星級酒店財務(wù)分析(超實(shí)用)課件

XXXXX酒店有限公司2014年5月份財務(wù)分析表XXXXX酒店有限公司2014年5月份財務(wù)分析表一酒店損益分析二客房部損益分析三餐飲部損益分析四水療部損益分析五后勤部門費(fèi)用分析目錄一酒店損益分析二客房部損益分析三餐飲部損益分析四水療部損益分1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析一、酒店損益分析1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析一、酒店損益一、酒店損益分析>收入分析總收入5月4月85.01萬5月去年87.87萬--------------------------------日均5月4月2.47萬5月去年2.84萬

酒店總收入分析圖一、酒店損益分析>收入分析總收入酒店總收入分析圖一、酒店損益分析>收入分析>分部門備注：一、酒店損益分析>收入分析>分部門備注：一、酒店損益分析>成本分析成

5月4月+26.29萬本

5月去年+15.39萬毛

5月4月-2.47%利

5月去年+2.01%一、酒店損益分析>成本分析成5月4月+2一、酒店損益分析>費(fèi)用分析一、酒店損益分析>費(fèi)用分析一、酒店損益分析>利潤分析5月份虧損

38.47萬

減少虧損17.51萬4月份虧損

55.98萬5月份虧損

38.47萬

虧損增加74.7萬去年同期盈利

36.25萬本期總虧損38.47萬其中折舊費(fèi)及無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)53.1萬，扣除此項(xiàng)總盈利14.63萬一、酒店損益分析>利潤分析5月份虧損38.4一、酒店損益分析>利潤分析>分部門一、酒店損益分析>利潤分析>分部門1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析二、客房損益分析1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析二、客房損益二、客房損益分析>收入分析>營業(yè)額二、客房損益分析>收入分析>營業(yè)額二、客房損益分析>收入分析>收入項(xiàng)目、客類

1.84萬0.81萬0.14萬二、客房損益分析>收入分析>收入項(xiàng)目、客類1.84萬二、客房損益分析>收入分析>平均房價8.441.426.1917.1123.47二、客房損益分析>收入分析>平均房價8.44二、客房損益分析>收入分析>開房率1%1%2%3%1%二、客房損益分析>收入分析>開房率1%二、客房損益分析>成本分析5月總成本：0.78萬4月總成本：0.61萬

增加：0.17萬-----------------------------5月毛利率：99.35%4月毛利率：99.47%

下降：0.12%二、客房損益分析>成本分析5月總成本：0.78萬二、客房損益分析>費(fèi)用分析大家都在降，我們也降吧！二、客房損益分析>費(fèi)用分析大家都在降，我們也降吧！費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異工資103556.0013.12%93914.009642.00員工伙食費(fèi)6975.460.88%5927.541047.92社會保險費(fèi)3862.120.49%3803.8358.29員工獎金150.000.02%339.00-189.00辦公費(fèi)用1545.030.20%835.20709.83辦公郵電通訊費(fèi)19889.842.52%19135.70754.14印刷費(fèi)3.000.00%3350.00-3347.00水費(fèi)5613.570.71%4303.401310.17電費(fèi)94849.3412.02%108383.47-13534.13工程維修費(fèi)2406.020.30%0.002406.02布草洗滌費(fèi)24026.063.04%23757.03269.03員工制服洗滌費(fèi)8608.901.09%8115.60493.30清潔用品11060.711.40%5099.685961.03殺蟲費(fèi)700.000.09%700.000.00客人用品59104.637.49%17904.3841200.25傭金22048.002.79%31543.00-9495.00提成16070.002.04%16480.00-410.00租賃費(fèi)279000.0035.35%279000.000.00低值易耗品攤銷19034.462.41%20273.23-1238.77折舊費(fèi)98547.9112.49%98547.910.00其他4800.000.61%0.004800.00財務(wù)費(fèi)用7464.720.95%10157.45-2692.73費(fèi)用合計789315.77100.00%751570.4237745.35費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異工資103556.0013.1二、客房損益分析>利潤分析5月利潤比4月減少0.68萬二、客房損益分析>利潤分析5月利潤比4月減少0.68萬1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析三、中餐損益分析1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析三、中餐損益三、中餐損益分析>收入分析>營業(yè)額三、中餐損益分析>收入分析>營業(yè)額三、中餐損益分析>收入分析>營業(yè)額>收入項(xiàng)目三、中餐損益分析>收入分析>營業(yè)額>收入項(xiàng)目三、中餐損益分析>收入分析>營業(yè)額>人數(shù)、人均三、中餐損益分析>收入分析>營業(yè)額>人數(shù)、人均三、中餐損益分析>成本分析>總成本、毛利率成本上升25.59萬毛利率上升1.27%三、中餐損益分析>成本分析>總成本、毛利率成本上升毛利率上升三、中餐損益分析>成本分析>項(xiàng)目成本三、中餐損益分析>成本分析>項(xiàng)目成本三、中餐損益分析>成本分析>項(xiàng)目毛利率三、中餐損益分析>成本分析>項(xiàng)目毛利率三、中餐損益分析>費(fèi)用分析把費(fèi)用降到最低

