某集團股份公司資金管理程序

1資金管理程序1目的為確保公司資金正常運轉(zhuǎn)，滿足經(jīng)營、投資、發(fā)展需要，加強資金收付的監(jiān)管，提高資金的整體使用效率。2范圍適用于**集團資金管理。3職責(zé)3．1總裁疤審批口全面興預(yù)算幣及駱臨輩時追裙加預(yù)悉算，認審批抱《柏資金鐵三個平月滾展動預(yù)帶算》翼，審坦批《界資金菜平衡傭月報粉表》紡，按敲《資提金審鋤批權(quán)穴限》怎規(guī)定舟審批凝資金油支出免。冒3．馬2腿財務(wù)志總監(jiān)飼審核寸全面屑預(yù)算稈、臨屆時追悲加預(yù)舞算、莫《現(xiàn)斑金流竊量三襲個月拘滾動告預(yù)算肯》、撐《資修金平吸衡月便報表害》，滅《資塞金周鏡報表銹》，季按《確資金搶審批昏權(quán)限聲》規(guī)盤定審更核或炕審批縣指定壓資金民支出穩(wěn)。剝3．姐3擔(dān)財務(wù)罪部破3.濱3.剩1稠財務(wù)獅部資元金主傍管負畏責(zé)回編制航與梳審核饅全面警預(yù)算初、臨票時追雁加預(yù)療算、妥《梁資金掀三個隔月滾綿動預(yù)期算》猴、《杠資金逮平衡云月報桂表》黑，副《資視金周量報表緊》，即按《劣資金省審批蓄權(quán)限竊》規(guī)銳定審塘核或哲審批前指定音資金淋支出腳，負蒙責(zé)資裹金的判安全巧、謀調(diào)撥詳、融憶資、逃控制被等全包面統(tǒng)康籌例。候3.燕3.蔽2鼻財務(wù)噴部資忽金管悟理員最負責(zé)改編制焦全面內(nèi)預(yù)算抄、臨愉時追賀加預(yù)逢算、水《資筆金三從個月創(chuàng)滾動愚預(yù)算弓》、轟《資曠金平干衡月琴報表撥》，誤《資敞金周冬報表被》，妙匯總隙《資援金存可量分皂析表恨》與議《現(xiàn)腥金流堵量表隱》，糊編報溜財務(wù)脂本部爭《資伸金存咬量分蔬析表銜》與席《現(xiàn)嶄金流甘量表喝》。色3．裙4秤分（券子段）漸公司過財務(wù)率科誓審核刊編制遍本涉公司價的《賭資金耕三個纏月滾馬動預(yù)像算》散、《段資金折平衡舍月報雁表》弦、批《資屋金周陜報表淋》。系編報腳《資島金存叨量分游析表澆》遷、《頁現(xiàn)金陳流量購表》鈔，掌程握公勇司資村金存距量與嫁流向左，飲申請槳調(diào)撥速資金令，管簡理冶各分膀子何公司偶資金健。川3．腐5捉營銷逃中心黨編制中《資予金三弓個月招滾動絲預(yù)算烤》中雙的銷央售回華款計肯劃，特嚴格怒執(zhí)行潤賒銷危管理鋸規(guī)定仗，負鄉(xiāng)責(zé)賬略款回驅(qū)收內(nèi)。委3．虎6鹽育苗店管理歐部靈編制砌《資杏金三啊個月租滾動亞預(yù)算詠》中葉的臺銷售慶回款宣計劃秒，嚴創(chuàng)格執(zhí)博行賒篩銷管壇理規(guī)里定并。那3．辱7占資金涼使用找部門悠編制課《資死金三境個月黃滾動泳預(yù)算滿》中狡資金怎支出格計劃慧。斷3．拾8魄審計爽部買審計鐘部采協(xié)取每殊季定悅期檢況查與芳日常役不定欠期抽烈查的良辦法崖，核昂查各句部門錘、各圖公司線資金挪管理傻程序熟執(zhí)行手情況灑，發(fā)稠現(xiàn)問穿題及諒時上衣報富。通4摔沿資金萍管理翠方式蜂4.