股份有限公司票據(jù)管理制度

股份有限公司票據(jù)管理制度1.引言股份有限公司作為一種經(jīng)濟(jì)實(shí)體，為了規(guī)范公司內(nèi)部票據(jù)管理，提高財(cái)務(wù)管理效率，特制定本票據(jù)管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及票據(jù)的管理和處理工作。3.定義票據(jù)：指公司內(nèi)部或外部收付款、債權(quán)債務(wù)等核算憑證，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、支票等。票據(jù)管理人員：指公司內(nèi)負(fù)責(zé)票據(jù)管理工作的相關(guān)人員。4.票據(jù)管理職責(zé)4.1票據(jù)管理人員應(yīng)具備相關(guān)知識和技能，嚴(yán)格按照公司制定的票據(jù)管理制度執(zhí)行工作。4.2票據(jù)管理人員應(yīng)對公司內(nèi)部票據(jù)進(jìn)行登記、保管、核對、報(bào)銷等工作，確保票據(jù)的真實(shí)性和合規(guī)性。4.3票據(jù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新票據(jù)檔案和賬簿，確保票據(jù)管理工作的準(zhǔn)確性和完整性。4.4票據(jù)管理人員應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行票據(jù)審核和報(bào)銷工作，確保公司財(cái)務(wù)的安全和穩(wěn)定。5.票據(jù)登記與保管5.1在公司內(nèi)使用的票據(jù)，應(yīng)在收到時(shí)立即登記，包括票據(jù)種類、票據(jù)號碼、開具日期等信息。5.2票據(jù)管理人員應(yīng)將登記的票據(jù)按照公司制定的檔案管理流程進(jìn)行歸檔，并保證票據(jù)檔案的安全。5.3公司員工在領(lǐng)取、使用和歸還票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫相應(yīng)的票據(jù)申請和歸還記錄，并經(jīng)過相關(guān)部門審批。6.票據(jù)核對與審核6.1票據(jù)管理人員應(yīng)進(jìn)行票據(jù)核對工作，確保票據(jù)的真實(shí)性和合規(guī)性。6.2公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司制度對票據(jù)進(jìn)行審核，確保票據(jù)符合公司財(cái)務(wù)政策和法律法規(guī)要求。6.3審核完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將票據(jù)核對和審核結(jié)果記錄在相關(guān)賬簿中。7.票據(jù)使用和處理7.1公司內(nèi)部使用票據(jù)時(shí)，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行申請、審批和使用，確保票據(jù)的合理使用。7.2公司內(nèi)部使用的票據(jù)不得代他人開具，避免出現(xiàn)票據(jù)失控和濫用的情況。7.3公司應(yīng)建立票據(jù)流轉(zhuǎn)制度，確保票據(jù)在使用過程中的安全性和流程的完整性。7.4對于過期的票據(jù)，應(yīng)及時(shí)作廢，并按照公司規(guī)定進(jìn)行銷毀處理，防止被他人盜用。8.票據(jù)報(bào)銷與結(jié)算8.1公司員工在報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)備相關(guān)票據(jù)，并按照公司制度進(jìn)行報(bào)銷申請和審批。8.2財(cái)務(wù)部門應(yīng)對報(bào)銷申請中的票據(jù)進(jìn)行核對和審核，確保符合公司制度和政策要求。8.3審核完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向員工結(jié)算費(fèi)用，并做好相關(guān)賬務(wù)處理。9.票據(jù)管理考核與監(jiān)督9.1公司應(yīng)定期對票據(jù)管理人員進(jìn)行考核，評估其工作質(zhì)量和工作效率。9.2公司應(yīng)建立監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對票據(jù)管理工作的監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正和整改。9.3對于嚴(yán)重違反票據(jù)管理制度的情況，公司應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的紀(jì)律和法律措施進(jìn)行處理。10.附則10.1公司應(yīng)定期對票據(jù)管理制度進(jìn)行評估和修訂，以適應(yīng)公司發(fā)展和法律法規(guī)的變化。10.2票據(jù)管理人員應(yīng)定期參加相關(guān)培訓(xùn)，提高票據(jù)管理能力和專業(yè)水平。10.3公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部溝通和協(xié)作機(jī)制，改進(jìn)票據(jù)管理流程，提高管理效率。10.4本制度自發(fā)布之日起生效，所有與之前制度相抵觸的規(guī)定均無效。以上為股份有限公司票據(jù)管理制度的簡要概述，具體的操作流程