庫(kù)存現(xiàn)金管理制度

庫(kù)存現(xiàn)金管理制度一、概述庫(kù)存現(xiàn)金是指企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的現(xiàn)金收支中，為應(yīng)對(duì)臨時(shí)驟然而至的支付需求而預(yù)先準(zhǔn)備的一定數(shù)額的現(xiàn)金，其作用類(lèi)似于備胎。庫(kù)存現(xiàn)金管理是企業(yè)管理中一個(gè)很重要、很復(fù)雜的任務(wù)。通過(guò)合理的管理，可以保障企業(yè)的資金流通，提高對(duì)資金的控制，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。二、管理規(guī)定2.1基本制度應(yīng)在資金計(jì)劃原則下，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要和合理的安全系數(shù)，測(cè)算出每個(gè)月和每個(gè)季度庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量。庫(kù)存現(xiàn)金的存放應(yīng)有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，存放場(chǎng)所應(yīng)固定，加強(qiáng)安全防護(hù)措施。應(yīng)當(dāng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行嚴(yán)格的登記，收支明細(xì)應(yīng)清晰記錄，確保每一筆資金的使用有明確的依據(jù)。2.2管理措施定期開(kāi)展庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)工作，確保庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量的準(zhǔn)確性及安全的防護(hù)。對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的使用，應(yīng)當(dāng)按照嚴(yán)格的規(guī)定操作，憑證齊全，審批完備。應(yīng)當(dāng)按照合理的時(shí)間和金額進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的補(bǔ)充，確保庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量在安全水平之內(nèi)，提高現(xiàn)金使用的效率。應(yīng)當(dāng)根據(jù)庫(kù)存現(xiàn)金的使用情況，實(shí)時(shí)掌握資金流動(dòng)情況，及時(shí)做出調(diào)整，以保證資金的流動(dòng)順暢。2.3責(zé)任制度應(yīng)明確庫(kù)存現(xiàn)金管理的責(zé)任人，并要求其合理運(yùn)用資金保證人員工資、運(yùn)營(yíng)費(fèi)用、稅費(fèi)等日常支出。應(yīng)建立庫(kù)存現(xiàn)金管理的考核制度，對(duì)負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員進(jìn)行績(jī)效考核，確保其依規(guī)合理的完成管理任務(wù)。三、相關(guān)要求應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)循環(huán)或業(yè)務(wù)特點(diǎn)，合理控制庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量，確保安全、高效地運(yùn)用資金。應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金管理制度，實(shí)施管理，提高現(xiàn)金使用效率，減少現(xiàn)金流量的影響，防范各種資金風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)提高負(fù)責(zé)人對(duì)現(xiàn)金管理的重視程度，加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，確保企業(yè)資金的流動(dòng)和安全，提高現(xiàn)金的使用效率。四、附則本規(guī)定自制定之日起實(shí)施，對(duì)本企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)扮演著至關(guān)重要的作用，員工均需按照規(guī)定合理維護(hù)庫(kù)存現(xiàn)