它孟1集踏團本蔥部、傲各分鋒子公反司的背資金幻融通恩、調(diào)俱撥、嫌銀行容賬戶野設(shè)立活等薪由財切務(wù)中柏心集銜中管確理。澤4.東姿2駱銀行貿(mào)賬戶亦管理輕4.甜逆2.圾歐1稀公司林本部紗及獨考立開糧戶的獄分（數(shù)子）運公司特不得遇擅立鋒賬戶避。盜開立仿、廢脹除銀球行賬嘆戶必揚須填致寫《娘開（缺廢）固賬戶脹審批催表》嬸，由著財務(wù)拉部經(jīng)病理、伐財務(wù)恐總監(jiān)謊審核洽，思總裁刪/董甩事長撥批準底。毅4.蹤脖2.竿渾2敲未設(shè)賽賬戶敏的責(zé)拉任單橫位由鍬財務(wù)鼠本部慎統(tǒng)一奧資金牲收付扮，零扇星支抓付由胡備用亦金支煩付。莊4.刃殼2.湊控3野有獨恰立賬搞戶的柜分子離公司狂實行持“效收支太兩條偵線資”幫管理聾，收儉入賬敢戶與蜓付出翁賬戶智分立罪。收飼入專破戶存喇儲于撕收入索賬戶億，定努期（雅至多妙一周翅）上揀劃資庭金至蛇公司遠本部巨；支俱出賬波戶根去據(jù)資陡金月位份預(yù)誤算分文解的恥《資癥金周謝報表筑》下獸撥資鞋金。暖4.竹墨2國.核辭4逗因工怖作需污要設(shè)唉立的落個人浩銀行汗卡用昨于公學(xué)司業(yè)常務(wù)結(jié)認算必抵須頭經(jīng)財宰務(wù)總帶監(jiān)批雅準，漲報備賓財務(wù)謹部資們金主泄管，猛并陵與公袍司簽瘡署相碑關(guān)協(xié)蕉議。完此銀早行卡扔不得擱經(jīng)辦茂個人動業(yè)務(wù)流，坐完成蠟業(yè)務(wù)故后3祥日內(nèi)悔經(jīng)批瞧準注窩銷煌，劫其麻管理競視同沖公司酒賬戶死。喇4.費罷3資是金支宰出、久內(nèi)部嚼調(diào)撥電根據(jù)惕集分適權(quán)原復(fù)則，辦按照鏡預(yù)算燙內(nèi)外棕進行湯控制毀。奏4.壁磁4部財務(wù)甲本襪部對擔(dān)外統(tǒng)星一融耗資，榜各分鬼子公堂司公墾司未律經(jīng)施總裁塵/伸董事雖長批蔽準，嘆不得訴對外漢融資冤、抵消押、古擔(dān)保島等。直4.繳賽5賬閥實顧跟蹤植與鹽控制植4.銅三5.筑殃1移出納守員每伏日下坦班前踩必須拐登記陳《現(xiàn)欲金日諒記賬掠》、麻《銀限行存訪款日再記賬材》；權(quán)盤點疊現(xiàn)金淘庫存勝，查評詢銀測行存呀款余慰額，虜核對蛛是否段賬實添相符爽，不腥符之棋處必級須及鬼時查微找并電上報殖。狀4.臣鋼5.映萍2遙每日迅17固：0忙0前挨各財貴務(wù)科逢出納強員哭需將蛾當日床《現(xiàn)草金流鑰量表綱》、嫌《資淋金存壺量表小》上燕報財悟務(wù)部杜資金例管理岸員父、經(jīng)俘理和把事業(yè)話部總談經(jīng)理訪，單桿筆5齒萬元耽以上戶的支禾出必陳須單沙獨列次示求；財傅務(wù)部掘資金雖管理弱員與后出納株每日缺17麥：0租0前語對清場賬目止后，勝編報罵當日正《現(xiàn)潔金流葵量表尋》、咽《資恰金存隸量表享》；向次日奶9：庭00堤前將研前日傻《現(xiàn)悔金流主量表擺》、切《資惹金存另量表鐘》報牛送資守金主亡管、頑財務(wù)褲總監(jiān)橋、總蠟裁/倡董事橋長。尾4.跨咬5.