融資性擔(dān)保公司外部風(fēng)險(xiǎn)控制的路徑創(chuàng)新

vv融資性擔(dān)保公司外部風(fēng)險(xiǎn)控制的路徑創(chuàng)新融資性擔(dān)保公司外部風(fēng)險(xiǎn)控制的路徑創(chuàng)新基金項(xiàng)目:福建省教育廳課題項(xiàng)目編號(hào)(JA10223S),閩江學(xué)院課題項(xiàng)目編號(hào)(YHZ1003)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程中,任何企業(yè)都承受著外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要有經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。而作為專業(yè)為中小企業(yè)擔(dān)保的融資性擔(dān)保公司其外部風(fēng)險(xiǎn)主要來自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),它指的是作為被擔(dān)保的中小企業(yè)客觀上因自身經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的不確定性,也即風(fēng)險(xiǎn)性,而使企業(yè)在償還債務(wù)上出現(xiàn)問題,或主觀上惡意違約,導(dǎo)致?lián)４鷥數(shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)規(guī)模普遍較小,資金實(shí)力不強(qiáng),融資渠道缺乏,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。相對(duì)而言,在經(jīng)營(yíng)上更容易受外界環(huán)境變化的影響。由于中小企業(yè)人力、財(cái)力、物力、信息等資源上的不足,多數(shù)中小企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)定位、資金投向等方面存在較大盲目性,技術(shù)含量不高,開發(fā)能力不強(qiáng),低水平重復(fù)建設(shè)較為嚴(yán)重,投融資風(fēng)險(xiǎn)大。因而,為中小企業(yè)擔(dān)保是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),探討融資性擔(dān)保公司的外部風(fēng)險(xiǎn)控制就是研究通過何種方法和手段來降低和控制擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)程度,提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。一、融資性擔(dān)保外部風(fēng)險(xiǎn)控制方法由于外部環(huán)境復(fù)雜,被擔(dān)保企業(yè)(擔(dān)保的客體)情況千差萬別,主客觀因素多樣,風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式各不相同;各個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目的客體風(fēng)險(xiǎn)更多主要體現(xiàn)其個(gè)體特征;因此應(yīng)具體項(xiàng)目具體分析,采取相應(yīng)的控制措施或組合,以提高對(duì)擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)控制的效果。從擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)作情況來看,擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制方法主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?一)風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避是指設(shè)法回避風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)回避一般有兩種情況下采用,一是對(duì)于擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)特征明顯,造成損失的可能性大,風(fēng)險(xiǎn)難于化解的擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)予以拒絕,回避風(fēng)險(xiǎn);二是對(duì)某種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范處理成本大于其可能產(chǎn)生的效益。原則上,擔(dān)保公司放棄的是它不熟悉、沒有把握或不具備條件和能力來控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),而傾向選擇那些自己比較熟悉、有條件或有優(yōu)勢(shì)去經(jīng)營(yíng)和控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),即是將風(fēng)險(xiǎn)控制在自己力所能及的范圍內(nèi)。在具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要有所不為,才能更好地有所作為,有選擇、有取舍的經(jīng)營(yíng)方式是規(guī)避擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)的最好手段。（二）風(fēng)險(xiǎn)抑制風(fēng)險(xiǎn)抑制它包括兩層含義:其一,在擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前,做好風(fēng)險(xiǎn)防范和提前預(yù)警,抑制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;其二,在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后,采取化解手段,降低可能造成損失的程度。