2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年考卷專家甄選版帶答案-1

2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年考卷專家甄選版帶答案（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）第1卷一.綜合密押題庫(共30題)1.關于權益分派說法錯誤的是（）。A、權益分派方案中應當以公開披露過的仍在有效期內(nèi)（報告期末日起6個月內(nèi)）的最近一期定期報告期末日作為基準日B、基準日的財務數(shù)據(jù)是指未分配利潤和資本公積，實施權益分派的股本基數(shù)如無特殊安排，均以股權登記日的股本數(shù)為準C、掛牌公司可依據(jù)股票發(fā)行的驗資報告為依據(jù)實施資本公積轉(zhuǎn)增股本分派D、權益分派方案經(jīng)股東大會審議通過后2個月內(nèi)必須實施完畢，如未能實施責須重新履行審議程序2.掛牌公司申請延期恢復轉(zhuǎn)讓的，應明確延后最晚恢復轉(zhuǎn)讓日，延期原則上不超過（）。A、1個月B、3個月C、6個月D、12個月3.中國結算信息查詢業(yè)務收費的模式是（）。A、查詢一次收取一次，一次100元B、不定期持有人名冊查詢收費是半年結算一次。根據(jù)發(fā)行人查詢股東名冊的次數(shù)，按照100元/次來計算發(fā)行人半年期間需繳納的查詢費C、不定期持有人名冊查詢收費是一年結算一次。根據(jù)發(fā)行人查詢股東名冊的次數(shù)，按照100元/次來計算發(fā)行人全年期間需繳納的查詢費D、從2017年起，收費模式為年費1200元/年4.根據(jù)《關于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》財稅【2015】101號文），持股期限在1個月以內(nèi)（含1個月）的掛牌公司股東，其股息紅利所得，按（）計算應納稅所得額。（個人所得稅率為20%）A、25%B、50%C、75%D、100%5.掛牌公司股票發(fā)行以現(xiàn)金認購的，公司現(xiàn)有股東在同等條件下對發(fā)行的股票有權優(yōu)先認購。（）對優(yōu)先認購另有規(guī)定的，從其規(guī)定。A、公司章程B、募集資金管理辦法C、對外投資制度D、董事會議事規(guī)則6.關于監(jiān)事會召開時間、召開程序的表述，正確的是（）。A、股份公司監(jiān)事會每年度至少召開一次會議B、只有監(jiān)事會主席可以提議召開臨時監(jiān)事會會議C、監(jiān)事會決議分為普通決議和特別決議，前者需要1/2以上監(jiān)事通過，后者需要2/3以上監(jiān)事通過D、監(jiān)事會應當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應當在會議記錄上簽名7.掛牌公司年度報告中的財務報告被出具否定意見的審計報告時，主辦券商應當最遲在披露前（）個轉(zhuǎn)讓日向全國股轉(zhuǎn)公司報告。A、1B、2C、3D、48.在協(xié)議收購的過渡期中，收購人和掛牌公司的下列做法屬于違規(guī)情形的是（）。A、收購人通過控股股東提議改選掛牌公司董事會且來自收購人的董事會超過董事會成員總數(shù)的1/3B、掛牌公司為收購人及其關聯(lián)方提供擔保C、掛牌公司進行發(fā)行股份募集資金D、掛牌公司新增銀行貸款對公司資產(chǎn)負債產(chǎn)生重大影響未經(jīng)股東大會審議9.在什么情況下可以申請刪除修改誠信信息？（）A、誠信信息所對應的決定或者行為經(jīng)法定程序撤銷、變更B、誠信信息侵犯名譽權C、認為誠信信息記錄錯誤D、認為誠信信息不屬于應當公開的范圍10.掛牌公司可以召開定期股東大會或臨時股東大會修改公司章程，董事會、監(jiān)事會、單獨或合計持有公司（）以上股份的股東可以提議修改公司章程。A、3%B、5%C、7%D、10%11.掛牌公司發(fā)生下列哪些事項，應當向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請暫停轉(zhuǎn)讓？（）A、預計應披露的重大信息在披露前已難以保密或已經(jīng)泄露，或公共媒體出現(xiàn)與公司有關傳聞，可能或已經(jīng)對股票轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響B(tài)、二級市場萎靡，公司股票價格持續(xù)走低C、未在規(guī)定期限內(nèi)披露年度報告或者半年度報告D、向中國證監(jiān)會申請公開發(fā)行股票并在證券交易所上市12.