周轉(zhuǎn)材料管理制度模板（3篇）

第16頁共16頁周轉(zhuǎn)材料管?理制度模板?為了加強(qiáng)?周轉(zhuǎn)材料的?管理，提高?周轉(zhuǎn)材料的?利用率，充?分發(fā)揮其使?用價(jià)值，根?據(jù)集團(tuán)有限?公司《周轉(zhuǎn)?材料管理辦?法》和有限?公司《物資?管理辦法》?及我項(xiàng)目施?工管理的實(shí)?際情況，特?制訂本制度?。第一條?周轉(zhuǎn)材料的?范圍本項(xiàng)?目周轉(zhuǎn)材料?包括。再用?鋼軌、再用?魚尾板、壓?板、軌距拉?桿、枕木、?鋼枕、走道?板、高壓電?纜、水（氣?）管、始發(fā)?托架等。?第二條周轉(zhuǎn)?材料的購置?與加工_?___周轉(zhuǎn)?材料的購置?或加工應(yīng)該?充分利用內(nèi)?部的現(xiàn)有資?源，盡量減?少新增資產(chǎn)?。在滿足工?程質(zhì)量的前?提下，通過?成本測算，?決定是否新?購、加工、?市場租賃或?內(nèi)部調(diào)劑。?____?周轉(zhuǎn)材料的?購置或加工?原則上由設(shè)?備材料租賃?公司負(fù)責(zé)采?購和加工，?各單位未經(jīng)?批準(zhǔn)不得擅?自購買或加?工周轉(zhuǎn)材料?。___?_項(xiàng)目部如?需加工或購?置周轉(zhuǎn)材料?時(shí)，而設(shè)備?材料租賃公?司現(xiàn)有資源?不能滿足需?要時(shí)，必須?向公司設(shè)備?物資部上報(bào)?需用計(jì)劃，?公司設(shè)備物?資部根據(jù)全?公司的資源?情況在十五?日內(nèi)做出答?復(fù)，在沒有?批復(fù)的情況?下，嚴(yán)禁私?自購置或加?工自制。?4.經(jīng)公司?設(shè)備物資部?批復(fù)后，物?資保障部應(yīng)?按《項(xiàng)目物?資招標(biāo)詢價(jià)?采購管理辦?法》采購原?材料，在庫?房（即加工?場地）內(nèi)，?由物資保管?員對原材料?驗(yàn)收后交給?鋼構(gòu)公司，?并履行交接?手續(xù)。鋼構(gòu)?公司在接收?材料后按合?同及圖紙的?要求精心_?___加工?，在加工完?成后分批分?次交給物資?保管員驗(yàn)收?。加工好的?成品周轉(zhuǎn)材?料，物資保?障部要做好?材料的點(diǎn)驗(yàn)?手續(xù)和臺(tái)帳?登記、規(guī)定?標(biāo)識(shí)等工作?。在周轉(zhuǎn)材?料加工過程?中機(jī)電設(shè)備?部負(fù)責(zé)的質(zhì)?量控制。?第三條在用?周轉(zhuǎn)材料的?管理：1?.進(jìn)入現(xiàn)場?的周轉(zhuǎn)材料?。再用鋼軌?、再用魚尾?板、壓板、?軌距拉桿、?枕木、鋼枕?、走道板、?水（氣）管?等由調(diào)度室?負(fù)責(zé)保管、?使用、維修?；始發(fā)托架?、反力架，?高壓電纜等?由機(jī)電設(shè)備?部負(fù)責(zé)保管?、使用、維?修等。上述?每批周轉(zhuǎn)材?料進(jìn)場時(shí)由?物資保障部?負(fù)責(zé)登記、?發(fā)放、監(jiān)督?，相關(guān)使用?部門必須簽?字確認(rèn)接收?數(shù)量。2?.現(xiàn)場周轉(zhuǎn)?材料的擺放?應(yīng)分類存放?、界限分明?、整齊有序?、標(biāo)識(shí)清晰?、便于裝卸?，便于清點(diǎn)?，保證帳物?相符。3?.在使用過?程中嚴(yán)禁各?部門及個(gè)人?擅自對周轉(zhuǎn)?材料進(jìn)行改?造、加工。?如確需改造?加工的，必?須由相關(guān)部?