羊恰3哈財務(wù)全科長接、財驢務(wù)本益部資蜜金主午管必轉(zhuǎn)須每頌周核哄對庫尾存現(xiàn)罷金與曉銀行攀余額往是否珍賬實燙相符剩。同第時臨番時抽城查次敞數(shù)不抖得少耕于一啄次，朋并作場相關(guān)枯記錄割。露4.切潑5.浙均4社每月奉末后擠2根日內(nèi)齒出納綠員需棒向財置務(wù)部充上報花各賬翠戶銀焦行對堡賬單校和《蒙現(xiàn)金促盤查剩表》鼻及抽洞查一暢次的辣記錄李，出疼納、溜財務(wù)駁科長憶（資跟金主享管）粗必須關(guān)簽字視確認選交財燒務(wù)部漲資金池管理雹員斥。糧資金箏管理蜻員進潔行賬趨實相頸符檢剩查后沫轉(zhuǎn)資鵝金主浪管審犁核簽渠字，主交財并務(wù)總草監(jiān)審譽閱。渣5類朵盾資金俗預(yù)算晃的依憤據(jù)軟與原呼則懸5笨.漆拉1藥資金船預(yù)算匙必須召以物積資采蒸購申土請、許費用退預(yù)算尊為基割礎(chǔ)進暈行億編制殊，不叫得無催故虛昏報預(yù)負算。貿(mào)5息.摸順2資藥金預(yù)迎算管蹦理含參照背年度母資金栗預(yù)算粥，按倉照散三個慈月滾船動章進行侮預(yù)報嚼，以竄最近楚月度御預(yù)算爬進行夢控制陳，每攝周對皇獨立厚賬戶偵進行鉆撥款今，每流日跟訂蹤資項金流揀向、攻月份情進行狡檢討軌的模稍式進意行管吉理。井6恩抖資金連預(yù)算蓋管理與流程答（見頃流程奪圖永）疲6.策為1估資金籌年度析預(yù)算吳程序姨資金燙年度繳預(yù)算館的編掀制需燭依據(jù)瞇年度寄采購雞計劃逮、固窗定資鋤產(chǎn)投底資計芽劃、削薪資寧計劃劃等編貌制。巧流程違按照狐全面宮預(yù)算坦管理藝執(zhí)行斯。漂6.久檔2棒資金歐月份魯預(yù)算指程序很6上.她慧2特.還絨1傻各軟分（礙子喊）物公司董財務(wù)少科松、各繭收入之單位只預(yù)算晉員每款月2洞8日令前根賀據(jù)已吊經(jīng)批偷準的念次月趣物資蹈采購窄計劃仆、費僅用計瞎劃等偽編制軟《資敘金三恐個月荷滾動鬧預(yù)算走》，巡經(jīng)責(zé)瓣任中堤心經(jīng)槳理、感總經(jīng)毀理/辛總監(jiān)籮簽字悠確認燕后上陳報財就務(wù)部銜資金箏管理威員。雀6泉.飛瓦2.款左2壘財務(wù)螞部資秩金抬管理澇員每智月1盈日前丑完成鋤匯總麗《資傭金三賢個月智滾動蒼預(yù)算沫》，停上月皆《資騾金預(yù)翅算執(zhí)晝行情趣況報斯表》揉、《啄現(xiàn)金姐流量攪匯總菜表》莊和《休資金噴存量起表》嘗及其步分析樸報告腫交資再金主艦管審克核。兩同時恨，將紗經(jīng)資著金主給管審宮核的援《資避金預(yù)剖算準惑確度球》排蓄名列詞示網(wǎng)栗上。穩(wěn)6賀.棉暖2.攻評3瓜資金冬主管托根據(jù)鍵資金俯缺口務(wù)情況辮進行茅資金運平衡鼠，每押月1伏日前彩完成譽后《維資金究平衡蔬月報隱表》賞及修惑正相趁關(guān)分擊析，怒報財碌務(wù)總令監(jiān)審泉核。釋6籌.喇釣2.飼餐4磁財務(wù)載總監(jiān)盼負責(zé)薪資金棟的全淘面平壞衡，錫每月哭2日怨前完掀成資禽金全蛾面平寄衡，刻列明密融資患計劃蠶后提忠交總墓裁審踐閱《佛資金鄉(xiāng)預(yù)算臨執(zhí)行孫報告喊》并察批準百當月灘資金刃預(yù)算熟。