銀行授信客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)清單

附件1-1-1：,,

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)清單（大中企業(yè)）,,

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（一）財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào),,

序號(hào),預(yù)警信號(hào),信號(hào)嚴(yán)重程度

1,資產(chǎn)負(fù)債率超過80%或超過行業(yè)平均水平10個(gè)百分點(diǎn),C

2,資產(chǎn)負(fù)債率較年初上升幅度超過20個(gè)百分點(diǎn),C

3,長(zhǎng)、短期債務(wù)增幅超過50%,C

4,一次性資產(chǎn)損失超過凈資產(chǎn)10%或一年內(nèi)累計(jì)資產(chǎn)損失超過凈資產(chǎn)20%,C

5,固定資產(chǎn)與凈資產(chǎn)之比超過100%,C

6,對(duì)外股本權(quán)益性投資數(shù)額與凈資產(chǎn)之比超過100%,C

7,主要經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)被大量抵押，償債能力下降,C

8,固定資產(chǎn)波動(dòng)幅度超過20%或發(fā)生與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不符的異常波動(dòng),C

9,流動(dòng)比率低于100%或低于行業(yè)平均水平20個(gè)百分點(diǎn),C

10,流動(dòng)比率較年初下降幅度超過20個(gè)百分點(diǎn),C

11,速動(dòng)比率較年初下降幅度超過20個(gè)百分點(diǎn),C

12,流動(dòng)負(fù)債增加額大于流動(dòng)資產(chǎn)增加額(增幅超20%),C

13,存貨金額激增，存貨周轉(zhuǎn)速度大幅減慢(變化幅度超過30%),C

14,存貨陳舊、數(shù)額巨大、賬實(shí)不符、市場(chǎng)價(jià)格大幅下降（變化幅度超過20%）,C

15,應(yīng)收賬款增幅大于銷售收入增幅，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率大幅減慢(變化幅度超過30%),C

16,應(yīng)收賬款占流動(dòng)資產(chǎn)比重過高,C

17,單個(gè)客戶應(yīng)收賬款占比超過30%或有較大金額關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)收款,C

18,應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備金計(jì)提增幅超過20%,C

19,工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)成品資金占流動(dòng)資產(chǎn)的比重超過30%,C

20,賬齡1年以上的應(yīng)收賬款占比超過20%,C

21,賬齡1年以上的應(yīng)收賬款過于集中,C

22,預(yù)收、預(yù)付賬款與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不匹配，出現(xiàn)較大幅度波動(dòng),C

23,其他應(yīng)收款占流動(dòng)資產(chǎn)比重超過10%,C

24,待攤費(fèi)用數(shù)額過大或變動(dòng)幅度異常,C

25,無形資產(chǎn)數(shù)額過大或變動(dòng)幅度異常,C

26,遞延資產(chǎn)數(shù)額過大或變動(dòng)幅度異常,C

27,應(yīng)付賬款的金額或比例激增或展期過多,C

28,應(yīng)付賬款過于集中或有較大關(guān)聯(lián)應(yīng)付款,C

29,注冊(cè)資本減少,B

30,累計(jì)未彌補(bǔ)虧損占凈資產(chǎn)比重超過20%,B

31,資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)科目發(fā)生非正常調(diào)整,C

32,經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量由正轉(zhuǎn)負(fù)或同比下降30%以上,C

33,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（銷售收入）比上年同期下降幅度超過20%,C

34,利潤(rùn)下降超過20%或出現(xiàn)虧損,B

35,年度投資收益大幅下降或出現(xiàn)損失,C

36,未能實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo),C

37,毛利率比上年同期下降幅度超過10%,C

38,銷售利潤(rùn)率比上年同期下降幅度超過10%,C

39,間接費(fèi)用占比過高，波動(dòng)異常,C

40,會(huì)計(jì)報(bào)表明顯不真實(shí)，不能反映實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況,B

41,公司關(guān)聯(lián)交易增幅超過30%或占比超過30%,C

（二）非財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào),,

序號(hào),預(yù)警信號(hào),

42,借款人承諾結(jié)算（主要）在我行進(jìn)行，但實(shí)際未履行,A

43,存在或涉嫌偷稅漏稅、走私、洗錢等違法經(jīng)營(yíng)活動(dòng),A

44,公司或公司高層受到稅務(wù)、工商、環(huán)保、外管、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等政府部門的公開譴責(zé)、通報(bào)或處罰,A

45,收到來信舉報(bào),B

46,被人民銀行、同業(yè)公會(huì)或其它金融機(jī)構(gòu)宣布為信用不良企業(yè),A

47,借款人或擔(dān)保人的信用等級(jí)下調(diào),C

48,公司關(guān)鍵人物發(fā)生訴訟案件、被傳訊、“雙規(guī)”、失蹤、患重病或死亡,A

49,公司發(fā)生貿(mào)易糾紛、訴訟或刑事案件，涉案金額較大（超凈資產(chǎn)10%）,A

50,在他行或我行不能按期還款、付息，被債權(quán)人起訴,A

51,未辦理工商年檢、稅務(wù)登記、貸款卡年檢等,C

52,未通過工商年檢、稅務(wù)登記、貸款卡年檢等,C

53,頻繁更換結(jié)算銀行,C

54,有多次簽發(fā)空頭支票、向銀行透支或其支票被退還的現(xiàn)象發(fā)生,B

55,遇到臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)、地震等嚴(yán)重自然災(zāi)害及其它不可抗力，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成較大影響,B