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的手段多樣,主要有抵押、質(zhì)押、留置等。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)通常適用損失頻率較高而損失程度相對(duì)較低的風(fēng)險(xiǎn)種類。針對(duì)具體擔(dān)保項(xiàng)目中擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),采取相應(yīng)措施消除或減少可能導(dǎo)致?lián)p失的各種風(fēng)險(xiǎn)因素,將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)。1、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前在擔(dān)保公司為企業(yè)出具擔(dān)保之前,可以自主決定是否提供擔(dān)保服務(wù),而在承保之后,不能因事后發(fā)現(xiàn)問題而單方面解除擔(dān)保責(zé)任。因此,抑制擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)的措施一般在擔(dān)保之前設(shè)立,根除或削弱風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。擔(dān)保客體的道德風(fēng)險(xiǎn)是擔(dān)保業(yè)務(wù)中較常見的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)特別注重防范。在擔(dān)保實(shí)踐中通常通過反擔(dān)保措施設(shè)置,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,來抑制道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。反擔(dān)保措施可為經(jīng)營(yíng)者個(gè)人無限責(zé)任反擔(dān)保、房產(chǎn)設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押、存貨應(yīng)收賬款、股權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)等形式質(zhì)押,等等。反擔(dān)保措施的設(shè)置應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)的具體情況,原則上,一要抓住企業(yè)的”要害”,提高違約成本;由于作為擔(dān)保對(duì)象的中小企業(yè)以民營(yíng)企業(yè)居多,企業(yè)所有權(quán)及經(jīng)營(yíng)權(quán)一體,企業(yè)的運(yùn)營(yíng)常常主要依靠經(jīng)營(yíng)者在內(nèi)的一個(gè)或幾個(gè)重要人員,因此在審核擔(dān)保申請(qǐng)過程中,對(duì)經(jīng)營(yíng)者或企業(yè)主要人員的審查十分重要,同時(shí)有必要要求其個(gè)人及配偶提供個(gè)人無限責(zé)任反擔(dān)保,以抑制因個(gè)人惡意違約的道德風(fēng)險(xiǎn);二要注重反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力及價(jià)值,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,同時(shí),如一旦發(fā)生擔(dān)保代償后,執(zhí)行反擔(dān)保措施仍可降低風(fēng)險(xiǎn)損失。但在反擔(dān)保設(shè)置中對(duì)物的抵押,不能過分強(qiáng)調(diào)所謂的抵押率,放松對(duì)項(xiàng)目的調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)審核。2、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生征兆或?qū)嶋H發(fā)生時(shí),應(yīng)及時(shí)采取措施防止風(fēng)險(xiǎn)惡化,爭(zhēng)取化解風(fēng)險(xiǎn),或者盡量減少風(fēng)險(xiǎn)造成的擔(dān)保代償損失,這也是對(duì)擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生進(jìn)行抑制。因此在擔(dān)保貸款未到期之前,加強(qiáng)走訪,配合貸款銀行敦促企業(yè)及時(shí)將銷售回款轉(zhuǎn)入在該貸款行帳戶,控制帳戶進(jìn)出;并從反擔(dān)保措施上對(duì)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者施加壓力,在擔(dān)保公司的督促之下,最終企業(yè)從其他渠道籌借到資金按時(shí)償還了貸款,擔(dān)保公司順利解除擔(dān)保責(zé)任,避免了代償損失。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)分散是指在風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失發(fā)生之前或之后,通過采取針對(duì)性的具體措施,將風(fēng)險(xiǎn)單位分割成許多許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到減少損失的一種方法。分散風(fēng)險(xiǎn)的辦法通常適用于損失程度較高而風(fēng)險(xiǎn)又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況。主要方式有:1、擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)組合。