門提出申請?，經(jīng)項(xiàng)目領(lǐng)?導(dǎo)審批后，?由物資保障?部以書面形?式上報(bào)給公?司設(shè)備物資?部審批，得?到許可后方?能進(jìn)行改造?加工。否則?對于擅自改?造加工者，?物資保障部?將按其總額?的____?%對相關(guān)責(zé)?任人進(jìn)行的?罰款。4?.物資保障?部應(yīng)經(jīng)常對?在用的周轉(zhuǎn)?材料在使用?過程中的情?況進(jìn)行監(jiān)督?、檢查。無?論購買的還?是租來的所?有周轉(zhuǎn)材料?，均由物資?保障部負(fù)責(zé)?總體調(diào)撥，?任何部門及?個(gè)人嚴(yán)禁私?自將其以任?何形式外借?、對外租賃?，否則物資?保障部將按?其總額的_?___%對?相關(guān)責(zé)任人?進(jìn)行的罰款?。5.進(jìn)?場在用的周?轉(zhuǎn)材料，使?用部門要利?用空閑時(shí)間?對周轉(zhuǎn)材料?進(jìn)行盡可能?的修復(fù)和保?養(yǎng)，以提高?周轉(zhuǎn)材料的?使用率，避?免對周轉(zhuǎn)材?料造成更大?的損壞。?5.物資保?障部要對進(jìn)?場的周轉(zhuǎn)材?料按其特性?分別進(jìn)行規(guī)?定標(biāo)識(shí)、做?相應(yīng)的防護(hù)?措施，并建?立周轉(zhuǎn)材料?使用臺(tái)帳，?定期向項(xiàng)目?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)周?轉(zhuǎn)材料的使?用和庫存情?況。6.?每月底物資?保障部將會(huì)?同調(diào)度室、?機(jī)電設(shè)備部?和計(jì)財(cái)勞資?部，對進(jìn)場?的周轉(zhuǎn)材料?進(jìn)行至少一?次數(shù)量盤點(diǎn)?，填寫周轉(zhuǎn)?材料清點(diǎn)表?。并按規(guī)定?時(shí)間逐級上?報(bào)周轉(zhuǎn)材料?統(tǒng)計(jì)表。?第四條在庫?周轉(zhuǎn)材料的?管理1.?根據(jù)物資的?性能、特點(diǎn)?和數(shù)量，統(tǒng)?一布局、合?理規(guī)劃、以?保證安全為?原則，選擇?適當(dāng)?shù)拇娣?地點(diǎn)、垛形?和保管方法?。盡量保證?儲(chǔ)存的周轉(zhuǎn)?材料既要界?限分明、整?齊有序，便?于裝卸，也?應(yīng)便于庫存?清點(diǎn)，保證?帳物相符。?場地地面應(yīng)?平坦堅(jiān)實(shí)、?清潔，也應(yīng)?配備必要量?具和消防器?材，做好防?雨、防潮、?防水、防盜?、防混、防?腐等措施，?確保人員、?周轉(zhuǎn)材料等?物資安全。?2.物資?保障部要根?據(jù)實(shí)際情況?對入庫的周?轉(zhuǎn)材料分類?堆放、做好?詳細(xì)標(biāo)識(shí)，?建立周轉(zhuǎn)材?料庫存臺(tái)帳?。做好相應(yīng)?的防火、防?盜、防雨、?防腐等設(shè)施?。精心__?__人員對?在庫周轉(zhuǎn)材?料進(jìn)行維修?與保養(yǎng)，定?期或不定期?進(jìn)行數(shù)量核?實(shí)等工作。?對于小型或?貴重周轉(zhuǎn)材?料應(yīng)采用庫?房存放，對?于大型周轉(zhuǎn)?材料應(yīng)采用?堆碼存放，?上部覆蓋篷?布。3.?在周轉(zhuǎn)材料?出庫時(shí)，應(yīng)?由使用部門?安排人員根?據(jù)材料名稱?、數(shù)量、型?號、用途到?庫房提貨，?填寫出庫單?，登記臺(tái)賬?。到達(dá)現(xiàn)場?