第一人民醫(yī)院貨幣資金票據(jù)管理制度

第一人民醫(yī)院貨幣資金票據(jù)管理制度一、總則1.1目的和依據(jù)本制度的目的是為了加強第一人民醫(yī)院貨幣資金票據(jù)的管理，確保票據(jù)流轉(zhuǎn)的合規(guī)性、安全性和準確性。本制度的制定依據(jù)包括《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國會計法》等相關法律法規(guī)。1.2適用范圍本制度適用于第一人民醫(yī)院所有部門、科室和員工在貨幣資金票據(jù)的接收、發(fā)放、使用和備案等過程中的操作。二、票據(jù)的管理流程2.1票據(jù)的接收與登記2.1.1票據(jù)的種類第一人民醫(yī)院所使用的票據(jù)包括但不限于銀行匯票、支票和電子票據(jù)等。根據(jù)實際需要，醫(yī)院可根據(jù)業(yè)務需要增加或減少票據(jù)種類。2.1.2票據(jù)的接收與驗收醫(yī)院財務部門負責接收處于業(yè)務環(huán)節(jié)的票據(jù)，并進行驗收。驗收流程包括核對票據(jù)的金額、日期、付款方和收款方等信息，并與業(yè)務部門的相關單據(jù)進行核對。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)有異常情況，應及時與相關部門進行溝通并采取相應的處理措施。2.1.3票據(jù)的登記與編號醫(yī)院財務部門在接收的票據(jù)上進行登記，并為每個票據(jù)分配唯一的編號。票據(jù)的登記內(nèi)容包括票據(jù)種類、金額、日期、票據(jù)號碼、登記人員等信息。財務部門應建立完善的票據(jù)登記記錄，確保票據(jù)的追溯和查詢。2.2票據(jù)的保存與保管2.2.1票據(jù)的保存要求醫(yī)院財務部門負責對接收的票據(jù)進行分類、整理和保存。不同種類的票據(jù)應分別保存，并按照時間順序進行歸檔。所有票據(jù)應保持完整、清晰，且不得移動、涂改或損毀。2.2.2票據(jù)的保管責任醫(yī)院財務部門負責票據(jù)的保管工作。財務負責人應指定專人負責票據(jù)的保管，并建立保管責任制度。保管人員應定期檢查票據(jù)的保存狀態(tài)，并在發(fā)現(xiàn)問題時及時報告。2.2.3票據(jù)的安全措施為確保票據(jù)的安全性，醫(yī)院財務部門應采取以下安全措施：將重要票據(jù)存放在專用保險柜中，并定期檢查保險柜的安全性。建立票據(jù)借閱登記制度，對外借票據(jù)進行登記，并確保歸還。規(guī)范票據(jù)接觸人員的權(quán)限管理，限制票據(jù)的查看和操作權(quán)限。2.3票據(jù)的使用與流轉(zhuǎn)2.3.1票據(jù)的使用范圍醫(yī)院在使用票據(jù)時應按照真實、合法、準確和必要的原則進行操作，并嚴格遵守相關法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度。票據(jù)的使用范圍包括但不限于付款、收款、退款、差旅報銷和采購等業(yè)務。2.3.2票據(jù)的流轉(zhuǎn)過程票據(jù)在業(yè)務流轉(zhuǎn)中的使用應遵循以下流程：由領取人員進行填寫并提交審核。相關部門審核票據(jù)的真實性和合規(guī)性，如有需要，可進行復核。2.3.3票據(jù)的歸檔與銷毀使用完畢的票據(jù)應進行歸檔，歸檔要求與票據(jù)的保存要求相同。歸檔時應按照票據(jù)的種類和時間順序進行分類存放。在歸檔完成后，醫(yī)院財務部門應制作歸檔清單，并加蓋公章，并按照一定的期限進行保存。對于過期、損壞或失效的票據(jù)，醫(yī)院財務部門負責將其進行銷毀。銷毀應采取防止票據(jù)再利用的措施，并做好銷毀記錄，記錄銷毀的票據(jù)種類、數(shù)量和日期等信息。三、票據(jù)的監(jiān)督與檢查3.1監(jiān)督與內(nèi)部控制醫(yī)院財務部門應定期對票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。檢查內(nèi)容包括票據(jù)的保存情況、使用流程的合規(guī)性和票據(jù)流轉(zhuǎn)的準確性等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時進行整改并報告有關部門。3.2內(nèi)部審計醫(yī)院應定期進行內(nèi)部審計，對票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況進行全面審查。審計內(nèi)容包括票據(jù)登記、保存、使用和流轉(zhuǎn)等方面的合規(guī)性和準確性。審計機構(gòu)應及時向醫(yī)院管理層提交審計報告，并提出改進措施和建議。四、附則4.1本制度的解釋權(quán)本制度由第一人民醫(yī)院財務部門負責解釋和修訂。4.2本制度的施行日期本制度自發(fā)布之日起正式施行，自施行日起，司法解釋和其他規(guī)范性文件與本制度相抵觸的，以本制度為準。4.3本制度的修訂程序如有必要對本制度進行