這是為了控制擔(dān)?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)過于集中,而力求擔(dān)保項(xiàng)目品種多元化,擔(dān)保項(xiàng)目所屬行業(yè)分散化。在擔(dān)保實(shí)踐中,擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)組合實(shí)際包含的內(nèi)容很多,例如,對(duì)被擔(dān)保企業(yè)及所處行業(yè)的分散,避免擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)過于集中在某一行業(yè)、某一企業(yè),將擔(dān)保公司的整體擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散到彼此獨(dú)立,關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不同類別、不同特點(diǎn)的業(yè)務(wù),如流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保等等,一旦由于主客觀因素的影響,其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),其他業(yè)務(wù)收益不受影響,而把整體風(fēng)險(xiǎn)控制在能夠承受的范圍內(nèi)。另外合理控制單個(gè)客戶擔(dān)保額度及單筆額度;擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)客戶最高擔(dān)保額度控制在擔(dān)保公司凈資產(chǎn)10%以內(nèi),單筆額度控制在該客戶單月銷售收入額度以內(nèi)。對(duì)客戶總體融資擔(dān)保額不得超過企業(yè)的凈資產(chǎn),其中個(gè)人貸款擔(dān)保額不超過凈資產(chǎn)的60%;流動(dòng)資金信貸擔(dān)保額一般為企業(yè)上年度銷售收入的30%以內(nèi)。2、與銀行比例擔(dān)保。在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作上,不是簡(jiǎn)單地將風(fēng)險(xiǎn)由銀行一家承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁由擔(dān)保公司承擔(dān),而是遵照風(fēng)險(xiǎn)由企業(yè)、銀行和擔(dān)保公司各方面都能接受的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,由三方共同承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)將與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保作為擔(dān)保公司提供融資擔(dān)保的操作平臺(tái),通過與銀行簽定比例擔(dān)保協(xié)議,做到信息共享,風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān);貸款銀行作為借款企業(yè)（被擔(dān)保企業(yè)）的往來銀行,可通過其帳戶往來及結(jié)算情況獲取客觀信息,并且銀行擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富、素質(zhì)較高的信貸人員,銀行對(duì)融資項(xiàng)目的審核意見為擔(dān)保公司在獨(dú)立審查相關(guān)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)具有重要參考價(jià)值;同時(shí),由銀行自身承擔(dān)一定比例的融資信用風(fēng)險(xiǎn),避免貸款行因擔(dān)保公司提供的100%連帶責(zé)任擔(dān)保而放松對(duì)融資項(xiàng)目必要的審查標(biāo)準(zhǔn),忽視貸款資金用途和借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的監(jiān)控,增大擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。此外,在與銀行建立了良好的合作關(guān)系后,不僅在擔(dān)保前可以作好信用調(diào)查工作,擔(dān)保后能更好地進(jìn)行項(xiàng)目的跟蹤管理;同時(shí)在被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)臨時(shí)資金困難時(shí),也有助于企業(yè)融通資金,減小在保項(xiàng)目的代償風(fēng)險(xiǎn)。3、共保。即與其他擔(dān)保公司比例擔(dān)保。多個(gè)擔(dān)保公司共保,可以利用各自資源了解和幫助被擔(dān)保企業(yè),有利于對(duì)擔(dān)?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)的控制。（四）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指擔(dān)保經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)出于避免風(fēng)險(xiǎn)損失的目的,有意識(shí)地將可能發(fā)生的損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一機(jī)構(gòu)或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式有特定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和綜合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩類。