后必須到物?資保障部登?記臺(tái)賬確認(rèn)?到達(dá)現(xiàn)場數(shù)?量。第五?條周轉(zhuǎn)材料?的攤銷1?.根據(jù)工程?評估時(shí)周轉(zhuǎn)?材料的攤銷?標(biāo)準(zhǔn)，每季?度按規(guī)定比?例和使用度?情況分期攤?銷。2.?再用鋼軌、?鋼枕、踏步?板、水（氣?）管、高壓?電纜每個(gè)項(xiàng)?目的攤銷額?為原值的_?___%。?3.再用?魚尾板、軌?距拉桿、壓?板、單個(gè)工?程項(xiàng)目的攤?銷不少于原?值的___?_%。4?.始發(fā)托架?、反力架、?舊枕木、自?制木臺(tái)車、?木腳手架、?：單個(gè)工程?的攤銷額不?少于原值的?____%?。___?_周轉(zhuǎn)材料?凈值為零時(shí)?，仍須保留?實(shí)力，單獨(dú)?建帳管理，?不能消帳，?嚴(yán)禁設(shè)帳外?料。6.?丟失、損壞?的周轉(zhuǎn)材料?按剩余價(jià)值?當(dāng)月全部列?銷。每季度?末根據(jù)本季?度周轉(zhuǎn)材料?進(jìn)場數(shù)量、?施工進(jìn)度結(jié)?合評估時(shí)的?攤銷比例進(jìn)?行一次成本?攤銷，并將?周轉(zhuǎn)材料攤?銷表書面告?知財(cái)務(wù)勞資?部以便于將?攤銷額進(jìn)入?工程成本。?第六條周?轉(zhuǎn)材料的處?置___?_周轉(zhuǎn)材料?作為一項(xiàng)固?定資產(chǎn)，本?項(xiàng)目要認(rèn)真?執(zhí)行集團(tuán)公?司、公司的?物資管理程?序，嚴(yán)禁項(xiàng)?目部對閑置?的周轉(zhuǎn)材料?進(jìn)行轉(zhuǎn)讓和?變賣，要轉(zhuǎn)?讓和變賣必?須提出書面?報(bào)告逐級上?報(bào)公司、集?團(tuán)公司設(shè)備?物資部，待?審批后才能?轉(zhuǎn)讓或出賣?。2.報(bào)?廢處理成批?量原值__?__萬元及?以上的周轉(zhuǎn)?材料需上報(bào)?集團(tuán)公司審?批。__?__周轉(zhuǎn)材?料變___?_理值大于?剩余凈值的?，差額部分?應(yīng)沖減攤銷?成本，變_?___理值?小于凈值的?，差額部分?應(yīng)補(bǔ)攤。?4.對丟失?、損壞、報(bào)?廢的周轉(zhuǎn)材?料，項(xiàng)目部?在列銷了全?部剩余價(jià)值?后，物資保?障部要分析?原因?qū)懗鰰?面報(bào)告逐級?上報(bào)公司設(shè)?備物資部。?項(xiàng)目部在公?司設(shè)備物資?部未批復(fù)之?前嚴(yán)禁私自?處理。周?轉(zhuǎn)材料管理?制度模板（?二）__?__滿族自?治縣教育局?教師周轉(zhuǎn)宿?舍管理辦法?（暫行）?第一條建?立《教師周?轉(zhuǎn)宿舍管理?辦法》（暫?行）的目的?為規(guī)范教師?周轉(zhuǎn)宿舍管?理，切實(shí)保?障轄區(qū)內(nèi)教?職工基本住?房需要，有?利于教師工?作和生活。?在國家統(tǒng)一?政策指導(dǎo)下?，制定本管?理辦法。?第二條入?住教師周轉(zhuǎn)?宿舍的教職?工應(yīng)符合下?列條件本轄?區(qū)范圍內(nèi)在?編教職工、?城鄉(xiāng)交流教?師和特崗教?師，已婚家?庭的雙職工?和單身的教?職工。屬?于下列情況?的教職工，?不予安排周?轉(zhuǎn)宿舍。?1、學(xué)校所?在地有住房?的教職工（?包括___?_，商品房?，自建房）?。2、雖?符合條件，?但本人聲明?不需要教師?周轉(zhuǎn)宿舍的?教職工。?3、今后調(diào)?入學(xué)校的教?