第一章-企業(yè)-自考企業(yè)管理概論(閆笑非)課件

企業(yè)管理概論主講人：馮冰第一章-企業(yè)-自考企業(yè)管理概論(閆笑非)ppt課件8/4/20232企業(yè)管理概論教材：企業(yè)管理概論主編：閆笑非出版社：中國人民大學(xué)出版社注：此書為全國高等教育自學(xué)考試指定教材工商企業(yè)管理類專業(yè)7/31/20232企業(yè)管理概論教材：企業(yè)管理概論8/4/20233自考學(xué)習(xí)的特點(diǎn)與注意事項(xiàng)一、以綱為本，課堂消化二、作好筆記，認(rèn)真聽講三、著重理解，兼顧記憶四、注意復(fù)習(xí)，習(xí)題鞏固7/31/20233自考學(xué)習(xí)的特點(diǎn)與注意事項(xiàng)8/4/20234本課程大綱考核目標(biāo)有三個(gè)：識(shí)記15%、

領(lǐng)會(huì)30%、

應(yīng)用（簡單應(yīng)用35%，綜合應(yīng)用占20%）

一般題型有：單選、計(jì)算、簡答、論述、案例分析）試題難易度分：易20%、較易30%、較難30%、難20%7/31/20234本課程大綱考核目標(biāo)有三個(gè)：5企業(yè)管理概論的總體結(jié)構(gòu)第一章企業(yè)第二章企業(yè)管理的基本理論第三章戰(zhàn)略分析第四章戰(zhàn)略選擇第五章企業(yè)文化第六章人力資源管理第七章市場營銷第八章生產(chǎn)運(yùn)營與供應(yīng)鏈管理第九章質(zhì)量管理第十章項(xiàng)目管理第十一章財(cái)務(wù)管理第十二章創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新與企業(yè)承載5企業(yè)管理概論的總體結(jié)構(gòu)6第一章企業(yè)重難點(diǎn)：企業(yè)的本質(zhì)企業(yè)幾種主要的分類企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的有關(guān)問題常見的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)企業(yè)組織變革公司制企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)6第一章企業(yè)重難點(diǎn)：7第一章企業(yè)引導(dǎo)案例：滴滴是“黑車嗎”思考P36，案例思考的三個(gè)問題。7第一章企業(yè)引導(dǎo)案例：8第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)一、企業(yè)的概念1、企業(yè)的概念及其要點(diǎn)（識(shí)記）企業(yè):是指從事生產(chǎn)、流通、服務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以產(chǎn)品或服務(wù)滿足社會(huì)需要，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，獨(dú)立核算、依法設(shè)立，享有民事權(quán)利并承擔(dān)民事責(zé)任的盈利性經(jīng)濟(jì)組織。它始終是從事生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織。三個(gè)要點(diǎn)：A、企業(yè)是以市場為導(dǎo)向，以盈利為目的、從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)組織；B、企業(yè)是實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨(dú)立核算的社會(huì)經(jīng)濟(jì)的基本單位；C、企業(yè)是依法設(shè)立、依法經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。8第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)一、企業(yè)的概念9第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)二、企業(yè)的構(gòu)成要素企業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中的一種子系統(tǒng)，由五種基本要素構(gòu)成。（1）產(chǎn)品（2）人（3）財(cái)（4）物（5）信息除此之外，知識(shí)資源成為許多企業(yè)的第六種基本要素9第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)二、企業(yè)的構(gòu)成要素10第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)二、企業(yè)的構(gòu)成要素企業(yè)知識(shí)資源指的是企業(yè)擁有和可以反復(fù)利用的、建立在知識(shí)基礎(chǔ)之上的、可能給企業(yè)帶來財(cái)務(wù)增長的資源的總稱。知識(shí)資源的表現(xiàn)形式為：（1）無形資產(chǎn)（2）信息資源（3）智力資源（4）企業(yè)外部人力資源中的各類知識(shí)和創(chuàng)造性地運(yùn)用這些知識(shí)研究和解決問題的能力。與其他企業(yè)資源相比（1）是無形的知識(shí)資源（2）在企業(yè)內(nèi)部可以共享（3）不會(huì)出現(xiàn)邊際報(bào)酬遞減10第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)二、企業(yè)的構(gòu)成要素11第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)三、企業(yè)的流程要素從動(dòng)態(tài)的角度看，在一定的外部環(huán)境下，由上述五要素所構(gòu)成的企業(yè)實(shí)際上就是一種不斷把各種要素投入經(jīng)過加工制作的生產(chǎn)過程，轉(zhuǎn)換為一定產(chǎn)出的機(jī)構(gòu)，如P38圖1-1所示。