特定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是對(duì)于擔(dān)保公司承擔(dān)的特定擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如擔(dān)保公司接受的物品抵押,有可能發(fā)生缺損風(fēng)險(xiǎn)。為轉(zhuǎn)移類似特定的擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保公司可以強(qiáng)制要求被擔(dān)保企業(yè)對(duì)相應(yīng)物品以擔(dān)保公司作為受益人進(jìn)行投保。綜合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移即將擔(dān)保公司承擔(dān)的整體擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如要求被擔(dān)保企業(yè)提供具有一定實(shí)力的企業(yè)作為反擔(dān)保人、向再擔(dān)保公司申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保等。擔(dān)保公司提供擔(dān)保服務(wù)的意義主要在于為中小企業(yè)緩解融資難的問題,而從一定程度上也是為社會(huì)解決融資互保問題,因此一般情況下,在擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際操作中,如擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)可以提供反擔(dān)保單位,為不增加擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)的負(fù)擔(dān),僅會(huì)要求其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供反擔(dān)保;但如果擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)規(guī)模太小,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱,不能提供較強(qiáng)的自身資源作為反擔(dān)保措施,但經(jīng)營(yíng)尚好,符合擔(dān)保公司扶持的條件,可以要求經(jīng)營(yíng)者通過其個(gè)人資源尋求其他具有較大規(guī)模的企業(yè)提供反擔(dān)保,借以部分轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)。（五）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償擔(dān)保公司承擔(dān)著巨大的擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)的損失在所難免,風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是擔(dān)保公司維持連續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。根據(jù)財(cái)政部頒發(fā)的《中小企業(yè)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》規(guī)定,擔(dān)保公司收取的費(fèi)率不得超過銀行同期利率的50%,而在通常情況下,為減輕大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)擔(dān),擔(dān)保公司實(shí)際收取的擔(dān)保費(fèi)普遍遠(yuǎn)低于此標(biāo)準(zhǔn),與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)極不匹配。同時(shí)為了保證擔(dān)保資金的安全性,該規(guī)定要求擔(dān)保資金只能用于銀行存款、購(gòu)買國(guó)債、企業(yè)債券、部分投資基金等風(fēng)險(xiǎn)較低、收益率低的投資品種;并且規(guī)定擔(dān)保公司應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后,實(shí)行差額提取建立風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金。而正常的擔(dān)保費(fèi)收入及投資收益在維持擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出后,遠(yuǎn)無法補(bǔ)償擔(dān)保代償?shù)娜笨?。因此?dān)保公司在呼吁政府建立有效補(bǔ)償機(jī)制的同時(shí),應(yīng)注重自有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng),在不違規(guī)的前提下拓展擔(dān)保資金的理想投資途徑;在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面,應(yīng)重視業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新,推出適合市場(chǎng)需求且能帶來較好擔(dān)保收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。擔(dān)保收益作為風(fēng)險(xiǎn)的直接補(bǔ)償實(shí)際上是將風(fēng)險(xiǎn)投資的理念引入擔(dān)保業(yè)務(wù),在一定意義上賦予其投資的性質(zhì),也是擔(dān)保公司在目前情況下對(duì)擔(dān)保收費(fèi)規(guī)定的一種合理突破。從擔(dān)保收益補(bǔ)償?shù)目尚行圆僮鱽砜?有擔(dān)保換收益、擔(dān)保換股權(quán)等形式。