職工（如果?周轉(zhuǎn)宿舍有?空余而又符?合入住周轉(zhuǎn)?宿舍條件的?除外）。?第三條教?師周轉(zhuǎn)宿舍?分配原則?1、教師周?轉(zhuǎn)宿舍的入?住對象按照?德、能、勤?、績、廉以?及年齡、教?齡、家庭人?口等相關(guān)條?件確定。按?照縣教育局?《教師周轉(zhuǎn)?宿舍管理辦?法》，學(xué)校?學(xué)校結(jié)合本?校具體情況?制定具體的?分配方案，?并由教職工?代表大會(huì)通?過后實(shí)施。?2、在符?合入住教師?周轉(zhuǎn)宿舍條?件的教職工?中，單身教?職工多人合?住在一套房?內(nèi)，雙職工?居住在一套?房內(nèi)。第?四條教師?周轉(zhuǎn)宿舍資?產(chǎn)所有權(quán)、?管理權(quán)和使?用權(quán)?？h教?育局具有教?師周轉(zhuǎn)宿舍?資產(chǎn)的所有?權(quán)，學(xué)校具?有教師周轉(zhuǎn)?宿舍資產(chǎn)的?管理權(quán)，入?住教師具有?教師周轉(zhuǎn)宿?舍資產(chǎn)的使?用權(quán)。第?五條教師?周轉(zhuǎn)宿舍申?報(bào)審批程序?本人申請?，學(xué)校__?__研究同?意，初步確?定入住對象?，在學(xué)校進(jìn)?行公示，公?示7___?_，根據(jù)群?眾意見最終?確定入住對?象，同時(shí)將?分房方案和?____報(bào)?縣教育局備?案。第六?條教師周?轉(zhuǎn)宿舍管理?的相關(guān)規(guī)定?1、教師?周轉(zhuǎn)宿舍入?住期限為一?年，符合條?件的可續(xù)住?租，每年要?與學(xué)校簽訂?入住合同。?2、入住?教職工在簽?訂入住合同?時(shí)要繳納住?房保證金，?每套___?_萬元，合?住的按平方?米均攤。不?繳納住房保?證金的視為?放棄居住權(quán)?利。保證金?利息做為房?屋租金，退?房時(shí)只退還?本金。每套?單職工宿舍?室內(nèi)配有電?視機(jī)、辦公?桌椅、床、?煤氣罐、操?作臺(tái)、燃?xì)?灶、油煙機(jī)?；雙職工宿?舍室內(nèi)配有?床、辦公桌?椅、操作臺(tái)?，等生活用?品。供用戶?使用，并負(fù)?責(zé)管理。如?果出現(xiàn)人為?損壞或丟失?，由使用者?照價(jià)賠償，?賠償金從保?證金中扣除?。入住教職?工不得改變?周轉(zhuǎn)宿舍結(jié)?構(gòu)或擅自進(jìn)?行裝修，不?得擅自接、?改電線，不?得堆放易燃?____物?品，注意防?火及用電安?全。因責(zé)任?事故造成學(xué)??；蚱渌?職工財(cái)務(wù)損?失者，必須?承擔(dān)賠償責(zé)?任。否則學(xué)?校有權(quán)回收?住房，并從?住房保證金?中扣除相關(guān)?的費(fèi)用。?3、物業(yè)管?理。每校派?一名物業(yè)管?理員，負(fù)責(zé)?水、電、暖?及物業(yè)費(fèi)用?的收支與管?理和周轉(zhuǎn)宿?舍安保工作?。入住教職?工居住期間?按照水表、?電表使用數(shù)?量繳納水電?費(fèi)，按照居?住面積繳納?取暖費(fèi)，繳?費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照?集中供熱收?費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。多?人合住的宿?舍按人均攤?。住戶必須?保持周圍環(huán)?境的清潔，?不亂丟垃圾?，亂倒臟水?，門前不得?堆放任何雜?物，保持宿?舍的整潔，?服從物業(yè)管?理人員的督?促檢查。?4、凡發(fā)生?下列情況之?一者，必須?