纖維素和菌體廢渣約3000噸/年。（2）食用菌的清洗渣主要是泥砂、雜物，年產(chǎn)生量42噸/年。6.2環(huán)境保護(hù)與治理措施廢棄物處理、污（糞）水處理措施,產(chǎn)品質(zhì)量安全方案等。食用菌種植產(chǎn)生的纖維素和菌體廢渣約3000噸/年，這些廢棄物中除含纖維素外，還含有蛋白質(zhì)等營(yíng)養(yǎng)成分及能分解纖維素的酶。在種植地設(shè)計(jì)一個(gè)填埋池，密封在池中待其自身纖維素酶將其分解，第二年挖出，廉價(jià)出售給桑農(nóng)肥田。木本材料可用于食用菌培養(yǎng)料滅菌時(shí)的然料。塑袋包裝材料可回收出售。第七章項(xiàng)目組織與管理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，包括機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn)行模式等。職責(zé)：總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司全面工作，下設(shè)場(chǎng)長(zhǎng)、農(nóng)藝師、會(huì)計(jì)各一名?？偨?jīng)理(所長(zhǎng))直管銷(xiāo)售部、辦公室、人事、生產(chǎn)、原料采購(gòu)。農(nóng)藝師主要負(fù)責(zé)食用菌新品種開(kāi)發(fā)，良種繁育，生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)、人員培訓(xùn)。會(huì)計(jì)公司日常財(cái)務(wù)工作及投資預(yù)算。7.2勞動(dòng)定員桑枝種植食用菌標(biāo)準(zhǔn)示化范基地定員：基地定員120人，其中管理人員4人，技術(shù)人員4人，大棚檢修人員3人，銷(xiāo)售人員9人，操作工人100人；新增操作工人100從下崗工人和農(nóng)村富余人員中招聘。本項(xiàng)目建設(shè)，新增就業(yè)崗位120人。7.3經(jīng)營(yíng)管理措施項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的管理措施，如工程管理、生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、營(yíng)銷(xiāo)管理等。桑枝種植食用菌標(biāo)準(zhǔn)示化范基地建成后由公司總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)，在公司原有基礎(chǔ)上成立示范基地管理部，由農(nóng)藝師負(fù)責(zé)基地生產(chǎn)管理。協(xié)作單位江蘇農(nóng)業(yè)大學(xué)負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)珍稀食用菌新種提供技術(shù)難題咨訊。2.3、財(cái)務(wù)管理 由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常管理工作，在財(cái)務(wù)管理上實(shí)行會(huì)計(jì)與出納分開(kāi)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，對(duì)項(xiàng)目日常開(kāi)支作出預(yù)算，嚴(yán)格把關(guān)。2.4、銷(xiāo)售管理本公司有嚴(yán)格的售后服務(wù)機(jī)制，公司將售后服務(wù)和質(zhì)量跟蹤看成是整個(gè)銷(xiāo)售的一部分，并定期派員回訪經(jīng)銷(xiāo)商、調(diào)查市場(chǎng)情況，并及時(shí)反饋給公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理層及決策層。7.4技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對(duì)項(xiàng)目單位員工及農(nóng)民開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)的方法、措施和擬開(kāi)展的主要工作。7.4.1培訓(xùn)方法對(duì)技術(shù)人員培訓(xùn)采用送出到大學(xué)進(jìn)行短期培訓(xùn)。職工技術(shù)培訓(xùn)聘請(qǐng)江蘇農(nóng)業(yè)大學(xué)、江蘇農(nóng)科院等科研院校具高級(jí)職稱(chēng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化基地及處理車(chē)間的操作工人分別進(jìn)行崗前技術(shù)培訓(xùn)，培訓(xùn)期15天，合格者由江蘇農(nóng)科院、江蘇農(nóng)業(yè)大學(xué)食品系發(fā)給結(jié)業(yè)證書(shū)。職工生產(chǎn)技能培訓(xùn)由公司技術(shù)人員對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化基地操作工人進(jìn)行生產(chǎn)技能培訓(xùn)，由生產(chǎn)制造部技術(shù)人員對(duì)處理車(chē)間操作工人進(jìn)行生產(chǎn)技能培訓(xùn)，培訓(xùn)期15天，合格者由公司統(tǒng)一發(fā)給生產(chǎn)技能操作合格證書(shū)。