會(huì)計(jì)審計(jì)稽核崗位職責(zé)（二篇）

第3頁(yè)共3頁(yè)會(huì)計(jì)審計(jì)稽核崗?位職責(zé)一、執(zhí)?行酒店財(cái)務(wù)各項(xiàng)?規(guī)章制度，服從?上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作的?安排。二、稽?核各班次的收銀?員送審的賬單和?原始單據(jù)，核對(duì)?營(yíng)業(yè)報(bào)表和當(dāng)日?各種消費(fèi)項(xiàng)目明?細(xì)表，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏?，及時(shí)上報(bào)上級(jí)?領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店?每一筆收入正確?無(wú)誤。嚴(yán)格執(zhí)行?酒店的財(cái)務(wù)和既?定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，?拒絕一切違反原?則的結(jié)算。1?、稽核各種簽單?、掛賬及信用卡?，并與應(yīng)收賬款?明細(xì)賬核對(duì);?2、稽核各種優(yōu)?惠折扣，手續(xù)是?否完備，并編制?優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)?計(jì)表;3、完?成每日現(xiàn)金結(jié)算?情況報(bào)表，包括?客人人數(shù)、平均?消費(fèi)、餐次、營(yíng)?收等情況，交成?本會(huì)計(jì)填制成本?報(bào)表。4、審?核收銀員完成的?各種報(bào)表，收銀?員所做的報(bào)表和?收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)?表，電腦報(bào)表是?否一致，以及報(bào)?表是否跳號(hào)。?5、審核客房前?臺(tái)當(dāng)天未結(jié)賬的?余額是否正確。?6、檢查入住?登記表上的簽字?是否一致。三?、稽核庫(kù)房是否?做到物資先進(jìn)先?出的原則，防止?損耗變質(zhì)，票據(jù)?是否按財(cái)經(jīng)制度?上傳，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)?、盈損應(yīng)及時(shí)查?明原因，上報(bào)處?理。四、審核?記賬的完整和合?法依據(jù)，審核賬?目的原始單據(jù)是?否齊全和符合規(guī)?定，審批手續(xù)是?否完備。五、?稽核客房前廳、?餐飲等各部門和?各類賬目、掛賬?數(shù)據(jù)、房?jī)r(jià)、房?號(hào)等信息的電腦?輸入是否正確，?節(jié)省客人的結(jié)賬?時(shí)間。六、審?核對(duì)外結(jié)算組每?天的賬目和單據(jù)?數(shù)字與憑證的正?確和完整與否。?1、熟悉了解?酒店對(duì)外簽訂的?結(jié)算協(xié)議、合同?、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)?準(zhǔn)、結(jié)賬方式、?并負(fù)責(zé)保管這些?協(xié)議，合同或紀(jì)?要。2、負(fù)責(zé)?核算及檢查酒店?發(fā)生的所有應(yīng)收?賬款賬目，及時(shí)?登賬并反映客戶?欠款情況，確保?應(yīng)收賬款戶的正?確性。3、按?合同、協(xié)議等規(guī)?定的時(shí)間及時(shí)核?對(duì)后把結(jié)算清單?、賬單書(shū)面通知?付款單位付款，?并加強(qiáng)檢查的收?款情況，做好催?收工作、防止錯(cuò)?結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)?。4、對(duì)未按?合同、協(xié)議規(guī)定?時(shí)間把賬款匯交?酒店的客戶，正?確及時(shí)反映酒店?與客戶間的債權(quán)?債務(wù)情況，并將?欠款情況和催討?情況書(shū)面報(bào)告經(jīng)?理。七、對(duì)酒?店各環(huán)節(jié)的收入?進(jìn)行掌握和控制?，保存和歸檔各?部門的賬目與單?據(jù)、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表?。會(huì)計(jì)審計(jì)稽?核崗位職責(zé)（二?）一、認(rèn)真學(xué)?習(xí)掌握財(cái)經(jīng)方針?、政策、法規(guī)、?制度，熟悉各項(xiàng)?財(cái)務(wù)制度及會(huì)計(jì)?核算內(nèi)容和各項(xiàng)?目的開(kāi)支范圍和?標(biāo)準(zhǔn);二、記?帳憑單要審核部?門、部門編號(hào)、?科目、科目編號(hào)?、摘要、金額是?否與報(bào)銷部門相?符，制單、出納?簽章及日期、附?件張數(shù)、報(bào)銷人?簽字是否齊全;?三、原始憑證?要嚴(yán)格審核票據(jù)?是否合法，內(nèi)容?是否真實(shí)、完備?，各項(xiàng)報(bào)銷手續(xù)?是否齊全，數(shù)字?是否準(zhǔn)確;四?、稽核中出現(xiàn)的?不符合規(guī)定的預(yù)?算收支和手續(xù)不?完備的憑證，拒?絕支付或讓經(jīng)辦?人補(bǔ)辦手續(xù)，并?有權(quán)向?qū)徍酥茊?人員提出更正或?重新制單;五?、審核總帳與分?類帳的數(shù)字是否?銜接，現(xiàn)金和銀?行日記帳是否日?清月結(jié)，有無(wú)超?庫(kù)存限額現(xiàn)象，?銀行支票領(lǐng)用簽?發(fā)是否符合規(guī)定?，是否做到帳實(shí)?、帳證、帳帳相?符;六、審核?各類帳表是否符?合制度規(guī)定和編?制要求，各種會(huì)?計(jì)報(bào)表中的數(shù)據(jù)?是否與會(huì)計(jì)帳簿?中的數(shù)據(jù)相銜接?，勾稽關(guān)系是否?正確;七、各?項(xiàng)收支指標(biāo)收否?正確，計(jì)劃是否?可行，規(guī)定是否?合理，各