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程是循環(huán)往復(fù)、連續(xù)不斷的，主要是：（1）物流（2）資金流（3）人員流（4）信息流11第一節(jié)企業(yè)的本質(zhì)三、企業(yè)的流程要素12第二節(jié)企業(yè)的類型2、企業(yè)類型的各種劃分（領(lǐng)會(huì)）企業(yè)類型的劃分A.按財(cái)產(chǎn)構(gòu)成劃分企業(yè)組織形式為：個(gè)人業(yè)主制企業(yè)、合伙制企業(yè)、公司制企業(yè)B.按企業(yè)所屬行業(yè)劃分：農(nóng)業(yè)企業(yè)、工業(yè)企業(yè)、服務(wù)企業(yè)C.按企業(yè)使用的主要經(jīng)營資源劃分：勞動(dòng)密集型企業(yè)、資金密集型企業(yè)、技術(shù)密集型企業(yè)、知識(shí)密集型企業(yè)；D.按企業(yè)規(guī)模劃分：大型企業(yè)、中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)E.按企業(yè)外部社會(huì)聯(lián)系方式劃分：聯(lián)合公司、企業(yè)聯(lián)合體、企業(yè)集團(tuán)。12第二節(jié)企業(yè)的類型2、企業(yè)類型的各種劃分（領(lǐng)會(huì)）133、公司制企業(yè)特點(diǎn)和優(yōu)越性（識(shí)記）特點(diǎn)：公司制企業(yè)是法人，實(shí)行有限責(zé)任制度，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離。優(yōu)越性：具有大規(guī)?；I資的能力；減輕股東投資風(fēng)險(xiǎn)；保持一定的穩(wěn)定性和延續(xù)性；實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離。公司制企業(yè)尤其是股份有限公司，其經(jīng)營管理具有較高的透明度，股票價(jià)格的變動(dòng)也在一定程度上反映企業(yè)經(jīng)營的優(yōu)劣，經(jīng)營者的業(yè)績也能據(jù)此予以判斷。133、公司制企業(yè)特點(diǎn)和優(yōu)越性（識(shí)記）144、企業(yè)集團(tuán)的含義（識(shí)記）具有母子公司特征、組織程度較高的企業(yè)聯(lián)合組織。是以少數(shù)幾個(gè)或一個(gè)大企業(yè)為核心，以一批具有共同利益、受這個(gè)核心不同程度控制或影響的企業(yè)為外圍，通過各種不同的聯(lián)系方式而結(jié)成的比較穩(wěn)定和緊密的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。144、企業(yè)集團(tuán)的含義（識(shí)記）155、企業(yè)集團(tuán)的特征(領(lǐng)會(huì)):A、具有一個(gè)實(shí)力雄厚、對(duì)集團(tuán)成員企業(yè)具有控制力和影響力的核心企業(yè)，有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，有法人地位，有資金、技術(shù)、產(chǎn)品和市場營銷實(shí)力，能統(tǒng)一規(guī)劃集團(tuán)的投資活動(dòng)。B、組織結(jié)構(gòu)具有層次性，一般分為核心層、緊密層、半緊密層和松散層四個(gè)層次。C、多渠道影響和控制成員企業(yè)，以資產(chǎn)連結(jié)為主。155、企業(yè)集團(tuán)的特征(領(lǐng)會(huì)):16第三節(jié)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)就是對(duì)組織的組成要素和它們之間連接方式的設(shè)計(jì)，它是根據(jù)組織目標(biāo)和組織活動(dòng)的特點(diǎn)，劃分層次、確定組織系統(tǒng)、選擇合理的組織結(jié)構(gòu)形式的過程。（一）管理層次與管理幅度管理層次的多少受管理幅度、組織規(guī)模、組織性質(zhì)、集權(quán)程度、信息傳遞速度等多種因素的影響。其中影響最大的是管理幅度，它與管理層次存在反比例關(guān)系。當(dāng)組織規(guī)模一定時(shí)，管理幅度越小，管理層次越多；管理幅度越大，管理層次越少。16第三節(jié)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)17第三節(jié)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（二）組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的目的和內(nèi)容企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)實(shí)質(zhì)上是一個(gè)組織變革的過程。是把企業(yè)的任務(wù)、流程、權(quán)力和責(zé)任重新進(jìn)行有效組合和協(xié)調(diào)的一種活動(dòng)。