對于股權登記日股東人數(shù)為（）的掛牌公司，擬發(fā)行股票新增股東5人，需要證監(jiān)會核準。A、195B、196C、200D、20113.關于要約收購的觸發(fā)條件，下列說法錯誤的是（）。A、通過證券交易，投資者及其一致行動人持有公眾公司的股份達到該公司已發(fā)行股份的30%時，繼續(xù)增持股份的，應當采取要約收購方式進行B、通過協(xié)議方式，投資者及其一致行動人在公眾公司中擁有權益的股份達到該公司已發(fā)行股份的30%時，繼續(xù)進行增持股份的，應當向該公司的股東發(fā)出全面要約或者部分要約C、投資者雖然不是公眾公司的股東，但通過投資關系、協(xié)議、其他安排導致其擁有權益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，應當向該公司所有股東發(fā)出全面要約D、公眾公司收購時是否需要全面要約可由其章程自行規(guī)定14.以下情形中，不符合公眾公司實施重大資產(chǎn)重組要求的是（）。A、重大資產(chǎn)重組標的資產(chǎn)未經(jīng)具有證券、期貨等相關業(yè)務資格的會計師事務所審計，且交易定價顯著低于該資產(chǎn)的一般交易價格B、公眾公司重大資產(chǎn)重組購買的股權資產(chǎn)存在抵押情形，且抵押權人不同意標的股權的交易C、公眾公司出售資產(chǎn)構成重大資產(chǎn)重組，但重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金，并且無具體經(jīng)營業(yè)務D、重大資產(chǎn)重組標的公司存在嚴重的未解決的關聯(lián)方資金占用問題15.證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在（）可以買賣該公司的證券。A、在內(nèi)幕信息公開后B、在內(nèi)幕信息公開前C、隨時D、在知曉內(nèi)幕信息一周后16.對掛牌公司的違規(guī)行為，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以采?。ǎ?。A、行政監(jiān)管B、自律監(jiān)管C、自律監(jiān)管和行政監(jiān)管D、自律監(jiān)管或行政監(jiān)管17.關于公眾公司與交易對方就重大資產(chǎn)重組進行初步磋商時的敏感信息保密工作，以下說法正確的是（）。A、應當采取有效的保密措施，限定相關敏感信息的知悉范圍，并與參與或知悉本次重大資產(chǎn)重組信息的相關主體簽訂保密協(xié)議B、應當采取有效的保密措施，限定相關敏感信息的知悉范圍，無需與參與或知悉本次重大資產(chǎn)重組信息的相關主體簽訂保密協(xié)議C、不需要采取有效的保密措施，限定相關敏感信息的知悉范圍D、不需要采取任何保密措施18.某掛牌公司公司章程中未規(guī)定在進行股票發(fā)行時現(xiàn)有股東是否具有優(yōu)先認購權，其進行股票發(fā)行，擬發(fā)行2000萬股，股東在股權登記日的持股比例為5%，則其可以優(yōu)先認購的股份上限為（）。A、0股B、100萬股C、100萬股到2000萬股之間均可D、2000萬股19.下列關于權益分派的說法，正確的有（）。A、權益分派方案經(jīng)股東大會審議通過后1個月內(nèi)必須實施完畢B、權益分派方案經(jīng)股東大會審議通過后2個月內(nèi)必須實施完畢C、權益分派方案經(jīng)股東大會審議通過后3個月內(nèi)必須實施完畢D、權益分派方案經(jīng)股東大會審議通過后4個月內(nèi)必須實施完畢20.關于股票轉(zhuǎn)讓時間，下列說法正確的是（）。A、股票轉(zhuǎn)讓時間為每周一至周五9：15至11：30，13：00至15：00B、轉(zhuǎn)讓時間內(nèi)因故停市，轉(zhuǎn)讓時間不作順延C、遇法定節(jié)假日，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)休市D、全國股轉(zhuǎn)公司于公告的休市日休市21.被收購的掛牌公司不得經(jīng)營其他具有金融屬性的業(yè)務，但以募集資金之外的自有資金購買或者投資其他具有金融屬性的企業(yè)相關資產(chǎn)，在購買標的或者投資對象中的持股比例不超過（），且不成為投資對象第一大股東的除外。A、5%B、10%C、20%D、30%22.未在規(guī)定期限內(nèi)披露年度報告或者半年度報告的掛牌公司，應在T-1日20點前披露股票暫停轉(zhuǎn)讓公告。