酒店財務審計工作總結(五篇)

第頁共頁最新酒店財務審計工作總結(五篇)總結是在一段時間內對學習和工作生活等表現加以總結和概括的一種書面材料，它可以促使我們考慮，我想我們需要寫一份總結了吧。寫總結的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？那么下面我就給大家講一講總結怎么寫才比擬好，我們一起來看一看吧。酒店財務審計工作總結篇一收入核數工作是在收銀夜審的工作根底上，再次進展審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：〔一〕夜審班前準備班前必須理解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三局部:1、前臺客房結賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心?！捕骋箤徆ぷ髁鞒?、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，假如數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完好。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬局部)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進展核對，查看是否一樣、是否轉錯房間，假如是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;假如是轉錯房間，那么要立即調整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進展做好準備。8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。9、數據整理。10、出具夜審報表：a、編制“××賓館營業(yè)日報表”。b、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。c、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班完畢：各項工作完成后，將資料進展整理分類后，交到日審辦公室。〔三〕日審工作流程1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信譽卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結賬單：1)核對餐廳結賬單時應注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，假如不符，要找收銀員查明原因，并進展處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面guǎnlǐ人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)視作用。2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。3)打折手續(xù)應完好：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;假如是賓館guǎnlǐ人員為客人打折的，要有guǎnlǐ人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，假如不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。4)免費接待是否符合標準：各級guǎnlǐ人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級guǎnlǐ人員權限表。查看各級guǎnlǐ人員是否在權限范圍內簽單接待，假如發(fā)現接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否那么上報財務經理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)完畢后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。1)收費單的核銷及guǎnlǐ：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現不聯(lián)碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費工程金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到賬實相符。6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。7、審計主管同日審人員要經常到各營業(yè)點進展檢查：檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按標準程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現金是否如實上繳。假如發(fā)現收銀員或其他操作人員不按標準操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報表裝訂：按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔?！菜摹迟~務處理工作流程1、每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的根據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應收賬款——客賬應收賬款——街賬——明細應收賬款——團隊銀行存款貸：營業(yè)收入應付賬款——費2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進展分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。3、客人清算應收款后賬務處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進展賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現金收入記錄表中。4、超60天應收款掛賬催款根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析^p報告內容。對但凡超60天以上應收款掛賬客戶，進展再次催款，催款前首先理解尚未付款的賬項詳細內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協(xié)商解決方法，為盡快清算應收賬款排除障礙。酒店財務審計工作總結篇二酒店財務審計工作總結收入核數工作是在收銀夜審的工作根底上，再次進展審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：〔一〕夜審班前準備班前必須理解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三局部:1、前臺客房結賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心?！捕骋箤徆ぷ髁鞒?、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，假如數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完好。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬局部)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進展核對，查看是否一樣、是否轉錯房間，假如是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;假如是轉錯房間，那么要立即調整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進展做好準備。8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。9、數據整理。10、出具夜審報表：a、編制“××賓館營業(yè)日報表”。b、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。c、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班完畢：各項工作完成后，將資料進展整理分類后，交到日審辦公室?！踩橙諏徆ぷ髁鞒?、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信譽卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結賬單：1)核對餐廳結賬單時應注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，假如不符，要找收銀員查明原因，并進展處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面guǎnlǐ人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)視作用。2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。3)打折手續(xù)應完好：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;假如是賓館guǎnlǐ人員為客人打折的，要有guǎnlǐ人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，假如不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。4)免費接待是否符合標準：各級guǎnlǐ人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級guǎnlǐ人員權限表。查看各級guǎnlǐ人員是否在權限范圍內簽單接待，假如發(fā)現接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否那么上報財務經理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)完畢后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。1)收費單的核銷及guǎnlǐ：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現不聯(lián)碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費工程金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到賬實相符。6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。7、審計主管同日審人員要經常到各營業(yè)點進展檢查：檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按標準程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現金是否如實上繳。假如發(fā)現收銀員或其他操作人員不按標準操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報表裝訂：按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。〔四〕賬務處理工作流程1、每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的根據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應收賬款——客賬應收賬款——街賬——明細應收賬款——團隊銀行存款貸：營業(yè)收入應付賬款——費2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進展分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。3、客人清算應收款后賬務處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進展賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現金收入記錄表中。4、超60天應收款掛賬催款根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析^p報告內容。對但凡超60天以上應收款掛賬客戶，進展再次催款，催款前首先理解尚未付款的賬項詳細內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協(xié)商解決方法，為盡快清算應收賬款排除障礙。酒店財務審計工作總結篇三酒店財務審計工作總結收入核數工作是在收銀夜審的工作根底上，再次進展審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：〔一〕夜審班前準備班前必須理解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三局部:1、前臺客房結賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心。〔二〕夜審工作流程1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，假如數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完好。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬局部)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進展核對，查看是否一樣、是否轉錯房間，假如是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;假如是轉錯房間，那么要立即調整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進展做好準備。8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。9、數據整理。10、出具夜審報表：a、編制“××賓館營業(yè)日報表”。b、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。c、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班完畢：各項工作完成后，將資料進展整理分類后，交到日審辦公室。〔三〕日審工作流程1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信譽卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結賬單：1)核對餐廳結賬單時應注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，假如不符，要找收銀員查明原因，并進展處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面guǎnlǐ人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)視作用。2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。3)打折手續(xù)應完好：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;假如是賓館guǎnlǐ人員為客人打折的，要有guǎnlǐ人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，假如不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。4)免費接待是否符合標準：各級guǎnlǐ人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級guǎnlǐ人員權限表。查看各級guǎnlǐ人員是否在權限范圍內簽單接待，假如發(fā)現接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否那么上報財務經理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)完畢后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。1)收費單的核銷及guǎnlǐ：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現不聯(lián)碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單