主要內(nèi)容：（1）職能設(shè)計(jì)（2）框架設(shè)計(jì)（3）協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)（4）規(guī)范設(shè)計(jì)（5）人員設(shè)計(jì)（6）激勵(lì)設(shè)計(jì)17第三節(jié)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)18第三節(jié)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（三）組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的基本原則1、任務(wù)與目標(biāo)原則企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的根本目的是為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)服務(wù)，這是一條最基本原則。2、專業(yè)分工和協(xié)作原則3、有效管理幅度原則4、集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合的原則5、穩(wěn)定性和適應(yīng)性相結(jié)合的原則18第三節(jié)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（一）直線結(jié)構(gòu)型廠長或經(jīng)理A車間主任班組長班組長班組長C車間主任B車間主任優(yōu)點(diǎn)：形式簡單，指揮統(tǒng)一，職責(zé)分明，決策迅速不足之處：沒有專門的職能機(jī)構(gòu)和人員做廠長助手、參謀，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)要求高。二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)廠長或經(jīng)理A車間主任班組長班組長班組長C二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（二）直線職能結(jié)構(gòu)優(yōu)點(diǎn)：分工嚴(yán)密，上下級(jí)之間關(guān)系清楚，每個(gè)部門實(shí)行專業(yè)分工，每個(gè)管理人員固定歸屬一個(gè)職能機(jī)構(gòu)廠長職能部門職能部門職能部門職能部門車間主任車間主任車間主任二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)優(yōu)點(diǎn)：分工嚴(yán)密，上下級(jí)之間關(guān)系清楚，每個(gè)二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（三）事業(yè)部結(jié)構(gòu)職能部門職能部門工廠工廠工廠職能部門職能部門工廠工廠工廠職能部門職能部門工廠工廠工廠公司經(jīng)理職能部門職能部門事業(yè)部A事業(yè)部B事業(yè)部C二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)職能部門職能部門工廠工廠工廠職能部門職能二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（三）事業(yè)部結(jié)構(gòu)又稱聯(lián)邦分權(quán)制，或部門化組織結(jié)構(gòu)。主要特點(diǎn)“集中政策、分散管理”事業(yè)部結(jié)構(gòu)有很多優(yōu)點(diǎn)：按照政策制定與管理分開原則，將較多的管理權(quán)力下放給各事業(yè)部，既有利于企業(yè)的上層領(lǐng)導(dǎo)擺脫行政事務(wù)，成為堅(jiān)強(qiáng)有力的決策中心，有利于各事業(yè)部在企業(yè)總政策的控制下自主經(jīng)營，充分發(fā)揮各自的積極性；既有較高的穩(wěn)定性，又有較高的適應(yīng)性，各個(gè)事業(yè)部都能靈活自主地適應(yīng)市場變化，做出相應(yīng)的決策；由于各個(gè)事業(yè)部獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，易于建立衡量管理人員成績和效率的標(biāo)準(zhǔn)，便于考核；事業(yè)部經(jīng)理要熟悉各方面管理業(yè)務(wù)，才能經(jīng)營好本事業(yè)部，因此有利于培養(yǎng)全面的管理人才。超事業(yè)部結(jié)構(gòu)、矩陣結(jié)構(gòu)二、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)三、企業(yè)組織變革（一）變革的動(dòng)因1、外部動(dòng)因（1）經(jīng)濟(jì)的全球化（2）信息技術(shù)革命（3）知識(shí)經(jīng)濟(jì)的降臨2、內(nèi)部動(dòng)因（1）企業(yè)戰(zhàn)略的變化（2）企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大（3）組織結(jié)構(gòu)自身的缺陷（二）變革趨勢按照組織變革的深度和涉及的范圍，企業(yè)組織變革可以是精簡機(jī)構(gòu)般的局部變革，也可以是對(duì)原有結(jié)構(gòu)否定的根本性變革。三、企業(yè)組織變革241、識(shí)記：（1）組織扁平化減少管理的層次，擴(kuò)大管理的幅度，加強(qiáng)橫向聯(lián)系，使企業(yè)組織機(jī)構(gòu)由傳統(tǒng)的金字塔形向扁平形發(fā)展。（2）企業(yè)流程再造從市場需求出發(fā)，通過對(duì)企業(yè)的運(yùn)作過程進(jìn)行根本性的分析，對(duì)企業(yè)流程的構(gòu)成要素進(jìn)行重新組合和設(shè)計(jì)。（3）組織柔性化指增強(qiáng)組織對(duì)環(huán)境動(dòng)態(tài)變化的適應(yīng)能力，強(qiáng)調(diào)集權(quán)與分權(quán)的統(tǒng)一，穩(wěn)定和變革的統(tǒng)一。（二）變革趨勢