沒有最低？三、中餐損益分析>費(fèi)用分析把費(fèi)用降到最低費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異工資316056.5045.23%309244.506812.00

租賃費(fèi)105000.0015.03%105000.000.00電費(fèi)68211.909.76%75702.04-7490.14燃料費(fèi)52534.507.52%44236.348298.16

折舊費(fèi)48317.636.91%48317.630.00低值易耗品攤銷26226.353.75%42719.19-16492.84員工伙食費(fèi)16213.242.32%14226.091987.15

傭金16151.802.31%147.0016004.80

布草洗滌費(fèi)9589.511.37%6140.043449.47

水費(fèi)9517.361.36%8364.001153.36

社會保險費(fèi)6396.040.92%6119.92276.12

一次性用品4890.520.70%1406.663483.86

印刷費(fèi)4153.200.59%2712.801440.40

財務(wù)費(fèi)用3702.880.53%2011.491691.39

工程維修費(fèi)2569.480.37%0.002569.48

招待費(fèi)用2524.400.36%0.002524.40

提成2474.620.35%46.042428.58

清潔用品1798.490.26%1929.88-131.39殺蟲費(fèi)700.000.10%700.000.00辦公費(fèi)用567.080.08%4084.60-3517.52客人用品436.340.06%0.00436.34

其他303.420.04%10.00293.42

宣傳推廣費(fèi)300.000.04%1446.00-1146.00電腦維修費(fèi)140.000.02%160.00-20.00辦公郵電通訊費(fèi)55.340.01%314.98-259.64員工福利費(fèi)50.000.01%0.0050.00

費(fèi)用合計698880.60100.00%675039.2023841.40費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異工資316056.5045.三、中餐損益分析>利潤分析5月利潤比4月增加38.75三、中餐損益分析>利潤分析5月利潤比4月增加38.751、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析四、水療損益分析1、收入分析2、成本分析3、費(fèi)用分析4、利潤分析四、水療損益收入增加15.02萬日均收入增加0.47萬本月收入包含票券10.81萬四、水療損益分析>收入分析收入增加15.02萬日均收入增加0.47萬本月收入包含票券1四、水療損益分析>收入分析>收入項(xiàng)目四、水療損益分析>收入分析>收入項(xiàng)目5月總成本比4月增加0.54萬5月毛利率比4月減少0.78萬四、水療損益分析>成本分析5月總成本比4月增加0.54萬5月毛利率比4月減少0.78萬四、水療損益分析>費(fèi)用分析EXPENSE請控制費(fèi)用四、水療損益分析>費(fèi)用分析EXPENSE請控制費(fèi)用費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異工資148186.0024.42%102655.0045531.00

宣傳推廣費(fèi)135721.0022.37%0.00135721.00

租賃費(fèi)96000.0015.82%96000.000.00提成71728.0011.82%38973.0032755.00

低值易耗品攤銷53982.278.90%32720.2721262.00

電費(fèi)49173.838.10%42346.136827.70

折舊費(fèi)14061.652.32%14061.650.00員工伙食費(fèi)9237.781.52%7113.042124.74

客人用品7118.861.17%10556.50-3437.64布草洗滌費(fèi)5208.570.86%3616.771591.80

水費(fèi)4579.490.75%3397.001182.49

贈送費(fèi)4210.880.69%3321.46889.42

社會保險費(fèi)2183.800.36%1631.42552.38

清潔用品1263.030.21%1422.28-159.25其他1114.350.18%0.001114.35

差旅費(fèi)717.000.12%885.00-168.00印刷費(fèi)655.000.11%3470.00-2815.00辦公郵電通訊費(fèi)403.780.07%80.30323.48

殺蟲費(fèi)400.000.07%400.000.00財務(wù)費(fèi)用356.950.06%319.1737.78

招待費(fèi)用224.500.04%509.00-284.50辦公費(fèi)用133.200.02%1716.50-1583.30燃料費(fèi)66.710.01%0.0066.71

一次性用品45.840.01%0.0045.84

員工福利費(fèi)0.000.00%103.00-103.00工程維修費(fèi)0.000.00%1622.00-1622.00費(fèi)用合計606772.49100.00%366919.49239853.00

費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異工資148186.0024.四、水療損益分析>利潤分析5月虧損比4月增加9.59萬四、水療損益分析>利潤分析5月虧損比4月增加9.59萬五、后勤部門費(fèi)用分析1、總費(fèi)用對比分析2、費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目五、后勤部門費(fèi)用分析1、總費(fèi)用對比分析2、費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目五、后勤部門費(fèi)用分析>總費(fèi)用對比五、后勤部門費(fèi)用分析>總費(fèi)用對比費(fèi)用

明細(xì)項(xiàng)目5月比例4月差異折舊費(fèi)367986.9842.73%367986.980.00工資227900.0026.46%257546.00-29646.00汽車費(fèi)用70873.148.23%72520.18-1647.04招待費(fèi)用62789.107.29%11823.4050965.70

低值易耗品攤銷23776.602.76%2769.4021007.20租賃費(fèi)17237.372.00%17237.37

電費(fèi)13587.811.58%1785.5511802.26

員工伙食費(fèi)12742.721.48%12116.35626.37

差旅費(fèi)10322.001.20%3065.507256.50其他9555.00