2023年自考類法律自考金融法歷年高頻考題帶答案難題附詳解

2023年自考類法律自考金融法歷年高頻考題帶答案難題附詳解（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.歷年考點(diǎn)試題黑鉆版(共50題)1.1972年修改儲蓄存款章程時，在原來的儲蓄原則中增加的內(nèi)容。______A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.為儲戶保密2.簡述同一財(cái)產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押時，債權(quán)人的清償順序。3.我國首批推出的金融期貨品種是______A.利率期貨B.貨幣期貨C.國債期貨D.股指期貨4.農(nóng)村信用社的注冊資本金一般不少于______A.500萬元B.300萬元C.200萬元D.100萬元5.甲公司欠貸本息共計(jì)150萬元，到期需還貸付息。乙公司獲悉后，愿幫助還貸，作為報(bào)償，乙要求甲以外匯還款。雙方達(dá)成協(xié)議后，甲通過乙駐外機(jī)構(gòu)購進(jìn)大批先進(jìn)設(shè)備，并通過高報(bào)進(jìn)口貨價(jià)、費(fèi)用、傭金等辦法多報(bào)外匯50萬美元。甲償付乙的借款后，將余額存入國外銀行備用。不久事發(fā)，雙方受到起訴。試分析甲乙行為的性質(zhì)是否違法，如違法應(yīng)如何處理?6.下列哪項(xiàng)財(cái)產(chǎn)不可設(shè)定抵押擔(dān)保______A.汽車B.輪船C.學(xué)校D.房屋7.欺詐客戶8.商業(yè)銀行9.儲蓄存款的主體是______A.企業(yè)、事業(yè)單位B.部隊(duì)C.國家機(jī)關(guān)D.個人10.貸款人對其短期貸款申請的答復(fù)期限不得超過______A.1個月B.4個月C.6個月D.15天11.我國的證券交易所設(shè)在______。A.廣州、深圳B.北京、上海C.深圳、上海D.北京、廣州12.資本項(xiàng)目13.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的注冊資本是______A.授權(quán)資本B.實(shí)繳資本C.募集資本D.預(yù)繳資本14.某公司擬首次發(fā)行1億股A股，根據(jù)現(xiàn)行證券法的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)選擇的方式是______A.本公司自銷發(fā)行B.由開戶銀行代銷發(fā)行C.由單個證券公司承銷發(fā)行D.由承銷團(tuán)承銷發(fā)行15.簡述存款客戶的權(quán)利。16.某上市公司決定通過發(fā)行新股募集資金，用以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。在董事會草擬的方案中有以下主要內(nèi)容：本次發(fā)行面值人民幣7000萬元的新股，全部向社會募集；委托某證券公司獨(dú)家代銷，代銷期為96天；為保證發(fā)行工作能夠得以順利開展，準(zhǔn)備向證券管理機(jī)構(gòu)、證券交易所的有關(guān)人員每人送1000股；同時該公司考慮到受股本擴(kuò)張的影響，因此預(yù)期股票利率比同期銀行利率低0.2個百分點(diǎn)。