這種風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償是針對(duì)不同擔(dān)保項(xiàng)目的特點(diǎn),經(jīng)過擔(dān)保評(píng)審流程,在擔(dān)保客體整體風(fēng)險(xiǎn)可以接受的基礎(chǔ)上,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取事先的補(bǔ)償措施,將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬預(yù)先打入擔(dān)保定價(jià)之中,適用于一些高利潤(rùn)行業(yè)的擔(dān)保融資項(xiàng)目。如某擔(dān)保公司是以跳出擔(dān)保搞擔(dān)保的理念,積極參與當(dāng)?shù)毓I(yè)園區(qū)開發(fā)和建設(shè),建立融資平臺(tái),提供咨詢服務(wù),使擔(dān)保公司有更多的信息來源渠道,能更深度的了解企業(yè),推動(dòng)行業(yè)和企業(yè)的發(fā)展,更好的防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述,在擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制具體實(shí)施中,除具有通用性的特定風(fēng)險(xiǎn)控制措施,如與銀行的比例擔(dān)保,與再保機(jī)構(gòu)合作的再擔(dān)保等作法外,擔(dān)保外部風(fēng)險(xiǎn)控制主要應(yīng)從被擔(dān)保企業(yè)自身資源出發(fā),具體情況具體分析,針對(duì)各種擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況、風(fēng)險(xiǎn)特性及程度,綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制手段,尋求有效控制風(fēng)險(xiǎn)的方案。同時(shí)在擔(dān)保實(shí)踐的過程中應(yīng)注重對(duì)同類型中小企業(yè)擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制方案的總結(jié)歸納,通過不斷地改進(jìn),以達(dá)到有效控制擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)的效果。二、融資性擔(dān)保公司外部風(fēng)險(xiǎn)控制的典型案例分析通常而言,對(duì)于每一個(gè)具體擔(dān)?？腕w的風(fēng)險(xiǎn)控制方案也就是上述風(fēng)險(xiǎn)控制措施的組合和應(yīng)用。以下選取擔(dān)保公司操作過程中遇到的具有一定行業(yè)典型性的中小企業(yè)信用本站首頁免費(fèi)課件免費(fèi)試題整冊(cè)教案教育資訊計(jì)劃總結(jié)英語角幼兒教育文書寫作海量教案免費(fèi)論文網(wǎng)站地圖設(shè)為首頁收藏本站語文科數(shù)學(xué)科英語科政治科物理科化學(xué)科地理科歷史科生物科中考備戰(zhàn)高考備戰(zhàn)高考試題中考試題教學(xué)論文作文園地教學(xué)論文經(jīng)濟(jì)論文理工論文管理論文法律論文行政論文藝術(shù)論文醫(yī)學(xué)論文文史論文農(nóng)科論文英語論文課程改革教育法規(guī)教育管理家長(zhǎng)頻道您現(xiàn)在的位置：3edu教育網(wǎng)免費(fèi)論文經(jīng)濟(jì)論文經(jīng)濟(jì)理論正文3edu教育網(wǎng)，百萬資源,完全免費(fèi),無需注冊(cè),天天更新！融資性擔(dān)保公司外部風(fēng)險(xiǎn)控制的路徑創(chuàng)新?lián)０咐?借以歸納闡述具有行業(yè)共性的中小企業(yè)擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)控制的一些實(shí)踐模式。案例之一:F家具生產(chǎn)公司擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制F家具公司為一專業(yè)生產(chǎn)實(shí)木家具的廠家,公司成立于2000年,公司員工近150人,生產(chǎn)場(chǎng)所面積3000多平方米,為租用廠房。公司股東從事家具生產(chǎn)時(shí)間較長(zhǎng),其中控股大股東曾在某大型家具公司就職;公司的設(shè)備齊全,生產(chǎn)技術(shù)較成熟,產(chǎn)品品質(zhì)在業(yè)界具有一定的肯定。從F公司的整體情況來看,公司規(guī)模不大,管理層次少,架構(gòu)較為簡(jiǎn)單,生產(chǎn)情況、購(gòu)銷渠道穩(wěn)定,歷年的銷售規(guī)模增長(zhǎng)較快,經(jīng)營(yíng)情況基本正常。公司的實(shí)際負(fù)債率較低,具有一定的負(fù)債能力。整體上符合擔(dān)保公司的基本要求。但公司的資產(chǎn)規(guī)模小,該行業(yè)的技術(shù)門檻不高,競(jìng)爭(zhēng)較為激烈,僅當(dāng)?shù)丶创嬖诙嗉腋?jìng)爭(zhēng)對(duì)手,產(chǎn)品已趨于薄利,對(duì)生產(chǎn)成本的控制相應(yīng)提高了要求;并且公司的固定資產(chǎn)基本為生產(chǎn)設(shè)備,原始發(fā)票等憑證保管不善,缺失較多,無法辦理設(shè)備抵押登記。由于存在上述不確定性,難以有效地控制擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)。但擔(dān)保公司注意到F公司的月均應(yīng)收賬款余額保持在RMB290萬以上，帳期情況正常,主要的應(yīng)收客戶為規(guī)模大、信譽(yù)良好的家具企業(yè),應(yīng)收賬款的質(zhì)量較高,收款有保證。因此建議該筆貸款在擔(dān)保公司提供擔(dān)保的同時(shí)，以應(yīng)收賬款質(zhì)押，貸款提款條件為:F公司提供為其上述客戶供貨的相應(yīng)增值稅發(fā)票復(fù)印件和進(jìn)倉(cāng)單,貸款金額由貸款行控制在不超過上述應(yīng)收賬款的80%;上述客戶應(yīng)書面承諾應(yīng)付F公司的所有貨款全部支付到指定的帳戶。