交通局貨幣資金管理制度

交通局貨幣資金管理制度一、制度目的為規(guī)范交通局貨幣資金管理工作，提高財(cái)務(wù)資金管理效率，保障財(cái)務(wù)安全，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于交通局所有涉及貨幣資金管理方面的業(yè)務(wù)。三、基本原則嚴(yán)格按照國(guó)家、地方財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策規(guī)定和財(cái)務(wù)制度進(jìn)行管理；資金管理要科學(xué)、規(guī)范、安全、高效；保證公款不被擠占、挪用、冒領(lǐng)和浪費(fèi)；財(cái)務(wù)獨(dú)立，嚴(yán)格實(shí)行預(yù)算控制和各項(xiàng)制度；保障資金的合理性、合法性、準(zhǔn)確性、完整性；進(jìn)行嚴(yán)密的財(cái)務(wù)管理，確保會(huì)計(jì)賬簿及資金賬戶的準(zhǔn)確性、真實(shí)性及合法性。四、組織機(jī)構(gòu)設(shè)立財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)全局資金管理和財(cái)務(wù)管理工作。設(shè)立審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)所有資金的使用過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和審計(jì)。五、資金管理的組成預(yù)算編制和控制：預(yù)算編制根據(jù)年中經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、收支情況，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審批同意后，由各單位負(fù)責(zé)人制定，并經(jīng)審計(jì)部門和財(cái)務(wù)部門審核確認(rèn)后執(zhí)行。資金籌措：按照預(yù)算，各單位按照規(guī)定的程序申請(qǐng)報(bào)銷預(yù)算項(xiàng)目，資金由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核、審批、支付。資金使用：資金使用應(yīng)按照預(yù)算和財(cái)務(wù)制度規(guī)定，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，確保資金使用的合理性和效益性。資金監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門對(duì)單位資金使用的合法性和規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督、檢查和審計(jì)。六、預(yù)算編制和控制建立健全年度預(yù)算體系，包括收支預(yù)算、資產(chǎn)預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算等，由各部門和單位制定并經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)審計(jì)部門審核確認(rèn)后執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算控制制度，實(shí)行有序、科學(xué)、合理的預(yù)算指標(biāo)分解和控制，不得超支預(yù)算，如有情況應(yīng)及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)告并請(qǐng)示審批。七、資金籌措為保證資金的合理配置和利用，應(yīng)編制合理的業(yè)務(wù)計(jì)劃，嚴(yán)格按照年度預(yù)算、計(jì)劃進(jìn)行資金籌措和使用，減少或避免臨時(shí)性開支。審查各單位資金申請(qǐng)及支付報(bào)銷情況，嚴(yán)格控制開支額度，及時(shí)調(diào)整無(wú)效或不能實(shí)施的預(yù)算項(xiàng)目支出。資金支付應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)報(bào)銷、審批并核發(fā)支票、轉(zhuǎn)賬等財(cái)務(wù)憑證，保證支付的安全和正確性。八、資金使用資金使用應(yīng)當(dāng)遵守財(cái)務(wù)制度和預(yù)算控制制度，實(shí)行公開、透明、公正、規(guī)范的資金使用程序和管理制度。資金使用應(yīng)當(dāng)按照預(yù)算編制，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，確保資源的有效管理和優(yōu)化配置。資金使用中必須合法、規(guī)范，嚴(yán)禁擠占、挪用、冒領(lǐng)和浪費(fèi)，任何單位和個(gè)人不得利用公款謀取個(gè)人利益。九、資金監(jiān)督財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門要對(duì)各單位資金使用的合法性、合規(guī)性和真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督、檢查和審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)報(bào)告上級(jí)，采取有效措施予以糾正。各部門和單位的負(fù)責(zé)人要按時(shí)向上級(jí)部門、審計(jì)部門和財(cái)務(wù)部門提供有關(guān)財(cái)務(wù)資料和信息。十、制度執(zhí)行和監(jiān)督各部門和單位負(fù)責(zé)人要認(rèn)真貫徹執(zhí)行本制度和相關(guān)財(cái)務(wù)制度，樹立財(cái)務(wù)管理意識(shí)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理責(zé)任。財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門要嚴(yán)格執(zhí)行本制度，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)處理和報(bào)告，定期進(jìn)行資金管理檢查和審計(jì)，并對(duì)處理情況進(jìn)行跟蹤檢查。對(duì)本制度規(guī)定的內(nèi)容，財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門要做好解釋說(shuō)明