請指出該方案的錯誤之處。17.中國人民銀行成立于______A.1947年B.1946年C.1948年D.1949年18.貸款人對中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過______A.1個月B.3個月C.6個月D.9個月19.我國的個人住房貸款合同屬于______A.短期貸款B.中期貸款C.中長期貸款D.長期貸款20.試述外匯擔(dān)保的概念和外匯擔(dān)保合同的種類。21.上市公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過______審計(jì)。A.注冊會計(jì)師B.公司管理層C.董事會D.董事長22.試述對信托公司的主要監(jiān)管措施。23.李某犯有非法吸收公眾存款罪且數(shù)額巨大，對其判處的罰金最高可達(dá)______A.10萬元B.20萬元C.50萬元D.60萬元24.借款人按月結(jié)息的，結(jié)息日為每月的______A.10日B.20日C.15日D.30日25.關(guān)于證券交易的結(jié)果，下列說法錯誤的是______A.買賣申報(bào)經(jīng)交易所主機(jī)撮合成交后，交易即告成立B.買賣雙方須承認(rèn)交易結(jié)果，履行清算交收義務(wù)C.買賣雙方可以以操作錯誤為由，撤銷已成交的交易D.在委托未成交之前，投資人有權(quán)變更和撤銷委托26.下列選項(xiàng)中，不得作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)不包括______A.財(cái)政撥款B.預(yù)算內(nèi)資金C.銀行貸款D.營業(yè)性收入27.操縱證券市場28.某企業(yè)以所收到的20萬元未到期匯票作為擔(dān)保，向某銀行貸款10萬元。該貸款屬于______A.信用貸款B.保證貸款C.質(zhì)押貸款D.票據(jù)貼現(xiàn)貸款29.外幣卡的透支額度不得超過持卡人保證金的______A.60%B.70%C.80%D.90%30.招股說明書的有效期為______，自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算。A.30日B.3個月C.6個月D.1年31.試述中國人民銀行與銀監(jiān)會之間的監(jiān)管合作。32.甲企業(yè)為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，曾向乙商業(yè)銀行借款1000萬元人民幣，但到期后由于企業(yè)虧損而未能按期還本付息。乙商業(yè)銀行按照規(guī)定對甲企業(yè)計(jì)收罰息。而甲企業(yè)既無能力短期內(nèi)還債，又不想負(fù)擔(dān)高額罰息，于是向乙商業(yè)銀行提出借款展期申請，并請求乙商業(yè)銀行免除對其加收的罰息。

問：乙商業(yè)銀行能否批準(zhǔn)甲企業(yè)的申請?為什么?33.留置34.目前，對于境外投資者進(jìn)入中國證券市場，境外投資者可以______A.直接進(jìn)入我國境內(nèi)的A市，購買股票B.可以進(jìn)入我國境內(nèi)的B市，但須審批C.直接進(jìn)入我國境內(nèi)的B市購買B股，無須審批D.直接進(jìn)入A市購買債券35.信托業(yè)最早起源于______A.英國B.美國C.德國D.法國36.存款合同成立的條件是______A.雙方協(xié)商一致B.客戶遞交申請書C.銀行清點(diǎn)錢數(shù)D.銀行接受存款并簽發(fā)存款憑條、存單，或登記存折予以確認(rèn)37.即期匯率38.公司債券是______A.債權(quán)憑證B.所有權(quán)憑證C.債務(wù)憑證D.股權(quán)憑證39.外匯管理的基本原則包括______A.允許外幣境內(nèi)流通B.資本項(xiàng)目下自由流動C.人民幣經(jīng)常項(xiàng)目下不可兌換D.金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)特許制40.貸記卡41.保薦42.銀行客戶自己不謹(jǐn)慎將密碼告之他人，造成活期儲蓄賬戶中錢款的損失，應(yīng)由______承擔(dān)責(zé)任。A.銀行B.客戶C.銀行和客戶D.客戶承擔(dān)主要責(zé)任43.外國公司債券屬于______A.外國貨幣B.外幣支付憑證C.外幣有價(jià)證券D.特別提款權(quán)44.接管期限的起算點(diǎn)為______A.接管決定之日B.接管決定次日C.接管決定實(shí)施之日D.接管決定實(shí)施次日45.下列不屬于證券投資基金的特點(diǎn)是______A.間接投資方式B.投資小、費(fèi)用低C.能組合投資，分散風(fēng)險(xiǎn)D.流動性不強(qiáng)46.從1953年至1972年的19年里，人民幣對其他國家的匯率，主要同哪國的匯率折算而成?A.美國B.英國C.法國D.日本47.中國人民銀行宣布，自2007年8月22日起金融機(jī)構(gòu)一年期貸款基準(zhǔn)利率由6.84%提高到______A.7.00%B.6.94%C.7.01%D.7.02%48.人民幣的法償性來源于______的保障。A.國家法律B.黨的政策C.政府D.黨中央49.虛假陳述50.試述當(dāng)擔(dān)保合同本身無效，主合同有效時法律處理規(guī)則。第1卷參考答案一.歷年考點(diǎn)試題黑鉆版1.參考答案：C[解析]為了恢復(fù)人民的儲蓄信心，1972年修改儲蓄存款章程時，把儲蓄原則進(jìn)一步確定為“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”。即在原來的基礎(chǔ)上增加了“存款有息”的內(nèi)容。答案為C。2.參考答案：同一財(cái)產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款按照以下規(guī)定清償：(1)抵押權(quán)已登記的，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償。(2)抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償。(3)抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償，不區(qū)分抵押合同訂立的時間先后。3.參考答案：D[解析]我國金融期貨的雛形可視為上個世紀(jì)90年代進(jìn)行的國債期貨，其中，股票指數(shù)期貨是我國首批推出的期貨品種。答案為D。4.參考答案：D[解析]設(shè)立農(nóng)村信用社，注冊資本金一般不少于100萬元人民幣，可由銀監(jiān)會作適當(dāng)調(diào)整和備案。答案為D。5.參考答案：(1)按照《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，駐外機(jī)構(gòu)使用其在中國境內(nèi)的人民幣為他人支付各項(xiàng)費(fèi)用，由對方給付外匯的行為是套匯行為。本案中，乙?guī)椭走€貸，要求甲以外匯還款，其行為屬套匯行為。