241、識(shí)記：（二）變革趨勢

三、企業(yè)組織變革（三）新型企業(yè)組織形態(tài)1、虛擬企業(yè)指企業(yè)依靠網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，將擁有一定經(jīng)營目標(biāo)所需資源的若干企業(yè)集結(jié)而形成的一種網(wǎng)絡(luò)化的動(dòng)態(tài)合作經(jīng)濟(jì)實(shí)體。優(yōu)越性在于（1）提高企業(yè)競爭力（2）更充分地利用各種勞動(dòng)力資源（3）在關(guān)鍵性的職能方面，可以實(shí)現(xiàn)跨組織的協(xié)同（4）降低管理費(fèi)用三、企業(yè)組織變革三、企業(yè)組織變革（三）新型企業(yè)組織形態(tài)2、學(xué)習(xí)型組織指企業(yè)以共同愿景為基礎(chǔ)，以“組織學(xué)習(xí)”的團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)為根本特征，通過營造整個(gè)組織的學(xué)習(xí)氣氛，實(shí)現(xiàn)員工知識(shí)更新和保持企業(yè)創(chuàng)新能力，并使組織績效得到提高的系統(tǒng)。如創(chuàng)新型組織、生態(tài)型組織，都屬于學(xué)習(xí)型組織。3、無邊界組織指其橫向的、縱向的或外部的邊界不由某種預(yù)先設(shè)定的結(jié)構(gòu)所限定或定義的這樣一種組織設(shè)計(jì)。典型的特點(diǎn)是靈活性和非結(jié)構(gòu)化。滴滴、小米都屬于無邊界組織。三、企業(yè)組織變革三、企業(yè)組織變革（三）新型企業(yè)組織形態(tài)4、平臺(tái)型組織（1）主要功能，提供具有聚集交易和互動(dòng)分享功能的基礎(chǔ)設(shè)施和信息服務(wù)（2）主要任務(wù)，公司以發(fā)現(xiàn)市場、吸引社群、匹配交易、制定協(xié)同規(guī)則、控制風(fēng)險(xiǎn)、平衡利益為主要任務(wù)（3）主要特點(diǎn)，組織邊界相對(duì)模糊，機(jī)構(gòu)精干，組織的凝聚力一定程度上取決于溝通。三、企業(yè)組織變革三、企業(yè)組織變革（三）新型企業(yè)組織形態(tài)5、知識(shí)型組織是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的基石。知識(shí)型企業(yè)重視個(gè)體的知識(shí)創(chuàng)新，更重視知識(shí)在組織中的有效傳播與擴(kuò)散，使個(gè)體知識(shí)為組織成員共享。六大相互關(guān)聯(lián)的特征：（1）越使用知識(shí)型產(chǎn)品和服務(wù)，產(chǎn)品就越智能（2）越使用知識(shí)型產(chǎn)品和服務(wù)，使用者就越聰明（3）知識(shí)型產(chǎn)品和服務(wù)可隨環(huán)境變化而做出調(diào)整（4）知識(shí)型企業(yè)可按顧客要求提供產(chǎn)品和服務(wù)