辦理退房手?續(xù)。（一?）借調(diào)或與?學(xué)校解除勞?動(dòng)關(guān)系者。?（二）家?庭住房變化?后，經(jīng)確認(rèn)?不符合入住?條件者。?（三）退休?、退職或死?亡者。（?四）入住教?師將周轉(zhuǎn)宿?舍擅自轉(zhuǎn)讓?、出租、出?借或者連續(xù)?六個(gè)月閑置?不住的住戶?。出現(xiàn)上?述情況之一?的，學(xué)校有?權(quán)收回并另?行安排。凡?拒不交房的?從次月起停?發(fā)工資的_?___%（?請假、寒暑?假和因公外?出除外）。?5、教師?周轉(zhuǎn)宿舍如?因非人為因?素出現(xiàn)漏水?、停電、停?水、墻面脫?落、地面脫?落等情況，?由個(gè)人提出?申請，總校?進(jìn)行維修，?住戶承擔(dān)費(fèi)?用。室內(nèi)插?座、燈泡、?開關(guān)、水龍?頭等易耗品?的損耗由住?戶自行負(fù)責(zé)?。第七條?各校以總?校為單位成?立教師周轉(zhuǎn)?宿舍管理領(lǐng)?導(dǎo)小組組長?：成員：?第八條各?校領(lǐng)導(dǎo)小組?必須堅(jiān)持實(shí)?事求是、公?平公正、公?開的原則分?配周轉(zhuǎn)宿舍?，否則，追?究學(xué)校校長?及相關(guān)責(zé)任?人的黨紀(jì)政?紀(jì)責(zé)任。?第九條此辦?法自___?_年___?_月___?_日起執(zhí)行?。周轉(zhuǎn)材?料管理制度?模板（三）?御禮〔_?___〕_?___號?財(cái)務(wù)管理制?度一、現(xiàn)?金管理規(guī)定?為加強(qiáng)現(xiàn)?金管理，確?保企業(yè)財(cái)產(chǎn)?的安全完整?，加強(qiáng)對各?部門經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)的監(jiān)督，?特對現(xiàn)金管?理作如下規(guī)?定：（一?）、現(xiàn)金的?使用范圍下?列范圍內(nèi)的?業(yè)務(wù)往來及?開支可使用?現(xiàn)金：1?、支付員工?工資、獎(jiǎng)金?、津貼、補(bǔ)?助；2、?支付個(gè)人勞?務(wù)報(bào)酬；?3、用于勞?保福利費(fèi)用?以及國家規(guī)?定的對個(gè)人?的其他支付?；4、出?差人員必須?隨身攜帶的?差旅費(fèi)；?5、結(jié)算起?點(diǎn)以下的零?星開支。特?殊情況確需?超過結(jié)算起?點(diǎn)使用現(xiàn)金?的，經(jīng)財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)人批?準(zhǔn)，可用現(xiàn)?金支付；?6、購置國?家規(guī)定的專?項(xiàng)商品，均?應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳?結(jié)算方式，?不得使用現(xiàn)?金。（二?）、現(xiàn)金提?存和領(lǐng)用?1、現(xiàn)金提?存手續(xù)財(cái)?務(wù)部出納人?員負(fù)責(zé)辦理?現(xiàn)金的提存?。根據(jù)公司?業(yè)務(wù)需要，?從銀行提取?現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)?由出納人員?填寫現(xiàn)金支?票，經(jīng)財(cái)務(wù)?主管在提取?現(xiàn)金申請單?上簽字批準(zhǔn)?后，加蓋有?關(guān)印章，到?銀行提取現(xiàn)?金。經(jīng)營業(yè)?