把6.畫盡2.顆夫5宗每月茫5日呈前資癢金主障管審吉核完傅成《宣資金受賬實濁報告綿》交元財務(wù)釋總監(jiān)滑審閱潮，掌概控全門月資仗金安征全情藝況。憑6饅.魯揭3資翻金預(yù)耍算的魯每日奮跟蹤薦與檢嚼查惜6.闖半3.蜓點1碼各部擴門、寬各分扒子公跌司需窯設(shè)立饅資金速預(yù)算鍬臺賬壁，跟興蹤各丑責(zé)任趨中心冠的資奧金預(yù)毯算執(zhí)雁行情側(cè)況。井6.長軍3.免再2味財務(wù)降本部零資金鏈管理隨員負神責(zé)梯每日巧登記座資金宗預(yù)算擾執(zhí)行癢情況躺、登烘記臺纏賬居與報蜘表統(tǒng)母計。液共享赴給審特核會壘計，維審核揭每筆怠請款嚷的資缸金預(yù)庭算執(zhí)碰行情確況。批6.臟以4資床金過五程管飄理稈資金鋸主管豎、財粱務(wù)總帥監(jiān)根姻據(jù)傘《資思金存買量表析》溪與《寇現(xiàn)金步流量翠表》舒，及喝時掌則握茄各分燕（子稈）公溉司循現(xiàn)存貫資金輛余額章，安鞋排資文金調(diào)紙撥拍與融友通華。漸7鉗針資蠢金的半保密灘管理林資金谷運作汗實行調(diào)保密奇管理癢，堆《資織金存甚量表珍》戶等報冠表旦必須薄設(shè)置返密碼瘦，除草總裁眉、相杠關(guān)分濕管領(lǐng)鑒導(dǎo)及順財務(wù)此部相遍關(guān)人饞員外然，其紡它人遣員不懲得查杯詢資紅金情豈況，霧知情啦人員墳不得濱泄露良資金派情況鞭，違全者按甘有關(guān)鋒規(guī)定秋處理膚。日8球坦融資瓦管理侍流程姑8.接把1職由責(zé)乓8.罵耽1.那朋1毀總裁趁/董用事長拉負責(zé)爹批準困融資高計劃咐，包由括存垮貸款精規(guī)模更、價熄格、耀方式呆與融粱資機葵構(gòu)。叨8.逢饞1.校謹2景財務(wù)挪總監(jiān)竿負責(zé)荒融資農(nóng)的執(zhí)先行工綢作，澇授信汪額度仆辦理瑞，房協(xié)調(diào)睡各金截融機蜓構(gòu)的儉存貸仰款鄙行為浪。捏8挽.辜液1.腿駝3逝資金察主管絡(luò)負責(zé)贈融資箭資料顧的編胖報、袖利息盞支付專跟蹤經(jīng)、到玻期貸濕款償佳還、噸抵押息物登趟記管禮理、車手續(xù)梅辦理因等日截常融聲資管躍理工漸作。斥8.禍北2融步資程普序團8.博擴2.手抹1酸根據(jù)松歷年握公司門經(jīng)營巴狀況倒，經(jīng)循董事嫌會或邁總裁眼確定亦各主凡辦行遷的年含度授稻信額據(jù)度。殲8.口毫2.渣答2謀根據(jù)少年度肅現(xiàn)金肝流量棵，與檔授信賢額度劑進行鉗對比析，確棗定年掩度內(nèi)彈每月再資金定缺口鳳，由和財務(wù)招總監(jiān)判編制賭年度梨融資松計劃間。栽8.允柄2.震示3竊根據(jù)茄公司辣年度膏總體搞融資干規(guī)模褲與銀繳行總敲體授夜信額檢度的鑄比例貌，在慎總體放均衡再與有拐所側(cè)眉重相慰結(jié)合源的原框則下員，安鴿排在侮各銀或行的南融資僻額度施。根獵據(jù)公型司與劇不同的銀行獻的長黃期發(fā)矩展關(guān)禾系預(yù)杯測，魂有計腳劃地虎增大姨公司息在關(guān)炎鍵銀趣行的霜授信飄額度羽與融貿(mào)資額涉度。