（5）知識(shí)型產(chǎn)品和服務(wù)具有相對(duì)更短的生命周期（6）知識(shí)型企業(yè)能使顧客實(shí)時(shí)采取行動(dòng)三、企業(yè)組織變革29第四節(jié)公司制企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)所謂法人治理結(jié)構(gòu)（識(shí)記），是根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)彼此既分立、制約，又相互聯(lián)結(jié)、協(xié)調(diào)的原則，在企業(yè)高層組織設(shè)置權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)。形成各自獨(dú)立、權(quán)責(zé)分明、相互制衡、相互協(xié)調(diào)關(guān)系的一種企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制度。一、法人治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)成根據(jù)《公司法》規(guī)定，法人治理結(jié)構(gòu)由股東大會(huì)、董事會(huì)、高層經(jīng)理班子和監(jiān)事會(huì)四個(gè)部分組成。29第四節(jié)公司制企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)所謂法人治理結(jié)構(gòu)（一、法人治理結(jié)構(gòu)圖一、法人治理結(jié)構(gòu)圖31（一）股東大會(huì)股東大會(huì)是一種定期或臨時(shí)舉行的由全體股東出席的會(huì)議，同時(shí)又是一種非常設(shè)的由全體股東所組成的公司制企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

1.股東大會(huì)的性質(zhì)主要表現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：（1）體現(xiàn)股東的意志。（2）企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。它是公司制企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，股東大會(huì)作為公司制企業(yè)股東利益和企業(yè)經(jīng)營管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，不僅要選舉和任免董事長和監(jiān)事會(huì)成員，而且企業(yè)的重大經(jīng)營決策和股東利益分配等重大問題都要得到股東大會(huì)的批準(zhǔn)。31（一）股東大會(huì)32

2.股東大會(huì)依法行使以下職權(quán)：（1）重要人事的決定權(quán)。公司的董事和監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)選舉和更換，并決定他們的報(bào)酬。（2）重大事項(xiàng)決策權(quán)。包括批準(zhǔn)和修改公司章程，審議批準(zhǔn)董事長和監(jiān)事會(huì)的報(bào)告，決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃，審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案等等。（3）利潤分配權(quán)。（4）公司資本重大變動(dòng)的處置權(quán)。我國有限責(zé)任公司股東大會(huì)的職權(quán)與股份有限公司基本相同。322.股東大會(huì)依法行使以下職權(quán)：8/4/202333（二）董事會(huì)董事會(huì)：是公司的經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)，是由股東在股東大會(huì)上選舉產(chǎn)生的由董事所組成的一個(gè)集體領(lǐng)導(dǎo)班子。股份有限公司董事會(huì)的成員一般為5～19人。有限責(zé)任公司董事會(huì)的成員一般為3～13人。股東大會(huì)與董事會(huì)是信任托管關(guān)系。

7/31/202333（二）董事會(huì)34三、董事會(huì)董事會(huì)是股東大會(huì)閉會(huì)期間的權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)的職權(quán)有：

1.召集股東會(huì)并向股東會(huì)作報(bào)告，執(zhí)行股東會(huì)的決議、決定。

2.決定公司的戰(zhàn)略經(jīng)營計(jì)劃，擬定投資方案，對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行全面而連續(xù)的檢查評(píng)價(jià)。

3.提出公司的利潤分配方案及彌補(bǔ)虧損方案。

4.制定財(cái)務(wù)預(yù)算方案，以及公司增減注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券的方案。34三、董事會(huì)35

5.擬定公司的合并、分立、解散方案。

6.聘任/解聘公司經(jīng)理。

7.制定公司的基本管理制度。董事會(huì)成員可以是公司的股東，也可以是非股東；可以是自然人，也可以是法人。如果是法人，須指定一名具有行為能力的自然人作為其代理。355.擬定公司的合并、分立、解散方案。36獨(dú)立董事是指具有完全獨(dú)立意志、代表公司全體股東和公司整體利益的公司董事會(huì)成員。獨(dú)立董事的獨(dú)立性表現(xiàn)在三個(gè)方面：