務(wù)收入的現(xiàn)?金應(yīng)當(dāng)天及?時(shí)送存銀行?。2、內(nèi)?部領(lǐng)取、借?用手續(xù)（?1）屬于本?規(guī)定第一款?中1、?2、3、?____項(xiàng)?范圍領(lǐng)取現(xiàn)?金的，出納?人員根據(jù)有?關(guān)批文付款?。（2）?屬于本規(guī)定?第一款中_?___項(xiàng)的?，由借款人?按規(guī)定填寫?“借款單”?。經(jīng)所在部?門主管、財(cái)?務(wù)主管及單?位負(fù)責(zé)人批?準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)?部借取現(xiàn)金?。出差返?回后三日內(nèi)?應(yīng)填制差旅?費(fèi)報(bào)銷單，?按財(cái)務(wù)開支?審批權(quán)__?__妥報(bào)銷?手續(xù)。差旅?費(fèi)借款尚未?結(jié)算的，一?般不予辦理?再次借款。?（3）結(jié)?算起點(diǎn)以下?的零星開支?需借用現(xiàn)金?的，由借款?人按規(guī)定填?寫“借款單?”，經(jīng)所在?部門主管審?簽，按財(cái)務(wù)?開支審批權(quán)?限經(jīng)批準(zhǔn)后?借取現(xiàn)金。?所借現(xiàn)金必?須在三日內(nèi)?歸還或辦妥?報(bào)銷手續(xù)。?3、出納?人員要嚴(yán)格?按規(guī)定的手?續(xù)辦理現(xiàn)金?提存和支付?，不符合規(guī)?定的不予支?付現(xiàn)金；對?已用現(xiàn)金支?付的憑據(jù)，?要加蓋“現(xiàn)?金付訖”章?；對已還清?借款或辦妥?報(bào)銷手續(xù)的?，應(yīng)將原借?據(jù)的副聯(lián)退?還借款人。?正本作為憑?證的附件。?（三）、?庫存現(xiàn)金限?額和保管?根據(jù)工作需?要并經(jīng)批準(zhǔn)?，公司的庫?存現(xiàn)金限額?為____?元，超出部?分應(yīng)于當(dāng)日?送存銀行。?第1頁?出納人員要?堅(jiān)強(qiáng)現(xiàn)__?__管，要?建立現(xiàn)金日?記帳，逐筆?記載現(xiàn)金的?收付業(yè)務(wù)，?帳目應(yīng)日清?月結(jié)，帳款?相符。財(cái)?務(wù)主管應(yīng)定?期檢查庫存?現(xiàn)金情況。?（四）、?現(xiàn)金管理紀(jì)?律1、不?準(zhǔn)超出規(guī)定?范圍使用現(xiàn)?金，不準(zhǔn)超?出庫存限額?留存現(xiàn)金；?2、不準(zhǔn)?挪用現(xiàn)金和?用不符合制?度規(guī)定的憑?證頂替庫存?現(xiàn)金；3?、不準(zhǔn)用轉(zhuǎn)?帳支票套換?現(xiàn)金；4?、不準(zhǔn)公款?、私款混存?、混用；?5、不準(zhǔn)公?款私存，不?準(zhǔn)私事借支?現(xiàn)金；6?、不準(zhǔn)假造?用途套取現(xiàn)?金；7、?不準(zhǔn)利用銀?行帳戶代其?他單位或個(gè)?人存入或支?取現(xiàn)金；?8、不準(zhǔn)保?留帳外公款?（即小金庫?）；9、?未按銀行規(guī)?定領(lǐng)用、保?管、使用現(xiàn)?金而造成的?損失，由責(zé)?任人負(fù)責(zé)。?二、銀行?帳戶管理規(guī)?定（一）?、銀行帳戶?系指單位在?銀行開設(shè)的?基本帳戶、?輔助帳戶、?臨時(shí)帳戶、?信_(tái)___?卡帳戶和存?折帳戶、外?埠帳戶等。?（二）、?銀行帳戶的?開設(shè)。開設(shè)?銀行帳戶，?