(2)《外匯管理?xiàng)l例》還規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)以高報(bào)進(jìn)口貨價(jià)、費(fèi)用、傭金等手段多報(bào)外匯支出，將隱匿的外匯私自保存或存放境外，數(shù)額巨大者為逃匯行為。甲乙采用了同樣的手段，并將非法所得外匯私存國外，應(yīng)屬逃匯行為。

(3)從以上分析可見甲乙的行為既有套匯性質(zhì)又有逃匯性質(zhì)，均屬違法行為。

(4)對甲乙應(yīng)責(zé)令其將外匯限期調(diào)回，強(qiáng)制收兌，如已使用，應(yīng)按規(guī)定補(bǔ)還。對雙方責(zé)任人應(yīng)依法追究刑事責(zé)任，還可并罰甲乙套匯和逃匯罰金。6.參考答案：C7.參考答案：欺詐客戶是指證券公司、證券登記結(jié)算公司及其從業(yè)人員在證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動中誘使投資者買賣證券以及其他違背客戶真實(shí)意愿、損害客戶利益的行為。8.參考答案：商業(yè)銀行：是指依照《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。9.參考答案：D[解析]儲蓄存款是公民個人將自己的合法收入存入銀行等金融機(jī)構(gòu)所形成的存款。因此，儲蓄存款的主體是個人。10.參考答案：A[解析]本題考查貸款人的義務(wù)。貸款人對其短期貸款申請的答復(fù)期限不得超過1個月。答案為A。11.參考答案：C[解析]證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人。在我國有四個證券交易所：上海證券交易所、深圳證券交易所、香港證券交易所及臺灣證券交易所。12.參考答案：是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。13.參考答案：B14.參考答案：D[解析]本題考查股票承銷發(fā)行。根據(jù)《證券法》第32條的規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。題中某公司擬首次發(fā)行1億股A股，其票面總額超過5000萬元，所以應(yīng)由承銷團(tuán)承銷發(fā)行。答案為D。15.參考答案：(1)存款客戶要求返還存款的權(quán)利；

(2)存款客戶要求取得利息的權(quán)利；

(3)知情權(quán)。16.參考答案：該方案有以下四個方面的錯誤：

(1)根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。因此，委托某證券公司獨(dú)家代銷是錯誤的。

(2)《證券法》規(guī)定，證券的承銷期限最長不得超過90日，故承銷期為96天也是違背法律規(guī)定的。

(3)《證券法》規(guī)定，證券交易所、證券管理機(jī)構(gòu)的工作人員，在任期或法定期限內(nèi)不得直接收受贈送的股票。所以，打算向證券管理機(jī)構(gòu)、證券交易所的有關(guān)人員每人贈送1000股是違法的。