1.獨(dú)立于大股東。

2.獨(dú)立于經(jīng)營者。

3.獨(dú)立于公司的利益相關(guān)者。獨(dú)立董事的作用：對(duì)內(nèi)部董事起到監(jiān)督和制衡作用，最大限度的保護(hù)小股東的利益。建立獨(dú)立董事制度，是完善我國法人治理結(jié)構(gòu)的重要途徑之一。36獨(dú)立董事是指具有完全獨(dú)立意志、代表公司全體股東和公司37（三）高層經(jīng)理班子以總經(jīng)理為首的高層經(jīng)理班子，是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理、副經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師等高層經(jīng)理人員組成?？偨?jīng)理實(shí)行董事會(huì)聘任制，不實(shí)行上級(jí)任命制，他負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理活動(dòng)，對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行全面領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。37（三）高層經(jīng)理班子38（三）高層經(jīng)理班子西方大公司和我國一些企業(yè)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)一般由首席執(zhí)行官領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理班子擔(dān)任，首席執(zhí)行官或最高行政長官（英語簡稱為CEO）由董事會(huì)授權(quán)行使權(quán)力，組織的業(yè)績由他直接對(duì)董事會(huì)和所有者負(fù)責(zé)。一般情況下，企業(yè)的CEO由董事會(huì)下的常設(shè)機(jī)構(gòu)“執(zhí)行委員會(huì)”中的首席執(zhí)行董事來擔(dān)任。據(jù)估計(jì)在《財(cái)富》500強(qiáng)企業(yè)中，在15%的公司將CEO、董事會(huì)主席和總經(jīng)理三者合一，更普遍的是一人兼二職——既做CEO又做董事會(huì)主席或既做CEO又做公司總裁。董事會(huì)、首席執(zhí)行官、總經(jīng)理實(shí)際上是三個(gè)層次上的職務(wù)。38（三）高層經(jīng)理班子39總經(jīng)理行使的主要職權(quán)有：

1.主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議。

2.組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。

3.擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。

4.擬定公司的基本管理制度。

5.制定公司的具體章程。

6.提請(qǐng)聘任或解聘公司的副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

7.聘任或解聘除了應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的管理人員。

8.公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。39總經(jīng)理行使的主要職權(quán)有：40（四）監(jiān)事會(huì)作用：現(xiàn)代公司都設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，即監(jiān)事會(huì)，對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理班子的行為進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督，以防止他們從事違反法律和公司章程的活動(dòng)，損害股東和公司利益。監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人。監(jiān)事會(huì)由股東代表和一定比例的職工代表組成，公司的董事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人均不得兼任監(jiān)事。職權(quán)：

1.檢查公司的財(cái)務(wù)。2.對(duì)董事、經(jīng)理等管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)有無違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督。

3.當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司利益時(shí)，有權(quán)要求他們予以糾正。4.提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。5.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

40（四）監(jiān)事會(huì)41（四）監(jiān)事會(huì)我國國有企業(yè)在進(jìn)行公司制改造過程中，還必須要堅(jiān)持發(fā)揮黨組織的政治核心作用和職工民主管理的作用，處理好“新三會(huì)”（股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）與“老三會(huì)”（黨委會(huì)、工會(huì)、職代會(huì)）的關(guān)系，建立與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的公司的領(lǐng)導(dǎo)體制?！半p向進(jìn)入”的原則：即國有獨(dú)資和國有控股公司的黨委負(fù)責(zé)人可以通過法定程序進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，董事會(huì)中的黨員負(fù)責(zé)人，可依照黨章及有關(guān)規(guī)定進(jìn)入黨委會(huì)，黨委書記和董事長可由一人擔(dān)任，董事長、總經(jīng)理原則上分設(shè)41（四）監(jiān)事會(huì)8/4/2023427/31/2023428/4/2023437/31/20234344二、法人治理結(jié)構(gòu)的矛盾由于兩權(quán)分離，在法人治理結(jié)構(gòu)中又必然存在作為企業(yè)所有者的委托人和職業(yè)經(jīng)理人的代理人之間的矛盾，主要表現(xiàn)在：