56,主要關(guān)聯(lián)交易方或貿(mào)易伙伴經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大問題,B

57,公司注冊(cè)資本未按規(guī)定時(shí)間到位或有資本抽逃行為,B

58,公司有改制、重組計(jì)劃,B

59,報(bào)表不真實(shí)或多套報(bào)表對(duì)外；或提供其它虛假信息資料,B

60,董事會(huì)人員、主要股東、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng),C

61,公司股東方發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)、人事等方面的問題,C

62,公司經(jīng)營(yíng)實(shí)行獨(dú)裁專制（公司管理受制于個(gè)人）或有短期化傾向,C

63,公司管理層不團(tuán)結(jié)（或職能部門矛盾尖銳、互不配合）,C

64,公司管理層和員工出現(xiàn)矛盾、拖欠員工工資、發(fā)生大量裁員,C

65,"行業(yè)或國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境發(fā)生重大不利變化,行業(yè)整體衰退",C

66,公司所處行業(yè)被調(diào)控或產(chǎn)能過剩,C

67,公司重大項(xiàng)目實(shí)施發(fā)生變故、未能達(dá)到預(yù)期目標(biāo),C

68,經(jīng)營(yíng)方式過于激進(jìn)、對(duì)外擴(kuò)張速度過快、承擔(dān)過大的投資風(fēng)險(xiǎn),C

69,經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)為多元化，投資新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、新市場(chǎng),C

70,原材料和產(chǎn)成品市場(chǎng)供求發(fā)生重大不利變化,C

71,發(fā)生重要客戶流失，影響公司銷售計(jì)劃,C

72,用戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平的投訴較多,C

73,商品和服務(wù)定價(jià)過高，喪失市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,C

74,賒銷政策發(fā)生負(fù)面變化,C

75,對(duì)銀行和銀行工作人員的態(tài)度變化（缺乏合作態(tài)度，不能按時(shí)得到財(cái)務(wù)報(bào)表等）,B

76,銀行賬戶管理（或財(cái)務(wù)記錄、經(jīng)營(yíng)控制）混亂,C

77,大幅調(diào)整融資方式和結(jié)構(gòu),C

78,季節(jié)性貸款需求變化無常,C

79,公司因涉訴導(dǎo)致賬戶被凍結(jié)、資產(chǎn)被查封,A

80,借款人及擔(dān)保人的主要股東或?qū)嶋H控制人有嫖娼、賭博、吸毒等不良行為,A

（三）其他預(yù)警信號(hào),,

序號(hào),預(yù)警信號(hào),

81,抵質(zhì)押物市場(chǎng)價(jià)格大幅下降、擔(dān)保價(jià)值不足，變現(xiàn)能力降低,B

82,抵質(zhì)押物所有權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議，或被有關(guān)機(jī)關(guān)依法查封、凍結(jié)、扣押,A

83,抵質(zhì)押物實(shí)際占管人管理不善,A

84,抵質(zhì)押物被余值抵押,B

85,抵質(zhì)押物保險(xiǎn)過期,C

86,擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)困難、發(fā)生大額資金損失或代償風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保能力趨弱,A

87,擔(dān)保條件惡化、抵質(zhì)押物缺損或滅失、脫保等,A

88,保證人沒有擔(dān)保資格、或超過保證時(shí)效,A

89,保證人拒絕或沒有能力代償貸款本息,A

90,借款人對(duì)外擔(dān)保增幅超過50%,C

91,借款人對(duì)外擔(dān)保超過公司凈資產(chǎn),C

92,借款人或有負(fù)債發(fā)生代償風(fēng)險(xiǎn),B

93,授信業(yè)務(wù)未落實(shí)授信審批前提條件和管理要求,A

94,發(fā)生越權(quán)、變相越權(quán)、違規(guī)發(fā)放貸款等重大操作風(fēng)險(xiǎn),A

95,授信后檢查發(fā)現(xiàn)公司違規(guī)挪用授信資金,A

96,授信后檢查發(fā)現(xiàn)公司突破或違背審批要求的控制指標(biāo)和控制方案等,A

97,授信后檢查發(fā)現(xiàn)公司生產(chǎn)線或辦公場(chǎng)所沒有正常運(yùn)營(yíng)或已經(jīng)停頓,A

98,貸款資金違規(guī)流入股市、期市、房地產(chǎn)等,A

99,授信實(shí)際用途與申請(qǐng)不符,A

100,還款來源沒有落實(shí),A

101,還款來源與還款計(jì)劃不一致,B

102,他行貸款分類下調(diào)至次級(jí)（含）以下的,A

103,他行收縮授信額度或提高授信