物流公司費(fèi)用預(yù)算控制管理制度模版

XX物流費(fèi)用預(yù)算控制管理制度1目的為促進(jìn)公司建立、健全內(nèi)部約束機(jī)制,推動(dòng)企業(yè)加強(qiáng)費(fèi)用預(yù)算控制管理,進(jìn)一步合理的降低各項(xiàng)費(fèi)用，以達(dá)到企業(yè)利潤(rùn)的最大化，結(jié)合公司目前的實(shí)際情況,特制定本制度。2掌握程度重點(diǎn)掌握：公司全體員工考試分?jǐn)?shù)應(yīng)為滿分。一般了解：無(wú)3內(nèi)容：3.1公司預(yù)算組織的分工3.1.1公司法定代表人對(duì)公司預(yù)算的管理工作負(fù)總責(zé)；財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān)分管公司預(yù)算的管理工作,擬訂公司預(yù)算的目標(biāo)、政策；財(cái)務(wù)管理中心預(yù)算控制部（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算控制部）主要制定預(yù)算管理的具體措施和辦法,審議、平衡預(yù)算方案,組織下達(dá)財(cái)務(wù)預(yù)算,協(xié)調(diào)解決財(cái)務(wù)預(yù)算編制和執(zhí)行中的問(wèn)題,考核預(yù)算的執(zhí)行情況,并負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的分析和報(bào)告，督促各部門3.1.23.2費(fèi)用預(yù)算的內(nèi)容3.2.13.2.2管理費(fèi)用預(yù)算的項(xiàng)目明細(xì)有：工資費(fèi)用、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、交通其它，共28項(xiàng)；其中辦公費(fèi)用細(xì)分成；定額辦公用品、非定額辦公用品、快遞及郵寄費(fèi)、桶裝飲用水、其他五類；通訊費(fèi)分為手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼和固定話費(fèi)等二類。3.2.3銷售費(fèi)用預(yù)算的項(xiàng)目明細(xì)有：工資費(fèi)用、獎(jiǎng)金、房租、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、辦公費(fèi)、維修費(fèi)、工傷費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、社保費(fèi)、保險(xiǎn)理賠費(fèi)、交通罰款及公司罰款、廣告費(fèi)、促銷物料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、單據(jù)材料費(fèi)、賠款準(zhǔn)備金、裝修費(fèi)、附加費(fèi)、其他，共22項(xiàng)；3.3費(fèi)用預(yù)算的歸口管理和適用范圍3.3.1管理費(fèi)用中工資費(fèi)用、獎(jiǎng)金、社保費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)招聘費(fèi)用、通訊費(fèi)（手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼）和銷售費(fèi)用中的工資費(fèi)用、獎(jiǎng)金、社保費(fèi)、通訊費(fèi)（手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼）由人力行政管理中心人力資源部歸口管理；管理費(fèi)用中的水電費(fèi)、通訊費(fèi)（固定話費(fèi)等）以及辦公費(fèi)中的定額辦公用品、非定額辦公用品、桶裝飲用水三項(xiàng)和銷售用中水電費(fèi)、通訊費(fèi)（固定話費(fèi)等）以及辦公費(fèi)中的定額辦公用品、非定額辦公用品、桶裝飲用水三項(xiàng)由人力行政管理中心行政部歸口管理。由預(yù)算控制部統(tǒng)一對(duì)各部門以上費(fèi)用下預(yù)算指標(biāo)，經(jīng)與人力行政管理中心協(xié)商后執(zhí)行，由人力行政管理中心全權(quán)管理督促各部門上述費(fèi)用控制在預(yù)算內(nèi)。以上費(fèi)用預(yù)算控制的第一責(zé)任人為人力行政管理中心總經(jīng)理，第一責(zé)任人需指定一至二人為直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)各部門上述費(fèi)用控制和預(yù)算控制部就具體事項(xiàng)接口。3.3.2管理費(fèi)用中廣告費(fèi)、品牌建設(shè)費(fèi)、促銷物料費(fèi)和銷售費(fèi)用中廣告費(fèi)、促銷物料費(fèi)、裝修費(fèi)由營(yíng)銷管理中心企劃部歸口管理。預(yù)算控制部對(duì)各部門上述費(fèi)3.3.3管理費(fèi)用中保險(xiǎn)費(fèi)和銷售費(fèi)用中保險(xiǎn)理賠費(fèi)由理賠服務(wù)部歸口管理；管理費(fèi)用中審計(jì)咨詢律師費(fèi)由法務(wù)部歸口管理；預(yù)算控制部對(duì)各部門上述費(fèi)用下預(yù)算指標(biāo)，經(jīng)與理賠服務(wù)部和法務(wù)部協(xié)商后執(zhí)行，理賠服務(wù)部和法務(wù)部全權(quán)管理督促各部門上述費(fèi)用控制在預(yù)算內(nèi)。以上費(fèi)用預(yù)算控制的第一責(zé)任人為分管這兩個(gè)部門的高級(jí)經(jīng)理，第一責(zé)任人可以指定二人為直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)各部門上述費(fèi)用控制和預(yù)算控制部就具體事項(xiàng)接口。