7.4.2培訓(xùn)措施(1)在公司積累中，每年撥出部分資金作員工培訓(xùn)基金。(2)為鼓勵(lì)員工學(xué)習(xí)技術(shù)和操作技能，對(duì)送到大學(xué)短期培訓(xùn)的技術(shù)人員培訓(xùn)費(fèi)由公司報(bào)銷(xiāo)。(3)對(duì)培訓(xùn)中獲得技術(shù)培訓(xùn)合格證書(shū)、技能操作合格證書(shū)兩證的操作人員，可優(yōu)先挑選崗位，增加一級(jí)工資。未獲兩證者，下期再進(jìn)行培訓(xùn)，再不合格將預(yù)辭退。7.4.3對(duì)農(nóng)民培訓(xùn)的方法與措施A、培訓(xùn)方法在農(nóng)閑季節(jié)，為桑菇農(nóng)定期開(kāi)辦免費(fèi)食用菌種植培訓(xùn)班，由公司技術(shù)人員對(duì)桑菇農(nóng)進(jìn)行食用菌生產(chǎn)技能培訓(xùn)，以公司桑枝種植食用菌標(biāo)準(zhǔn)示化范基地為示范，以確保桑菇農(nóng)生產(chǎn)的食用菌高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)。B、培訓(xùn)措施從公司積累中每年為員工培訓(xùn)的經(jīng)費(fèi)中，劃出一部分用于對(duì)桑菇農(nóng)免費(fèi)培訓(xùn)，使桑菇農(nóng)種植的食用菌高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)，交給公司的食用菌品質(zhì)好，符合公司加工要求，使公司與農(nóng)民達(dá)到雙嬴的目標(biāo)。對(duì)于種植出優(yōu)質(zhì)食用菌的桑菇農(nóng)，采取提高收購(gòu)價(jià)格和提高合同量的獎(jiǎng)勵(lì)。否則降低合同數(shù)量和不與續(xù)約。7.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防7.5.1工程有很多地方用電，不當(dāng)使用有導(dǎo)致員工觸電的可能。在食用菌種植基地種植食用菌，因食用菌喜愛(ài)微堿性，為抑制有害真菌的生長(zhǎng)，一般在培養(yǎng)基中添加少量的石灰調(diào)節(jié)酸堿度，長(zhǎng)時(shí)間接觸，有可能對(duì)員工的皮膚有損傷。本項(xiàng)目系農(nóng)業(yè)種植中的食用菌栽培，在制備培養(yǎng)培拌料時(shí)會(huì)產(chǎn)生灰塵，有可能對(duì)員工的健康和安全造成任何影響。7.8.2針對(duì)有可能產(chǎn)生的危害在工程建設(shè)時(shí)擬采取以下工程措施：(1)為防止觸電，車(chē)間電線采用防水膠質(zhì)電線并裝在塑管中，埋布在墻壁和地下，僅引出線與電機(jī)相連接。(2)外露轉(zhuǎn)運(yùn)機(jī)械采用鋼線網(wǎng)隔離，以免對(duì)員工造成損傷。7.5.3預(yù)防保護(hù)措施：（1）對(duì)微堿性的培養(yǎng)基操作，采用機(jī)械拌料和機(jī)械裝袋，減少手工操作。并定期發(fā)給員工套鞋和乳膠手套，避免皮膚損傷。(2)對(duì)拌料時(shí)有可能產(chǎn)生的灰塵，采用噴水堆料，使原料吸水，降低灰塵，并配以勞?？谡?。 第八章投資估算與資金來(lái)源8.1投資估算依據(jù)(1)、土建工程費(fèi)采用單位建筑工程投資估算法，工程建設(shè)其他費(fèi)用按各項(xiàng)費(fèi)用科目的費(fèi)率或取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。(2)、工程建設(shè)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照《江蘇省建筑工程預(yù)算定額》（省計(jì)委、省建設(shè)廳、省建行聯(lián)合頒發(fā)）。(3)、通用型設(shè)備和定型設(shè)備價(jià)格按照廠家報(bào)價(jià)或有關(guān)部門(mén)核定的價(jià)格估算（設(shè)備費(fèi)用含運(yùn)雜費(fèi)）。(4)、《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本），并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況確定。(5)、國(guó)家物價(jià)局、建設(shè)部《關(guān)于發(fā)布工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況確定。(6)、本項(xiàng)目建設(shè)投資預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其它費(fèi)用的10%估算。8.2投資估算8.2.1總投資本項(xiàng)目建設(shè)投資798.24萬(wàn)元，其中：建筑工程投資357.6萬(wàn)元；設(shè)備投資133.43萬(wàn)元；其它費(fèi)用148.71萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)85.85萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表4：資金籌措與使用計(jì)劃表，附表2：建設(shè)投資估算表，附表2-1：土建工程投資明細(xì)表，附表2-2：設(shè)備投資明細(xì)表。