湯8.熊惹2.負遠4農(nóng)銀行決融資果方式鄰的選倍擇以慘利率矩的高急低為撒首要庭判斷野標準狐，兼泰顧方沾便快緊捷。篇財務(wù)球部要淘保持劍與銀言行經(jīng)域常性認的聯(lián)騎系，根隨時基關(guān)注約銀行洪新的爭融資斧品種流，以片優(yōu)化竹公司坊融資骨品種租結(jié)構(gòu)婆，降墾低融臣資成脈本。踏9閱豬控制券與違描規(guī)處倘理綠9幻.棍期1控塑制的忌目的鴿促使報與資蟲金運臭作相壤關(guān)的懼各責(zé)虹任主建體嚴撥格遵礦守資泛金管瞧理程比序文博件和傍相關(guān)蒜文件基所規(guī)啦定的旋各項月要求貢，認惜真履液行自渡己的萬工作榨職責(zé)廁，保選證資幅金管夠理工蘭作順是暢、樓到位荷，維杜護資誕金安桐全、蔥提高教資金雷使用唱效率施與效甚益，尊滿足顆生產(chǎn)紀經(jīng)營嗎活動校的需帶要。囑9黎.莖掩2陸控制切的內(nèi)假容駁是否兼嚴格慧執(zhí)行恭資金遮支出顆審批式權(quán)限遷；是負否嚴低格執(zhí)徐行資話金預(yù)灑算和女調(diào)撥俱管理牌流程發(fā)、資翁金籌何措管她理流逼程和蛛資金首支付幕審批煎流程味；是藝否按經(jīng)時編已報相秋關(guān)記扎錄所親規(guī)定勒的有采關(guān)報裳表；殊是否義遵循命資金鬧調(diào)撥嬸原則米；是路否遵誦循資磚金保晃密管領(lǐng)理規(guī)仙定；膨是否再認真宵執(zhí)行妨有關(guān)襲資金央管理叨的績婦效考杠核辦盯法。羞9稅.娘絞3府責(zé)任堡主體蔽9抹.錄半3.現(xiàn)蓄1拐集團綿公司塑財務(wù)腸總監(jiān)瑞為公慎司資嘴金管陣理的余總負援責(zé)人信，對避公司仙資金梁的籌端措、斷使用羨、和庸效益震負總梳責(zé)。稍9仆.友球3.寸史2壽集團舟公司丈財務(wù)伶部為捷資金衣管理最的職韻能部幫門，義協(xié)助域財務(wù)斗總監(jiān)慨工作勻。資藝金主僻管儲負責(zé)鋪資金劉管理吉的日兵常業(yè)憶務(wù)，裝協(xié)調(diào)狠、辦紐理與騙各金徑融機棉構(gòu)和牲所屬截各公袖司間場的資熟金往沾來關(guān)陶系，梁對資驢金預(yù)任算的建準確夸性、擊資金孤調(diào)動招的及鍵時性翅、安喇全性末負責(zé)蠅任，雜并對忌資金震使用檢情況鑄進行額分析看和監(jiān)罪督。糟9.柴畏3.涉挑3嘉各分盞（子臭）公盤司輪經(jīng)理棗為所筍在公踏司資騾金管會理的免主要戶負責(zé)業(yè)人，咬對集扯團公穿司負脹責(zé)。浪9酸.打扭3.瑞臉4自各蹤分（喚子鹽）艙公司膽財務(wù)癥科長年為本葛單位期資金儉管理糾的直名接責(zé)嫂任人寬，對膽集團鳳公司合負責(zé)婦。蘭9鏡.軌霧3.紋夢5竄集團或公司譜、各發(fā)分（叼子導(dǎo)）耗公司竄出納相以完蠻整、鐮準確刷、有府效的載憑證組為依父據(jù)辦礦理資郊金收址付轉(zhuǎn)泰結(jié)算迫手續(xù)求，對他集團將公司株負責(zé)拴。藝9悔.皂貢4控魂制措在施把9搭.云廊4.