3.3.4管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用所有費(fèi)用均由各部門自已歸口管理；由預(yù)算控制部根據(jù)近幾月的相關(guān)數(shù)據(jù)和各部門對(duì)本部門預(yù)算的相關(guān)意見結(jié)合來(lái)制定指標(biāo)；各部門總監(jiān)（經(jīng)理）、各區(qū)域經(jīng)理、區(qū)域總監(jiān)為最終責(zé)任人，最終責(zé)任人可指定一人為直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)各部門上述費(fèi)用控制和預(yù)算控制部就具體事項(xiàng)接口。3.3.5管理費(fèi)用考核的適用部門：財(cái)務(wù)管理中心、法務(wù)部、資本營(yíng)運(yùn)部、績(jī)效考核部、人力行政管理中心、副總辦、IT部、總經(jīng)辦、華北行政人事部、華北財(cái)務(wù)部、華東行政人事部、華東財(cái)務(wù)部、深圳財(cái)務(wù)部、深圳行政人事部。3.3.6銷售費(fèi)用考核的適用部門：營(yíng)業(yè)部門（呂賓區(qū)域、羅豐區(qū)域、艾雪風(fēng)區(qū)域、王海彪?yún)^(qū)域、梁志勇區(qū)域、胡曉龍區(qū)域），操作部門及其他（胡總辦、廣州汽運(yùn)中心、廣州車隊(duì)、速遞中心、深圳配送中心、上海汽運(yùn)中心、深圳車隊(duì)、廣州總調(diào)、運(yùn)作中心、上海車隊(duì)、交接部、汽運(yùn)中心長(zhǎng)途組、總部交接部、理賠服務(wù)部、呼叫中心、華北車隊(duì)、營(yíng)銷管理部、企劃部、華東運(yùn)作管理部、深圳總調(diào)、北京汽運(yùn)中心）。3.4各費(fèi)用項(xiàng)目的界定及流程：3.4.1管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用各費(fèi)用項(xiàng)目界定，見《關(guān)于09年利潤(rùn)表格式及核算要求的管理規(guī)定》3.4.2辦公費(fèi)用中的定額辦公用品是指各部門按人均10元/人，各部門經(jīng)理級(jí)以上人員按20元/人定額，具體指：筆、筆記本、各種打印紙、電話、電話線、涂改液、訂書機(jī)、訂書針、白板、文件袋（夾、架）、電池、尺、計(jì)算器、鍵盤、鼠標(biāo)、色帶、硒鼓、碳粉、3.4.3通訊費(fèi)中的手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼指公司提供給個(gè)人話費(fèi)補(bǔ)貼額；固定話費(fèi)等指固定電話費(fèi)、電腦部分配短信費(fèi)及其它補(bǔ)貼通訊費(fèi)、集群網(wǎng)、寬帶費(fèi)等。3.4.43.4.53.4.6補(bǔ)充說(shuō)明：辦公費(fèi)用包括定額辦公用品、非定額辦公用品、桶裝飲用水、快遞及郵寄費(fèi)、其他五類；定額辦公用品先走物品管理-辦公用品申請(qǐng)(限額限量辦公用品)，非定額辦公用品先走物品管理-物品申購(gòu)；一般來(lái)說(shuō)，辦公用品不準(zhǔn)外購(gòu)，如遇情況特殊，經(jīng)批準(zhǔn)后，可走費(fèi)用申請(qǐng)資金支出類流程-辦公費(fèi)用申請(qǐng)流程；3.5部分費(fèi)用的具體要求3.5.13.5.2管理費(fèi)用中的簽單租車費(fèi)，是指職能部門用的車隊(duì)簽單車，原文件仍適用，要求3.53.5.4其他費(fèi)用負(fù)責(zé)人員及上交時(shí)間詳見附件六！3.53.6費(fèi)用預(yù)算的編制3.63.63.6.33.7費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行說(shuō)明3.73.73.7.3OA流程系統(tǒng)改進(jìn)后，各部門將不需要逐筆登記臺(tái)帳，可按要求從OA里導(dǎo)出來(lái)臺(tái)帳，但每周四必須按費(fèi)用臺(tái)帳表格格式匯總報(bào)到預(yù)算控制部。詳細(xì)費(fèi)用臺(tái)帳模板請(qǐng)見附件七、八！3.7.4各部門各費(fèi)用預(yù)算的直接負(fù)責(zé)人為部門的總監(jiān)（經(jīng)理），直接負(fù)責(zé)人可指定專人負(fù)責(zé)部門臺(tái)帳的登記及協(xié)助預(yù)算控制部對(duì)本部門進(jìn)行預(yù)算控制的管理工作，具體責(zé)任人名單必須上報(bào)預(yù)算控制部備案，如沒有按預(yù)算控制部的要求做好相關(guān)工作的將給予責(zé)任人相關(guān)金額的罰款或扣分，部門直接負(fù)責(zé)人按8020原則處罰。3.7.5所有費(fèi)用均對(duì)各發(fā)生費(fèi)用部門進(jìn)行考核，職能、操作部門部門總監(jiān)（經(jīng)理）為第一責(zé)任人，營(yíng)業(yè)部門的區(qū)域經(jīng)理、區(qū)域總監(jiān)均為責(zé)任人，對(duì)B類費(fèi)用以外的費(fèi)用如完成相關(guān)預(yù)算則不獎(jiǎng)不罰，若實(shí)際費(fèi)用超過(guò)預(yù)算，則按超支額的20%進(jìn)行處罰，以300元封頂；若節(jié)支，則按節(jié)支額的20%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)以300元封頂；對(duì)B類費(fèi)用，實(shí)際費(fèi)用不超過(guò)預(yù)算的上下20%則不獎(jiǎng)不罰，若超支和節(jié)支