此后，應當至少每（）個轉(zhuǎn)讓日披露一次未能復牌的原因和相關事件的進展情況。A、5B、10C、20D、3023.馬麗是某掛牌公司的股東，持股比例為14.61%。2016年7月6日（周三），馬麗買入股份后持股比例上升至15.78%。2016年7月8日（周五），馬麗披露權益變動報告書。馬麗應當暫停交易的時間段是（）。注：馬麗僅有直接持股，且在二級市場進行股票交易）A、2016年7月6日-7月8日B、2016年7月8日-7月12日C、2016年7月11日-7月12日D、2016年7月6日-7月12日24.甲掛牌公司股票發(fā)行時認購截至日為3月15日，3月17日辦理驗資，4月9日取得股份登記函，4月18日完成新增股份登記。則掛牌公司在下列時點使用募集資金構成違規(guī)的是（）。A、2017年3月14日B、2017年3月18日C、2017年4月10日D、2017年4月16日25.政府補助表現(xiàn)為政府向企業(yè)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，通常為貨幣性資產(chǎn)，也可能為非貨幣性資產(chǎn)。政府補助的主要形式有（）。A、財政撥款B、財政貼息C、稅收返還D、無償劃撥非貨幣性資產(chǎn)26.關于重大資產(chǎn)重組交易進程備忘錄，下列說法正確的是（）。A、重組交易進程備忘錄應當詳細記載籌劃過程中每一具體環(huán)節(jié)的進展情況，包括商議相關方案、形成相關意向、簽署相關協(xié)議或者意向書的具體時間、地點、參與機構和人員、商議和決議內(nèi)容等B、公眾公司應當制作書面的交易進程備忘錄并予以妥當保存C、參與重大資產(chǎn)重組每一具體環(huán)節(jié)的所有人員應當即時在備忘錄上簽名確認D、公眾公司提交內(nèi)幕信息知情人報備材料時，應提交重大資產(chǎn)重組交易進程備忘錄的復印件，并由律師對該復印件提供鑒證意見27.層級調(diào)整前24個月，掛牌公司或其控股股東、實際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)、交易違規(guī)等行為被全國股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函、責令改正、限制證券賬戶交易等自律監(jiān)管措施合計3次以上的，或者被全國股轉(zhuǎn)公司等自律監(jiān)管機構采取了紀律處分措施，掛牌公司不能進入創(chuàng)新層。28.掛牌公司使用USB-KEY登錄中國結算網(wǎng)上業(yè)務平臺后，點擊網(wǎng)頁內(nèi)按鈕沒有反應，應如何解決？（）A、手動調(diào)整瀏覽器兼容性視圖設置或使用中國結算安全助手自動修復或調(diào)整瀏覽器視圖設置B、重新進行網(wǎng)上業(yè)務平臺用戶的注冊C、重啟電腦D、申請新的USB-KEY29.掛牌公司董事會中的職工代表由公司職工通過（）選舉產(chǎn)生。A、職工代表大會B、職工大會C、股東大會D、或者其他形式民主30.掛牌公司以欺騙手段騙取股票發(fā)行核準的，中國證監(jiān)會可以采取終止審核并自確認之日起（）個月內(nèi)不受理掛牌公司的定向發(fā)行申請。A、12B、24C、36D、48第2卷一.綜合密押題庫(共30題)1.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，以下哪些事項必須經(jīng)股東大會審議通過？（）A、為公司股東提供擔保B、購買理財產(chǎn)品C、股票發(fā)行D、聘任總經(jīng)理2.以下哪種情況屬于違規(guī)對外擔保？（）A、掛牌公司甲的控股子公司乙未經(jīng)內(nèi)部審議程序向一家供應商公司提供融資擔保B、掛牌公司甲根據(jù)公司章程約定，經(jīng)過董事會及股東大會審議通過后，向乙公司提供擔保C、掛牌公司甲根據(jù)公司章程約定經(jīng)過內(nèi)部審議程序，向控股子公司乙提供融資擔保D、掛牌公司甲的控股子公司乙根據(jù)公司章程未經(jīng)內(nèi)部審議，向掛牌公司甲提供融資擔保3.對于發(fā)行后股東人數(shù)不超200人的股票發(fā)行，已提交備案材料后，如掛牌公司需終止發(fā)行，下列說法中不正確的是（）。A、終止股票發(fā)行事項需經(jīng)掛牌公司董事會、股東大會審議通過B、發(fā)行人應與全部認購人就終止發(fā)行和退款事宜協(xié)商一致C、股票發(fā)行備案文件一經(jīng)接收，未經(jīng)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)同意，不得撤回或替換D、掛牌公司應當在股東大會通過后5個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接收申請材料的服務窗口報送股票發(fā)行終止申請4.