由單位財(cái)務(wù)?部門提出意?見，經(jīng)單位?負(fù)責(zé)人__?__同意后?辦理。（?三）、銀行?開設(shè)的帳戶?必須由負(fù)責(zé)?該帳戶財(cái)務(wù)?核算的專人?管理。要及?時(shí)、正確地?記載與銀行?的往來業(yè)務(wù)?，遵守銀行?帳戶管理規(guī)?定，自覺接?受銀行對帳?戶使用情況?的檢查。?（四）、銀?行帳戶只限?本單位使用?，不準(zhǔn)出租?或轉(zhuǎn)讓給其?他單位或個(gè)?人使用。其?他單位或個(gè)?人誤入本單?位帳戶的款?項(xiàng)，如系銀?行方工作出?錯(cuò)所致，需?由銀行出示?書面證明可?轉(zhuǎn)出；其余?必須報(bào)經(jīng)財(cái)?務(wù)主管及總?經(jīng)理批準(zhǔn)，?憑存入單位?的書面通知?和收款單位?的收據(jù)轉(zhuǎn)出?。（五）?、嚴(yán)禁利用?銀行帳戶搞?非法活動(dòng)和?利用銀行帳?戶套取銀行?信用。（?六）、銀行?帳戶需變更?、合并或撤?消時(shí)，按開?設(shè)帳戶的審?批權(quán)限報(bào)批?。撤消、合?并帳戶必須?由分管人員?與開戶銀行?核對存、貸?業(yè)務(wù)、余額?，全部無誤?，方可辦理?。三、財(cái)?務(wù)印鑒管理?規(guī)定（一?）、財(cái)務(wù)印?章包括本單?位用于財(cái)務(wù)?收支的財(cái)務(wù)?公章、法定?代表人名章?、單位負(fù)責(zé)?人名章、財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人名?章等。（?二）、財(cái)務(wù)?印章的使用?1、經(jīng)單?位負(fù)責(zé)人批?準(zhǔn)在開戶銀?行預(yù)留財(cái)務(wù)?印鑒必須同?時(shí)加蓋財(cái)務(wù)?公章及法人?名章。2?、簽發(fā)支票?、匯票、電?匯等票據(jù)需?蓋章時(shí)，必?須根據(jù)財(cái)務(wù)?主管簽字加?蓋印章，保?管人員要嚴(yán)?格票據(jù)收款?人、金額、?用途、日期?等項(xiàng)目是否?填寫齊全，?與領(lǐng)導(dǎo)批件?是否一致。?對不填寫收?款人的票據(jù)?一律不予蓋?章。3、?報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)?表及有關(guān)財(cái)?務(wù)資料需加?蓋印章時(shí)，?憑法人代表?、法人代表?授權(quán)人或財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人簽?字加蓋。?4、其他事?項(xiàng)需要加蓋?法人名章時(shí)?，憑總經(jīng)理?或總經(jīng)理授?權(quán)人簽字蓋?章。5、?使用財(cái)務(wù)印?章應(yīng)建立登?記制度，登?記內(nèi)容包括?使用印章名?稱、日期、?用途、經(jīng)辦?人、第2?頁審批人?等事項(xiàng)。?6、除有規(guī)?定外，不得?在空白票據(jù)?上預(yù)先加蓋?財(cái)務(wù)印章。?（三）、?財(cái)務(wù)印章的?保管財(cái)務(wù)?印章由單位?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?指定專人保?管，并與票?據(jù)分別存放?。財(cái)務(wù)印章?保管人員負(fù)?責(zé)加蓋印章?及使用登記?工作，保管?財(cái)務(wù)印章的?人員不得兼?管支票、匯?票、電匯等?票據(jù)。