建設(shè)投資建設(shè)投資639.74萬(wàn)元。流動(dòng)資金流動(dòng)資金為158.50；其中:鋪底流動(dòng)資金為140.92萬(wàn)元。其他8.3資金來(lái)源企業(yè)自籌800萬(wàn)元,由本合作社自籌資金，獨(dú)立完成。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)(1)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)。(2)本項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后,公司將形成年產(chǎn)秀珍菇2000噸的生產(chǎn)規(guī)模。(3)項(xiàng)目計(jì)算期：本項(xiàng)目計(jì)算期為8年,含建設(shè)期1年。(4)職工總數(shù)及工資總額：本項(xiàng)目投產(chǎn)后,新增職工總數(shù)100人,人均月工資按1200元計(jì)算，職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)算,預(yù)計(jì)因該項(xiàng)目而增加年工資福利費(fèi)總額150萬(wàn)元。(5)折舊與修理費(fèi)：固定資產(chǎn)采用分類(lèi)折舊率計(jì)提折舊,房屋、建筑物的折舊率為3.3%,設(shè)備的分類(lèi)折舊率為10.0%,每年大修理費(fèi)預(yù)計(jì)為折舊額的40%,正常年份的折舊費(fèi)為30.43萬(wàn)元,修理費(fèi)為18.18萬(wàn)元,詳見(jiàn)附表5。(6)無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)：固定資產(chǎn)投資中的勘察設(shè)計(jì)費(fèi)列為無(wú)形資產(chǎn),分10年攤銷(xiāo);建設(shè)單位管理費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等列為遞延資產(chǎn)，分5年攤銷(xiāo),詳見(jiàn)附表6。(7)成本及費(fèi)用：按會(huì)計(jì)制度中規(guī)定的成本要素計(jì)算單位產(chǎn)品制造成本,生產(chǎn)總成本費(fèi)用,經(jīng)營(yíng)成本。原材料、外購(gòu)件、燃料動(dòng)力費(fèi)按照產(chǎn)品消耗量和目前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算。銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的5%計(jì)算。其它管理費(fèi)按7.5萬(wàn)元/年估算。財(cái)務(wù)費(fèi)用是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間發(fā)生的流動(dòng)資金貸款利息。產(chǎn)品單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見(jiàn)附表5。(8)所得稅：本項(xiàng)目所得稅稅率按25%計(jì)算。(9)本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金：需流動(dòng)資金158.5萬(wàn)元,全部自籌解決。(10)按稅后利潤(rùn)的10%和5%分別提盈余公積金、公益金。(11)本項(xiàng)目貼現(xiàn)率為10%。9.2銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算9.2.1銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入本項(xiàng)目正常年份的營(yíng)業(yè)收入為1212萬(wàn)元。9.2.2銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加本項(xiàng)目稅金及附加為16.38萬(wàn)元。9.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.3.1項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目總成本為770.82萬(wàn)元(經(jīng)營(yíng)期平均)。9.3.2經(jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為728.85萬(wàn)元。9.4財(cái)務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析包括投資利潤(rùn)率32.80%，投資回收期4.79年（稅后、靜態(tài)），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）25.20%和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）476.27萬(wàn)元等。9.4.2銀行貸款清償能力分析本項(xiàng)目的利息備付率48.77，償債備付率