1.企業(yè)經(jīng)營管理者和所有者的利益不相同，追求的目標(biāo)不一致，所有者追求的是資本收益最大化，而經(jīng)營者追求的是自身效用最大化。

2.企業(yè)經(jīng)營管理者和所有者的信息不對(duì)稱。即由于經(jīng)營管理者擁有企業(yè)經(jīng)營決策大權(quán)，因此擁有大量反有者所不知且難以驗(yàn)證的信息，這就意味著企業(yè)經(jīng)營管理者的一些行為和決策是所有者所無法觀察和監(jiān)督的，以上兩方面的矛盾使經(jīng)營管理者在追求大限度的增進(jìn)自身效用時(shí)，可能做出不利于企業(yè)所有者的行為。這種行為主要有兩類：一是偷懶；二是機(jī)會(huì)主義。44二、法人治理結(jié)構(gòu)的矛盾三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制可以歸納為報(bào)酬機(jī)制和約束機(jī)制：

1.報(bào)酬機(jī)制：企業(yè)經(jīng)營管理者的激勵(lì)報(bào)酬機(jī)制是多方面的，包括經(jīng)濟(jì)利益、個(gè)人價(jià)值實(shí)現(xiàn)、社會(huì)榮譽(yù)等。但經(jīng)濟(jì)利益是第一位，它包括工資、獎(jiǎng)金、在職消費(fèi)、股權(quán)，等等。這是調(diào)動(dòng)企業(yè)經(jīng)營者積極性、約束其行為的一個(gè)重要因素。據(jù)考察，在西方發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)國家，企業(yè)家的報(bào)酬一般是普通工人的幾倍、十幾倍甚至幾十倍。美國大公司中高層管理人員平均“年薪”65萬美元，而總統(tǒng)的年薪僅20萬美元。從我國實(shí)際問題看，完善經(jīng)營管理者行為報(bào)酬機(jī)制應(yīng)主要解決兩個(gè)問題：1）由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的“月薪”轉(zhuǎn)向市場經(jīng)濟(jì)體制下的“年薪制”。2）完善風(fēng)險(xiǎn)收入機(jī)制。三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制2.約束機(jī)制：（1）內(nèi)部約束：就是企業(yè)所有者與經(jīng)營管理者之間形成的相互約束關(guān)系和約束機(jī)制。內(nèi)部約束主要通過股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)實(shí)現(xiàn)，股東作為企業(yè)出資人保留對(duì)董事的挑選，審計(jì)員的挑選，合并、增資及新股發(fā)行事項(xiàng)的審批及否決權(quán)，其他的管理功能授給董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)主要代表全體股東對(duì)董事和經(jīng)理人員行為進(jìn)行監(jiān)督、審查。除此之外，內(nèi)部約束還來自以下幾個(gè)方面：①公司章程約束，公司章程是企業(yè)的大法，它規(guī)定了企業(yè)中包括對(duì)職業(yè)經(jīng)理人在內(nèi)的各種利益主體的責(zé)、權(quán)、利及其行為。②合同約束③組織機(jī)構(gòu)約束三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制2.約束機(jī)制：三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制2.約束機(jī)制：（1）內(nèi)部約束：就是企業(yè)所有者與經(jīng)營管理者之間形成的相互約束關(guān)系和約束機(jī)制。內(nèi)部約束主要通過股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)實(shí)現(xiàn)，股東作為企業(yè)出資人保留對(duì)董事的挑選，審計(jì)員的挑選，合并、增資及新股發(fā)行事項(xiàng)的審批及否決權(quán)，其他的管理功能授給董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)主要代表全體股東對(duì)董事和經(jīng)理人員行為進(jìn)行監(jiān)督、審查。除此之外，內(nèi)部約束還來自以下幾個(gè)方面：①公司章程約束，公司章程是企業(yè)的大法，它規(guī)定了企業(yè)中包括對(duì)職業(yè)經(jīng)理人在內(nèi)的各種利益主體的責(zé)、權(quán)、利及其行為。②合同約束③組織機(jī)構(gòu)約束三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制2.約束機(jī)制：三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制（2）外部約束：就是指在企業(yè)所有者與經(jīng)營管理者之外形成的約束，即法律、市場機(jī)構(gòu)、社會(huì)道德等各種社會(huì)機(jī)制對(duì)經(jīng)營管理者的約束。其內(nèi)容主要包括在以下幾方面：①法律約束。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，完備的法律體系是市場經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的保證，運(yùn)用法律形式對(duì)職業(yè)經(jīng)理人行為的約束主要表現(xiàn)在：以法的形式規(guī)定公司經(jīng)營者職責(zé)權(quán)利；用法律規(guī)范約束經(jīng)理人員不得濫用權(quán)力和侵害公司資產(chǎn)；設(shè)立專職的執(zhí)行機(jī)構(gòu)來監(jiān)督經(jīng)營者的行為；對(duì)于破產(chǎn)倒閉的公司，必須依法調(diào)查是否有經(jīng)理人員在公司經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)生瀆職行為并依法追究其刑事責(zé)任。