(4)發(fā)行新股其預(yù)期利潤率不得低于同期銀行存款利率，因此，比同期銀行利率低0.2個百分點(diǎn)是錯誤的。17.參考答案：C18.參考答案：C[解析]貸款人義務(wù)中，對短期貸款答復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過6個月，國家另有規(guī)定者除外。答案為C。19.參考答案：C[解析]實(shí)踐中，我國個人住房貸款合同是一種中長期貸款。每當(dāng)中國人民銀行調(diào)整貸款利率時，從調(diào)整日的下一個年度1月1日開始，住房貸款合同適用新的利率。答案為C。20.參考答案：外匯擔(dān)保是指我國境內(nèi)機(jī)構(gòu)對國外其他機(jī)構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國債權(quán)人提供的擔(dān)保。此種擔(dān)保承諾，在我國債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由擔(dān)保人代為履行債務(wù)。我國外匯擔(dān)保合同主要有以下幾種：(1)借款擔(dān)保。(2)投標(biāo)擔(dān)保。(3)履約擔(dān)保。21.參考答案：A[解析]按照《公司法》、《證券法》的要求，上市公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過注冊會計(jì)師審計(jì)。答案為A。22.參考答案：(1)信托公司應(yīng)當(dāng)有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，健全各項(xiàng)規(guī)章制度，特別是信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立管理等制度。信托公司應(yīng)當(dāng)對信托業(yè)務(wù)與非信托業(yè)務(wù)分別核算。并對每項(xiàng)信托業(yè)務(wù)單獨(dú)核算。信托公司的信托業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司的其他部門，其人員不得與公司其他部分的人員相互兼職，業(yè)務(wù)信息不得與公司的其他部門共享。

(2)信托公司應(yīng)當(dāng)按照《信托法》以及《信托協(xié)議》忠實(shí)履行受托人職責(zé)，不得承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益，也不得利用受托人地位謀取不當(dāng)利益，最大限度地避免利益沖突。

(3)為增強(qiáng)委托人、受托人對信托公司的信心，信托公司應(yīng)保持足夠的凈資本，每年應(yīng)當(dāng)從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準(zhǔn)備金，但該賠償準(zhǔn)備金累計(jì)總額達(dá)到公司注冊資本的20%時，可不再提取。

(4)中國銀監(jiān)會對信托公司的董事、高級管理人員實(shí)行任職資格審查制度。

(5)信托公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，由銀監(jiān)會責(zé)令限期改正；逾期未改正，或者其行為嚴(yán)重危及信托公司的穩(wěn)健運(yùn)行，損害受益人合法權(quán)益的，銀監(jiān)會可以區(qū)別情形，依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取暫停業(yè)務(wù)、限制股東權(quán)利等監(jiān)管措施。23.參考答案：C[解析]《刑法》第176條規(guī)定，對犯非法吸收公眾存款罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或單處2萬元以上20萬元以下罰金；數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金。答案為C。24.參考答案：B[考點(diǎn)]本題考查的知識點(diǎn)是借款人利息的支付。

依據(jù)《人民幣利率管理辦法》，按季結(jié)息的，每季度末月的20日為結(jié)息日；按月結(jié)息的，每月的20日為結(jié)息日。25.參考答案：C[解析]證券買賣申報(bào)經(jīng)交易所主機(jī)撮合成交后，交易即告成立。買賣雙方必須承認(rèn)交易結(jié)果，履行清算交收義務(wù)。原則上任何一方不能以操作錯誤為由，撤銷已經(jīng)被交易所主機(jī)撮合成交的交易。在委托未成交之前，投資人有權(quán)變更和撤銷委托。答案為C。26.參考答案：D[解析]財(cái)政撥款、預(yù)算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)。答案為D。27.參考答案：是任何單位或者個人背離市場自由競爭和供求關(guān)系原則，人為地操縱證券價(jià)格，以誘使他人參與證券交易，為自己牟取私利、擾亂證券市場秩序的行為。28.參考答案：C[解析]質(zhì)押貸款是指按照《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款。某企業(yè)對20萬元的未到期匯票擁有票據(jù)索取權(quán)，該企業(yè)以權(quán)利質(zhì)押，為貸款做擔(dān)保。因此題干所述貸款屬于質(zhì)押貸款。答案為C。29.參考答案：C30.參考答案：C[解析]招股說明書的有效期為6個月，自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算。招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個月內(nèi)有效。答案為C。31.參考答案：(1)信息共享。監(jiān)管金融市場的基礎(chǔ)也是金融信息的調(diào)查與統(tǒng)計(jì)，銀監(jiān)會等其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也有權(quán)要求被監(jiān)管對象報(bào)送財(cái)務(wù)資料以及相關(guān)信息，但各自關(guān)注的重點(diǎn)不同。為避免增加報(bào)送機(jī)構(gòu)的成本，同時也提高各監(jiān)管者之間的監(jiān)管效率，《中國人民銀行法》和《銀監(jiān)法》都規(guī)定了信息共享制度。