掛牌公司于2015年11月2日完成改制成為股份有限公司，2016年2月23日正式掛牌，丙為掛牌公司實際控制人，丙于2015年9月2日將其30萬股股份轉(zhuǎn)讓給自然人股東甲（甲為掛牌公司發(fā)起人，非董監(jiān)高人員），從而甲共持有股份45萬股，則甲于2016年11月2日申請解除限售時的股數(shù)為（）。A、45萬B、30萬C、15萬D、25萬5.核心員工的認定，應當經(jīng)過董事會提名，并向（）公示和征求意見，由監(jiān)事會發(fā)表明確意見后，經(jīng)股東大會審議批準。A、全體員工B、職工代表大會C、全體監(jiān)事D、全體股東6.全國股轉(zhuǎn)公司在辦理自律監(jiān)管事項中，發(fā)現(xiàn)相關事項不屬于自律監(jiān)管職責范圍的，應當依法移送有權處理單位。7.掛牌公司辦理新增股份登記業(yè)務，最早可于（）在中國結算網(wǎng)上業(yè)務平臺查詢登記結果。A、新增股份可轉(zhuǎn)讓日當天B、新增股份可轉(zhuǎn)讓日的前一工作日C、新增股份可轉(zhuǎn)讓日的次一工作日D、掛牌公司在全國股轉(zhuǎn)公司發(fā)布《新增股份在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓的公告》當天8.擬進行權益分派的掛牌公司，權益分派方案中應當以公開披露過的仍在有效期內(nèi)（報告期末日起6個月內(nèi)）的最近一期定期報告期末日作為基準日。以下定期報告的財務數(shù)據(jù)可以作為權益分配的依據(jù)的是（）。A、年度報告B、季度報告C、半年報D、月報9.掛牌公司年度報告中須披露的股東情況包括（）。A、前十名股東、持股數(shù)量及占總股本比例B、前十名股東年度內(nèi)持股變動情況C、前十名股東相互間關系D、前十名股東年度末持有的無限售股份數(shù)量試10.以股權資產(chǎn)認購掛牌公司發(fā)行股票的，股票發(fā)行方案應當披露下列哪些內(nèi)容（）。A、股權對應公司主要資產(chǎn)的權屬狀況、對外擔保狀況和主要負債狀況B、股權的交易價格、定價依據(jù)，資產(chǎn)評估方法及資產(chǎn)評估價值（如有）C、最近2年及一期（如有）經(jīng)具有證券期貨相關業(yè)務資格的會計師所審計的財務報表及審計意見D、股權權屬是否清晰，是否存在權利受限、權屬爭議或妨礙權屬轉(zhuǎn)移的其他情況11.以下情形不會觸發(fā)收購報告書披露情形的是（）。A、通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓成為掛牌公司第一大股東且持股比例超過10%B、股份在一致行動人之間進行轉(zhuǎn)讓，但導致第一大股東變化C、股份從同一實際控制下的一公司轉(zhuǎn)讓給另一公司，導致后者成為第一大股東且持股超過10%D、實際控制人的一致行動人人數(shù)發(fā)生變化，但實際控制人與第一大股東均未變化12.掛牌公司應當在股票發(fā)行認購結束后（）辦理驗資手續(xù)。A、5個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)B、10個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)C、15個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)D、及時13.王某2008年在A券商開立了證券賬戶并與A券商建立了委托交易關系，因投資不慎在2010年清倉不再進行證券投資，王某的弟弟王某某為某基金公司基金管理經(jīng)理，在知曉王某不再投資證券市場后向王某提出借用其證券賬戶進行投資，王某應如何處理？（）A、出借證券賬戶及資金賬戶給王某某使用B、出借證券賬戶給王某某使用，但不出借資金賬戶給王某某使用C、王某再次進行證券投資，與王某某共同使用證券賬戶D、不出借賬戶給王某某使用，并告知王某某應當遵守賬戶實名制規(guī)則和基金管理人的職業(yè)操守14.某在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的做市企業(yè)面向投資者實施10股送3股派1元的權益分派，需在簡稱前冠以（）。A、XDB、XRC、DRD、SR15.全國股轉(zhuǎn)公司在發(fā)現(xiàn)股票價格異常波動、股票轉(zhuǎn)讓行為異常等涉嫌違法違規(guī)的情形時，可以采取（）等措施。