三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制（2）外部約束：就是指在企業(yè)三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制（2）外部約束：。②市場機(jī)制約束：市場機(jī)構(gòu)約束包括企業(yè)家市場約束和證券市場約束兩方面。首先，按市場經(jīng)濟(jì)機(jī)制的要求進(jìn)行資源優(yōu)化配置；其次，在企業(yè)家的市場上，充分的競爭，使經(jīng)營者始終保持生存的危機(jī)感，從而自覺地約束自己的機(jī)會(huì)主義行為。③社會(huì)約束。一是社會(huì)中介組織，諸如會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估中心等形成的對(duì)企業(yè)家的約束；二是輿論、社會(huì)道德等形成的對(duì)企業(yè)家的約束，三是企業(yè)家的自律組織，如企業(yè)家協(xié)會(huì)形成的對(duì)企業(yè)家的約束等。三、經(jīng)營管理者行為的激勵(lì)約束機(jī)制（2）外部約束：。第一章企業(yè)

真題講解：1．小李大學(xué)畢業(yè)后，與同學(xué)合伙開了一家快遞公司，雇傭了15名員工。該快遞公司適宜采用的組織結(jié)構(gòu)是（）(2014.10)（單項(xiàng)選擇題）

A．直線結(jié)構(gòu)B．直線職能結(jié)構(gòu)

C.事業(yè)部結(jié)構(gòu)D．模擬分權(quán)結(jié)構(gòu)A2．某高科技公司進(jìn)行扁平化的組織管理變革，需要采取的行動(dòng)是（(2014.10)（單項(xiàng)選擇題）

A．?dāng)U大管理幅度B．減少管理幅度

C．加強(qiáng)中間管理層D．弱化橫向聯(lián)系A(chǔ)3．有效管理幅度取決于多種因素，下列關(guān)于有效管理幅度表述正確的是(2014.10)（單項(xiàng)選擇題）A．企業(yè)層次越多，有效管理幅度就越大B．企業(yè)管理者的能力越強(qiáng)，有效管理幅度就越小C．所管理下級(jí)的能力越強(qiáng)，有效管理幅度就越小D．企業(yè)組織機(jī)構(gòu)越健全，有效管理幅度就越大D第一章企業(yè)

真題講解：1．小李大學(xué)畢業(yè)后，與同學(xué)合伙開第一章企業(yè)

真題講解：1．下列關(guān)于企業(yè)的表述正確的有(2015.10)（多項(xiàng)選擇題）

A．以社會(huì)責(zé)任為主的非盈利組織

B．依法設(shè)立、依法經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)實(shí)體

C．自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨(dú)立核算的社會(huì)經(jīng)濟(jì)基本單位

D．以市場為導(dǎo)向、以盈利為主要目的，從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)組織

E．以從事社會(huì)公益事業(yè)為主的非政府組織BCD2.某軟件技術(shù)服務(wù)公司共有員工5人，年?duì)I業(yè)額50萬元左右，該企業(yè)屬于(2018.10)（單項(xiàng)選擇題）

A.微型企業(yè)B.小型企業(yè)

C.中型企業(yè)D.大型企業(yè)A3.某企業(yè)財(cái)務(wù)主管直接管轄12名員工。數(shù)字“12”指的是(2018.10)（單項(xiàng)選擇題）

A.管理等級(jí)B.管理層次