(2)檢查建議。中國人民銀行在執(zhí)行貨幣政策或維持金融穩(wěn)定職責(zé)時，針對發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)建議銀監(jiān)會對特定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

(3)共同制定特定事項(xiàng)的規(guī)則。中國人民銀行對金融市場運(yùn)行的監(jiān)測與銀監(jiān)會對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管只是側(cè)重點(diǎn)不同，在業(yè)務(wù)領(lǐng)域上有時是交叉甚至重合的，這就需要兩個機(jī)構(gòu)進(jìn)行互相配合。《中國人民銀行法》以及《銀監(jiān)法》都列舉了一些需要兩家機(jī)構(gòu)共同決定的事項(xiàng)。32.參考答案：根據(jù)法律規(guī)定，貸款不能按期歸還的，借款人可以在貸款到期日前，向貸款人申請貸款展期。借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日起，構(gòu)成了逾期貸款，借款人應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。逾期貸款從逾期之日起，按照罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止。而貸款的展期是否批準(zhǔn)由貸款人決定。

本案中，甲企業(yè)沒有在還款日期屆滿前申請展期，已構(gòu)成違法事實(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)罰息的法律責(zé)任。乙商業(yè)銀行也不會批準(zhǔn)其展期申請。33.參考答案：留置指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依法留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。34.參考答案：C[解析]目前，對于境外投資者進(jìn)入中國證券市場，境外投資者可以直接進(jìn)入我國境內(nèi)的B股市場購買B股，無須審批。答案為C。35.參考答案：A[解析]本題考查常識記憶。信托最早起源于英國。20世紀(jì)以后，一些大陸法系國家也引進(jìn)了信托制度，我國在2001年頒布了《信托法》。答案為A。36.參考答案：D[解析]本題考查存款合同成立的條件。當(dāng)銀行接受存款并簽發(fā)存款憑條、存單，或登記存折予以確認(rèn)時，存款合同才成立。答案為D。37.參考答案：即期匯率是當(dāng)前外幣與人民幣的兌換價(jià)格。38.參考答案：A[考點(diǎn)]本題考查的知識點(diǎn)是公司債券的性質(zhì)。

公司債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對公司的還本付息請求權(quán)，不參與公司的決策經(jīng)營。39.參考答案：D40.參考答案：貸記卡是純粹意義上的信用卡，持卡人無需在發(fā)卡銀行事先存款，而是在發(fā)卡銀行授予的信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款。41.參考答案：保薦是指證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)依照法律和行業(yè)規(guī)范，盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市，并在上市后持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù)的制度。42.參考答案：B[解析]銀行客戶應(yīng)當(dāng)盡到必要的謹(jǐn)慎義務(wù)。但銀行客戶自己不謹(jǐn)慎將密碼告之他人，造成活期儲蓄賬戶中錢款的損失，應(yīng)由銀行客戶自己承擔(dān)責(zé)任。答案為B。43.參考答案：C[解析]1996年4月1日國務(wù)院頒發(fā)的《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第3條規(guī)定，下列以外幣表示的、可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)為外匯形式：(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政憑證等；(3)外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；(4)特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位；(5)其他