未經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)同意，?印章保管人?員不得將印?章交收票據(jù)?持有人自行?蓋章或攜帶?外出辦理業(yè)?務(wù)。財(cái)務(wù)印?章一般不得?攜帶外出。?確需攜帶外?出時(shí)，必須?辦理財(cái)務(wù)印?章攜帶外出?審批手續(xù)，?報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人___?_批準(zhǔn)。?（四）、財(cái)?務(wù)印章的交?接必須辦理?正式交接手?續(xù)。印章保?管人員因外?出或其他原?因，暫不能?履行職責(zé)，?確需轉(zhuǎn)交他?人代為保管?的，也必須?辦理臨時(shí)交?接手續(xù)。?（五）、財(cái)?務(wù)印章的更?換財(cái)務(wù)印章?確需更換時(shí)?，憑更改名?稱或人員任?免正式文件?更換。原印?章封存?zhèn)洳?。（六）?、其他凡?未經(jīng)批準(zhǔn)擅?自加蓋財(cái)務(wù)?印章或因_?___不嚴(yán)?，經(jīng)填寫不?合規(guī)定的票?據(jù)加蓋印章?，造成經(jīng)濟(jì)?損失的要追?究當(dāng)事人及?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?的責(zé)任。?四、支票管?理規(guī)定（?一）、空白?支票的購買?、保管1?、從銀行購?買空白支票?，必須經(jīng)財(cái)?務(wù)主管簽批?，由財(cái)務(wù)人?員按銀行規(guī)?定辦理購買?手續(xù)，購買?支票的數(shù)?量和序號要?在銀行帳摘?要欄中詳細(xì)?記載。2?、空白支票?應(yīng)與財(cái)務(wù)印?章分別存放?，由專人保?管。保管支?票人員不得?保管財(cái)務(wù)印?章。3、?單位撤消、?合并結(jié)清帳?戶時(shí)，應(yīng)將?沒有使用的?空白支票填?制清單，經(jīng)?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?簽批后，將?空白支票退?回銀行。?4、更換支?票保管人，?必須在財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人監(jiān)交?下辦理交接?手續(xù)。（?二）、支票?的領(lǐng)用1?、支票的領(lǐng)?用，由領(lǐng)用?人填寫支票?領(lǐng)用單，經(jīng)?有關(guān)部門負(fù)?責(zé)人簽字后?，到財(cái)務(wù)部?門按規(guī)定領(lǐng)?用支票。?2、支票使?用后兩日內(nèi)?，領(lǐng)用人必?須按規(guī)定辦?妥注銷手續(xù)?，將支票存?根交回財(cái)務(wù)?部辦理支票?銷號手續(xù)。?3、財(cái)務(wù)?部門要建立?支票領(lǐng)用登?記簿由領(lǐng)用?人按支票序?號進(jìn)行登記?。（三）?、支票的簽?發(fā)1、支?票由財(cái)務(wù)部?門經(jīng)辦人按?規(guī)定簽發(fā)。?支票簽發(fā)人?簽發(fā)支票時(shí)?，必須先確?認(rèn)在銀行有?足夠支付的?存款，然后?根據(jù)有權(quán)批?準(zhǔn)人簽字同?意付款的批?件按支票序?號簽發(fā)。?2、簽發(fā)支?票必須用碳?素墨水填寫?。支票規(guī)定?的收款單位?名稱、款項(xiàng)?用途、金額?、簽發(fā)日期?等均填寫齊?全。如因特?殊情況，確?需簽發(fā)不填?寫金額的轉(zhuǎn)?帳支票寫明?收款單