2023年-某供電公司應(yīng)收電費(fèi)核算

蘇州供電公司應(yīng)收電費(fèi)核算1.范圍本流程適用于蘇州供電公司應(yīng)收電費(fèi)及售電收入的歸集和核算。.控制目標(biāo)通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與營(yíng)銷系統(tǒng)的集成，確保應(yīng)收電費(fèi)和收入能夠及時(shí)準(zhǔn)確地歸集與核算；確保應(yīng)收電費(fèi)及收入賬的自動(dòng)和及時(shí)；財(cái)務(wù)系統(tǒng)能夠過(guò)通過(guò)該接口追溯查詢應(yīng)收電費(fèi)明細(xì)信息。.主要涉及部門(mén)財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部電力營(yíng)銷部建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)與營(yíng)銷系統(tǒng)的接口電力營(yíng)銷部結(jié)算與賬務(wù)組負(fù)責(zé)應(yīng)收電費(fèi)信息的歸集和確認(rèn)5.主要控制點(diǎn)營(yíng)銷系統(tǒng)由抄表信息及時(shí)確認(rèn)當(dāng)期電費(fèi)收入營(yíng)銷系統(tǒng)對(duì)應(yīng)收賬款的自動(dòng)分類匯總，并導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取營(yíng)銷信息后正確記賬，包括將預(yù)收電費(fèi)正確轉(zhuǎn)為電費(fèi)收入6.流程說(shuō)明9.2.L1應(yīng)收電費(fèi)核算步驟說(shuō)明負(fù)責(zé)人輸出1.營(yíng)銷系統(tǒng)及時(shí)出賬營(yíng)銷部根據(jù)抄表數(shù)據(jù)記錄客戶應(yīng)收電費(fèi)金額將應(yīng)收電費(fèi)信息通過(guò)數(shù)據(jù)接口自動(dòng)導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)營(yíng)銷系統(tǒng)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)核算和應(yīng)收電費(fèi)的管理需求，分類匯總相關(guān)應(yīng)收電費(fèi)信息電力營(yíng)銷部結(jié)算與帳務(wù)組2.財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取營(yíng)銷系統(tǒng)的應(yīng)收電費(fèi)信息財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過(guò)數(shù)據(jù)接口，接受營(yíng)銷應(yīng)收電費(fèi)信息財(cái)務(wù)系統(tǒng)收到應(yīng)收電費(fèi)信息后，按電費(fèi)核算要求，生成應(yīng)收電費(fèi)及收入相關(guān)會(huì)計(jì)分錄財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部3.財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取營(yíng)銷系統(tǒng)的電費(fèi)分類匯總表3.1財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過(guò)數(shù)據(jù)接口，從營(yíng)銷系統(tǒng)獲取電費(fèi)收入分類匯總表財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部電費(fèi)收入分類匯總表文檔名稱編制部門(mén)/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門(mén)/人員提交時(shí)限/頻率電費(fèi)收入分類匯總表財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部分類電量的電量數(shù)，各個(gè)分類的電度電費(fèi)、力調(diào)電