城建投資公司財(cái)務(wù)審批制度

城建投資公司財(cái)務(wù)審批制度1、制度概述城建投資公司是一家以城市建設(shè)為主營(yíng)業(yè)務(wù)的國(guó)有資本投資公司，為了保障公司的財(cái)務(wù)安全和規(guī)范公司的決策程序，制定了該《城建投資公司財(cái)務(wù)審批制度》。該制度主要為了規(guī)范城建投資公司財(cái)務(wù)審批流程，明確審批權(quán)限范圍，維護(hù)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作的順利進(jìn)行。2、適用范圍該制度適用于城建投資公司的所有財(cái)務(wù)事務(wù)，包括但不限于資金支出、結(jié)算、收入、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)等。3、審批權(quán)限設(shè)置根據(jù)城建投資公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員及員工不同的職務(wù)和職責(zé)，設(shè)置了不同的審批權(quán)限。3.1、董事長(zhǎng)董事長(zhǎng)是城建投資公司最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)一切重要的財(cái)務(wù)審批具有最終決定權(quán)。董事長(zhǎng)有權(quán)批準(zhǔn)公司大額投資、融資、貸款、重大事項(xiàng)等，其授權(quán)范圍如下：批準(zhǔn)單筆批復(fù)金額2000萬(wàn)以上的業(yè)務(wù)；同時(shí)批準(zhǔn)多筆業(yè)務(wù)總金額5000萬(wàn)以上的合同；借款、擔(dān)保等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)須提交審議。3.2、總經(jīng)理總經(jīng)理是城建投資公司的行政負(fù)責(zé)人，是公司業(yè)務(wù)運(yùn)行的主要負(fù)責(zé)人，對(duì)公司日常運(yùn)營(yíng)決策用權(quán)?？偨?jīng)理的審批權(quán)限如下：?jiǎn)喂P批復(fù)金額1000萬(wàn)以上，5000萬(wàn)元以下；同時(shí)批準(zhǔn)多筆業(yè)務(wù)總金額1000萬(wàn)以上的合同；借款、擔(dān)保等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)須經(jīng)董事長(zhǎng)審批。3.3、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人是在公司法定負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理的監(jiān)督下，對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)進(jìn)行管理和運(yùn)作，并擁有一定的財(cái)務(wù)審批權(quán)限。其授權(quán)范圍如下：?jiǎn)喂P批復(fù)金額100萬(wàn)以上，1000萬(wàn)元以下；同時(shí)批準(zhǔn)多筆業(yè)務(wù)總金額100萬(wàn)以上，1000萬(wàn)元以下的合同；借款、擔(dān)保等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)須經(jīng)總經(jīng)理審批。3.4、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人是公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)的負(fù)責(zé)人，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、資金管理、結(jié)算審批等財(cái)務(wù)事務(wù)進(jìn)行管理和運(yùn)作，并擁有一定的財(cái)務(wù)審批權(quán)限。其授權(quán)范圍如下：?jiǎn)喂P批復(fù)金額10萬(wàn)以上，100萬(wàn)以下的結(jié)算和支付審批；同時(shí)批準(zhǔn)多筆業(yè)務(wù)總金額10萬(wàn)以上，100萬(wàn)以下的合同；借款、擔(dān)保等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)須經(jīng)總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。3.5、其他部門(mén)負(fù)責(zé)人其他部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)各自部門(mén)的財(cái)務(wù)事宜進(jìn)行管理和運(yùn)作，并擁有一定的財(cái)務(wù)審批權(quán)限。其授權(quán)范圍如下：?jiǎn)喂P批復(fù)金額5萬(wàn)以上，10萬(wàn)以下的結(jié)算和支付審批；同時(shí)批準(zhǔn)多筆業(yè)務(wù)總金額5萬(wàn)以上，10萬(wàn)以下的合同；借款、擔(dān)保等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)須經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。4、財(cái)務(wù)審批流程及責(zé)任分工4.1、流程說(shuō)明城建投資公司財(cái)務(wù)審批流程如下：申請(qǐng)人申請(qǐng)->業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批->財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批->總經(jīng)理審批->董事長(zhǎng)審批->執(zhí)行部門(mén)執(zhí)行。4.2、責(zé)任分工（1）申請(qǐng)人：申請(qǐng)人負(fù)責(zé)提出財(cái)務(wù)審批申請(qǐng)，并保證所提供財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（2）業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核申請(qǐng)人的申請(qǐng)文件，并根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批和決策。（3）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批過(guò)的交易進(jìn)行審核和確認(rèn)，保證交易的安全性和準(zhǔn)確性，并根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批和決策。（4）總經(jīng)理：總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核過(guò)的交易。在審批時(shí)，要考慮交易的可行性、風(fēng)險(xiǎn)和利益等方面的問(wèn)題，并對(duì)交易進(jìn)行綜合決策。（5）董事長(zhǎng)：董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)審批總經(jīng)理審核過(guò)的交易，根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行審批并最終決策。（6）執(zhí)行部門(mén)：執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)決策結(jié)果進(jìn)行具體的執(zhí)行。5、制度執(zhí)行與監(jiān)督城建投資公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制度的執(zhí)行與監(jiān)督工作，對(duì)該制度有違反行為的員工或部門(mén)，及時(shí)進(jìn)行整改，并提交公司領(lǐng)導(dǎo)審核。同時(shí)，財(cái)務(wù)監(jiān)察部門(mén)定期對(duì)公司的財(cái)務(wù)審批工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，制定改進(jìn)方案，保證公司財(cái)務(wù)審批工作的規(guī)范化和科學(xué)化。6、制度的修改與補(bǔ)充城建投資公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制度的修改與補(bǔ)充工作，如制度有任何修改或者補(bǔ)充，必須經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)小組審批，并在相應(yīng)的時(shí)間內(nèi)向全體員工進(jìn)行通知和解釋。7、制度的解釋權(quán)城建投資公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)該制度的解釋權(quán)。如對(duì)該制度的任何問(wèn)題或者實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題有疑問(wèn)或意見(jiàn)，可以向財(cái)務(wù)部門(mén)相應(yīng)負(fù)責(zé)人進(jìn)行咨詢。8、結(jié)語(yǔ)城建投資公司財(cái)務(wù)審批制度規(guī)定了公司財(cái)務(wù)審批流程、審批權(quán)限設(shè)置、責(zé)任分工等方面的內(nèi)容，是公司財(cái)務(wù)管理的重要基石。通過(guò)該制