企業(yè)財務部管理制度

企業(yè)財務部管理制度1.介紹企業(yè)財務是企業(yè)的脊梁，是企業(yè)運營必不可少的一個部門。為了規(guī)范企業(yè)財務管理，確保企業(yè)的財務安全和符合法律法規(guī)的要求，制定了本管理制度。本制度是為了規(guī)范企業(yè)財務部門的職責、權利、義務和工作流程，確保企業(yè)財務部門的工作順暢高效、符合法律法規(guī)和企業(yè)的管理要求。2.職責和權限2.1財務主管的職責和權限財務主管是企業(yè)財務部門的主要負責人，其職責和權限包括：領導并負責企業(yè)財務部門的日常管理，對下屬人員進行考核和評價；制訂企業(yè)財務部門的各項管理制度和流程，并負責實施和監(jiān)督；根據企業(yè)經營計劃編制財務預算，對財務預算進行監(jiān)控和執(zhí)行；負責企業(yè)的財務會計報表編制和財務分析，保證財務數據的正確性和可靠性；負責企業(yè)的資金管理和預算控制、現金管理、銀行賬戶管理、借貸管理、外幣賬戶管理等事項；負責企業(yè)稅務管理和稅務籌劃、稅務申報、稅務審核等事項；負責企業(yè)內部審計管理和外部審計事務管理。2.2財務員的職責和權限財務員是企業(yè)財務部門的重要人員，其職責和權限包括：根據企業(yè)的經營計劃編制年度、季度和月度的財務預算，并對其進行監(jiān)控和執(zhí)行；負責企業(yè)的財務會計報表編制和財務分析，保證報表數據的正確性和可靠性；負責企業(yè)的資金管理和預算控制，確保企業(yè)的資金安全；參與企業(yè)稅務管理和稅務籌劃、稅務申報、稅務審核等事項；參與企業(yè)內部審計任務和外部審計事務的執(zhí)行，并提供必要的財務數據和信息。3.工作流程企業(yè)財務部門的工作流程包括：3.1資金管理流程企業(yè)資金管理流程應包括：預算編制：根據企業(yè)經營計劃，制定年度、季度、月度的現金預算和資金流量表，明確資金的收支情況和流動情況。資金控制：根據企業(yè)現金預算和資金流量表，進行資金控制，確保企業(yè)資金使用的合理性、安全性和有效性。賬戶管理：建立企業(yè)銀行賬戶制度，對企業(yè)銀行賬戶進行管理和監(jiān)督，確保企業(yè)銀行賬戶的開戶、銷戶、變更、查詢等事項的規(guī)范實施。借貸管理：根據企業(yè)資金需求，選擇合適的貸款方式，并規(guī)范貸款流程和使用規(guī)則，確保借貸交易的安全、合法、合理。3.2會計報表流程企業(yè)會計報表流程應包括：會計核算：企業(yè)財務員按照企業(yè)所處的會計制度，對企業(yè)的經濟業(yè)務進行核算，并編制會計憑證。會計賬戶管理：財務員管理和維護企業(yè)會計賬戶，并逐日核對和記錄各項業(yè)務數據。報表編制：根據企業(yè)經營情況，在規(guī)定的時間內編制財務報表，包括資產負債表、利潤表和現金流量表等。審核審計：對財務報表進行審核，確保財務數據的正確性和可靠性，接受內部審計和外部審計的審核。3.3稅務管理流程企業(yè)稅務管理流程應包括：稅務籌劃：針對企業(yè)經營計劃和稅收政策，編制企業(yè)的稅務籌劃方案，并進行調整和完善。稅務申報：根據企業(yè)的經濟實現情況，及時編制稅務申報表并提交稅務機關。稅務審核：接受稅務機關對企業(yè)稅務申報的審核，并按要求提供資料協助稅務機關的審核工作。稅務訴訟：對稅務機關的處罰決定進行申訴或訴訟，并為訴訟提供筆錄和證據等資料。4.結束語企業(yè)財務部門的管理制度是企業(yè)發(fā)展的重要保障，本管理制度的主要目的是為了規(guī)范企業(yè)財務部門的職責、權利、義務和工作流程，確保企業(yè)財務部門的工作順暢高效、符合法律法規(guī)和企業(yè)的管理