石油銷售公司資金管理制度

石油銷售公司資金管理制度摘要石油銷售公司作為一家實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)，資金管理是其經(jīng)營(yíng)管理的重要環(huán)節(jié)。為了規(guī)范石油銷售公司資金管理活動(dòng)，提高企業(yè)管理效率、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，本文制定了石油銷售公司資金管理制度，以規(guī)范公司的資金管理活動(dòng)。一、基本原則（一）保證資金安全石油銷售公司資金安全是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的基石，為實(shí)現(xiàn)資金安全，必須對(duì)企業(yè)的資金進(jìn)行有效管理和控制，防范各類非法侵占和損失。（二）規(guī)范資金管理石油銷售公司要建立健全規(guī)章制度，制定明確的資金管理程序，規(guī)范資金管理，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的資金安全。（三）提高資金利用效率資金的傳遞和使用效率關(guān)系著企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，因此必須強(qiáng)化資金的利用效率，提高企業(yè)綜合效益。二、資金管理組織機(jī)構(gòu)石油銷售公司設(shè)立資金管理部門，下設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo)和專職資金管理人員，主要職責(zé)包括：（一）制定資金管理制度，規(guī)范資金管理活動(dòng)；（二）監(jiān)督各項(xiàng)資金活動(dòng)，預(yù)防經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；（三）進(jìn)行資金管理業(yè)務(wù)操作，提高資金利用效率；（四）根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和資金需求，提出合理的資金申請(qǐng)和預(yù)測(cè)；（五）編制資金周報(bào)、月報(bào)和年度報(bào)告。三、資金管理流程（一）資金申請(qǐng)流程1.公司各部門根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要和預(yù)算計(jì)劃提交資金申請(qǐng)；2.資金管理部門審核資金申請(qǐng)是否符合公司業(yè)務(wù)推進(jìn)的需要，并核實(shí)所申請(qǐng)的資金是否合理；3.經(jīng)過(guò)審核后，資金管理部門將資金申請(qǐng)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批；4.審批通過(guò)后，資金管理部門授權(quán)相關(guān)部門按照資金使用計(jì)劃使用資金。（二）資金支付流程1.經(jīng)營(yíng)部門提出支付申請(qǐng)；2.資金管理部門審核支付申請(qǐng)的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性；3.資金管理部門將支付申請(qǐng)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批；4.審批通過(guò)后，資金管理部門授權(quán)銀行支付。（三）資金收入流程1.客戶支付貨款或服務(wù)費(fèi)用，由營(yíng)業(yè)員收款；2.營(yíng)業(yè)員將收款單據(jù)及時(shí)報(bào)到資金管理部門，并核對(duì)客戶名稱、款項(xiàng)數(shù)額和支付方式；3.資金管理部門按照收款單據(jù)及時(shí)入賬，并確認(rèn)收款明細(xì)；4.資金管理部門進(jìn)行賬務(wù)處理，并將收款明細(xì)報(bào)送財(cái)務(wù)部門。四、資金監(jiān)督和管理（一）風(fēng)險(xiǎn)管理石油銷售公司在資金運(yùn)作過(guò)程中要根據(jù)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)程度、各業(yè)務(wù)部門之間的聯(lián)系等要素，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑖?yán)格控制各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，防止因資金異常操作帶來(lái)的損失。（二）資金匯管理資金的聚集和分散管理是企業(yè)資金運(yùn)作的重要環(huán)節(jié)。石油銷售公司資金管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)各項(xiàng)資金進(jìn)行整合，建立完善的資金調(diào)配機(jī)制，加強(qiáng)資金匯總和有效運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)控制，保障企業(yè)資金的安全性。（三）輔助管理石油銷售公司資金管理部門要按照公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，輔助各經(jīng)營(yíng)部門做好資金應(yīng)用管理，盡力提高各項(xiàng)資金使用的效益。五、資金管理制度評(píng)估和改進(jìn)為了使石油銷售公司資金管理制度不斷適應(yīng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和環(huán)境變化，保證制度在實(shí)踐中落地生根，資金管理部門應(yīng)該每年對(duì)本制度進(jìn)行一次全面的評(píng)估和檢查，根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)進(jìn)行制度的完善和改進(jìn)，使得資金管理制度不斷提高，更好地服務(wù)于公司的經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展。六、結(jié)論本文制定的石油銷售公司資金管理制度，是為了規(guī)范公司資金管理活動(dòng)，提高管理效率、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)而制定