并且質(zhì)押的應(yīng)收賬款入帳后即用于償還相應(yīng)借款本息。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保的對(duì)象是達(dá)不到銀行條件的客戶群,所以如果不創(chuàng)新理念設(shè)計(jì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制方案,擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)控制就難以有效實(shí)施。中小企業(yè)群體中作為大企業(yè)配套加工的制造生產(chǎn)廠家為數(shù)眾多,而大企業(yè)的付款結(jié)算期相對(duì)長(zhǎng),對(duì)這些中小配套廠商的流動(dòng)資金壓力較大,也是其銀行融資需求的主要原因之一。在本擔(dān)保項(xiàng)目中,就是針對(duì)這些企業(yè)應(yīng)收賬款的特點(diǎn),以應(yīng)收信譽(yù)情況良好的大企業(yè)客戶賬款同時(shí)作為貸款的質(zhì)押,將擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為大企業(yè)支付信用的風(fēng)險(xiǎn),有效地規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)較大的擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn),大大降低了擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)程度。類似的擔(dān)?？腕w風(fēng)險(xiǎn)控制方案有以出口退稅帳戶質(zhì)押的貸款擔(dān)保,設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制方案關(guān)鍵在于可操作性、可控性和合法性。案例之二:H科技公司擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制H科技公司主要從事新型耐高溫材料的生產(chǎn)。公司擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)并獲國(guó)家專利的兩種產(chǎn)品,為市場(chǎng)急需的新型耐高溫材料,在國(guó)際上處于領(lǐng)先地位,市場(chǎng)前景看好。經(jīng)過項(xiàng)目的前期調(diào)查核實(shí),擔(dān)保公司認(rèn)為產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目前景良好,該公司兩種產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目列入國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃的產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)示范工程,項(xiàng)目依托T公司進(jìn)行建設(shè)，建成三個(gè)主要車間，形成25萬箱的產(chǎn)能。銀行出于防范項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)等方面的考慮,要求建設(shè)單位提供銀行認(rèn)可的第三方連帶責(zé)任保證,擔(dān)保期三年,金額為RMB5000萬元。H科技公司為創(chuàng)業(yè)初期企業(yè)，自身實(shí)力不足于支撐其提出的擔(dān)保額度，需進(jìn)行確實(shí)可行的業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)。經(jīng)過調(diào)查和分析具體擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)方案如下:第一，限定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間。經(jīng)與銀行協(xié)商，在保證合同中附加解除擔(dān)保責(zé)任的條款，約定銀行在H科技公司取得土地證及在建工程報(bào)批手續(xù)之后，接受在建工程抵押，辦理抵押登記;并在工程封底后委托專業(yè)評(píng)估所對(duì)借款人的全部資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）進(jìn)行評(píng)估，夠抵貸款余額的，擔(dān)保合同自動(dòng)終止，如有不足，擔(dān)保公司對(duì)不足部分承擔(dān)保證責(zé)任。第二,明確控制手段。要求H科技公司以商標(biāo)、專有技術(shù)、專利、公司股權(quán)質(zhì)押、法人代表無限責(zé)任反擔(dān)保作為反擔(dān)保措施，并明確擔(dān)保公司參與項(xiàng)目監(jiān)管，監(jiān)控貸款支出，同時(shí)在建工程辦理保險(xiǎn)，以擔(dān)保公司為第一受益人。第三，爭(zhēng)取政府支持。為能順利辦理房產(chǎn)抵押手續(xù)并縮短辦理時(shí)間，擔(dān)保公司將項(xiàng)目操作方案上報(bào)開發(fā)區(qū)管委會(huì)，取得相關(guān)機(jī)構(gòu)的承諾，土地證在交納出讓金后即可辦理，工程建設(shè)封頂后30個(gè)工作日內(nèi)辦理完全部產(chǎn)權(quán)手續(xù)。落實(shí)上述事項(xiàng)后，擔(dān)保公司實(shí)質(zhì)上將擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)縮短至工程建設(shè)期內(nèi)，項(xiàng)目試產(chǎn)期風(fēng)險(xiǎn)重新轉(zhuǎn)嫁給貸款銀行，并且擔(dān)保期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到有效的增強(qiáng)