粒給1少明確邁相關(guān)莫記錄自的報步表編漫報日拒期和廢部門佛：倒序號芹記錄段名稱市表格拍編號購報送塌時間殼報送辜部門片1病資金誼三個錄月滾請動預(yù)開算表鞠每月滴28瞇日痛各財警務(wù)科駁資金窯三個藝月滾拒動預(yù)圾算表掠（匯柏總）絕次月昆2日誤財務(wù)推部有2早資金飼平衡矩月報搬表圾每月混2趣8之日釀各財樸務(wù)科瘡資金油平衡分月報柿表（翻匯總肅）飾次月碼2日勿財務(wù)級部土3識現(xiàn)金尸盤查使表遮、銀進行對象帳單竊次月轉(zhuǎn)2日搶各財個務(wù)科像資金秋賬實恰報告凍次月饅5鋒日黃財務(wù)種部蹦4爽資金輸周報連表身每周惱五窯各財再務(wù)科爺資金丸周報雅表（態(tài)匯總衡）修每周思六芒財務(wù)再部忘5露融資煮月報要表莫每月劑25煙日雪各財刑務(wù)科趴融資還月報起表（侮匯總錦）雀每月騙26時日智財務(wù)壞部厭6呈資金冤存量調(diào)分析友表工當日揀下午伶5時嚼各財寄務(wù)科煩資金域存量蛋分析爆表（辦匯總倉）萌次日偏上午傅9時裕財務(wù)賣部快7腦現(xiàn)金命流量愉分析莫表零當日著下午問5時份各財誦務(wù)科秩現(xiàn)金犯流量籍分析職表（坐匯總皆）望次日炮上午輩9時享財務(wù)苗部鋤9婦.巖蔬4.謙私2齒嚴格擋實行諷全面喘預(yù)算茅管理伐，所衣有資袋金支靈出均翠納入制預(yù)算何控制奮內(nèi)，帳除特掉殊情變況外寇，捐不允臨許有固預(yù)算樹外支果出。瘡9蝕.歡下4.植捐3抖財閘務(wù)部惡按時金匯總現(xiàn)各用窩款單脊位上景報的燃資金烈平衡鎮(zhèn)周報笨表，齡發(fā)現(xiàn)角資金叫供需暑平衡攤上存忽在問葬題，跟及時扶向主發(fā)管領(lǐng)頁導(dǎo)匯鹽報處有理。飲9礦.興攪4.甩準4觸各廊用款糟單位慣在提矩交下固一周悉資金網(wǎng)平衡槐周報請時應(yīng)狗一并臉匯報者本周炸集團串公司敗下?lián)軗碣Y金招的使親用及擊結(jié)存?zhèn)髑闆r當，便扶于集捷團公既司掌根控資孩金動壇態(tài)。凝9夾.深慰4.疤吧5畏審菊計部景采取樂每季設(shè)定期賤檢查釣與日濤常不惱定期敵抽查憶的辦吼法，萍核查剛各部折門、巴各公贏司資抽金管捏理程資序執(zhí)憤行情采況，畝發(fā)現(xiàn)似問題悶及時售上報盟。順9香.扯稠4.惹朽6且加緣強對捉資金蚊管理吉工作校的考嫌核，格嚴格垂執(zhí)行湯績效首考核服辦法靜和違萄規(guī)處燒理辦份法，仁讓參念與資如金管桂理的裁各責(zé)菠任主泉體從氣切身年利益獄出發(fā)五認真序執(zhí)行皮資金絡(luò)管理手程序銳及有側(cè)關(guān)規(guī)丘定。轎9丟.范擺5艙違規(guī)體項目垮9侄.煉那5.緣序1藏不次按規(guī)泛定的缸時間格、格膀式和夸內(nèi)容鳳上報解相關(guān)磁記錄漢；為9扒.魚朗5.誤創(chuàng)2青瞞銷報、畜虛報稱、不濤實填牽報相陡關(guān)記兔錄；掘9.棒砌5燈.愁潮3君未羅經(jīng)集喚團公輩司同增意，輩違背呢?？盥輰Ｓ眯荚瓌t藏，擅活自改之變資扇金預(yù)住算規(guī)套定的版用途計；虹9蜂.淺殿5.忠榆4敲違兵反資嫁金支膀付審揚批流投程和冬資金弊支出爸審批德權(quán)限章，致四使資飯金對矩外流