A、電話問詢B、公告轉(zhuǎn)讓雙方基本情況和轉(zhuǎn)讓相關信息C、強制摘牌D、向中國證監(jiān)會報告16.某投資人通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式增持某掛牌公司股票，交易完成后其持股比例由14%變?yōu)?6%，該投資人不存在間接持股或一致行動人的情形，以下說法錯誤的有（）。A、該掛牌公司作為信息披露義務人應編制并披露權益變動報告書B、該投資人不需要編制并披露權益變動報告書C、該掛牌公司作為信息披露義務人應編制并披露異常交易報告書D、該投資人作為信息披露義務人應編制并披露權益變動報告書17.A擔任甲公司的經(jīng)理，甲公司2009年6月破產(chǎn)清算，并于2011年8月破產(chǎn)清算完結。A對甲破產(chǎn)清算負有個人責任。以下時間，A可以擔任公司的董事的是（）。A、2010年4月B、2011年9月C、2013年9月D、2015年9月18.掛牌公司下列訴訟、仲裁事項中，應當及時披露的有（）。A、董事會認為可能對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的訴訟、仲裁事項B、涉及股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟C、主辦券商認為有必要披露的訴訟、仲裁事項D、涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5％以上的重大訴訟、仲裁事項19.下列哪些屬于權益分派的必要審議程序？（）A、召開董事會審議權益分派預案B、召開總經(jīng)理辦公會審議權益分派預案C、召開股東大會審議權益分派預案D、召開監(jiān)事會審議權益分派預案20.以下哪種情況不屬于掛牌公司應當自事實發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露的？（）A、掛牌公司為控股子公司提供擔保B、控股股東或者其關聯(lián)方占用資金的C、公司減資D、變更會計師事務所、會計政策、會計估計21.根據(jù)《公司法》規(guī)定，股份有限公司的股東有權查閱（），對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。A、公司章程B、股東名冊C、股東大會會議記錄D、財務會計憑證22.掛牌公司應當制定信息披露事務管理制度，經(jīng)董事會審議后（）個轉(zhuǎn)讓日向全國股轉(zhuǎn)公司報備并披露。A、1B、2C、3D、523.掛牌公司年度報告中，重要事項主要包含（）。A、報告期重大訴訟事項B、報告期對外擔保事項C、日常性關聯(lián)交易或偶發(fā)性關聯(lián)交易D、已披露的承諾事項24.律師事務所關于股票發(fā)行法律意見書的結論性意見包括（）。A、公司是否符合豁免向中國銀監(jiān)會申請核準股票發(fā)行的條件B、發(fā)行過程及結果合法合規(guī)性的說明C、發(fā)行對象是否符合關于投資者適當性制度的有關規(guī)定D、與該次股票發(fā)行相關的合同等法律文件是否合法合規(guī)25.某申請掛牌公司的股本為3000萬股，其在掛牌時擬采用做市轉(zhuǎn)讓方式?，F(xiàn)共有3家做市商為其提供初始做市報價服務，則做市商合計取得（）該掛牌公司股票不符合掛牌時采用做市轉(zhuǎn)讓方式的條件。A、60萬股B、120萬股C、180萬股D、240萬股26.甲公司是一家新三板掛牌公司，在關聯(lián)交易管理辦法中明確了關聯(lián)股東、董事回避制度。甲公司董事長趙某就甲公司向乙公司投資事宜召開董事會。因其中一名董事張某的妻子在乙公司擔任副董事長，張某在該次董事會上未回避表決，有部分股東表示異議。對此，下列哪些選項是錯誤的？（）A、該次董事會決議無效B、趙某可代張某在董事會上表決C、有異議的股東可以自該次董事會決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷該決議D、甲公司不能投資于乙公司27.掛牌公司應當在T-3日前（T日為新增股份可轉(zhuǎn)讓日）前（含T-3日）披露該次新增股份的相關文件，其中新增股份相關文件不包括（）。A、股票發(fā)行情況報告書B、主辦券商合法合規(guī)性意見C、法律意見書D、發(fā)行認購公告28.關于年度報告的披露說法正確的是（）。A、掛牌公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的年度報告B、掛牌公司可以在未取得會計師事務所為其出具的審計報告前披露年度報告C、掛牌公司應當在審議年度報告的股東大會召開后兩個