可研報(bào)告文字樣本

PAGE13-可研報(bào)告文字樣本第一章項(xiàng)目概述1.1項(xiàng)目名稱年產(chǎn)1000噸脫水蔬菜項(xiàng)目1.2項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)*******1.3項(xiàng)目建設(shè)單位*******1.4項(xiàng)目概述***地處山東半島中部，東臨青島、煙臺(tái)，西接淄博、東營，南連臨沂、日照市，北瀕渤海、萊州灣，總面積1.58萬平方公里。該市轄4區(qū)、2縣、6市，總?cè)丝?46萬。該市農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)。所轄壽光市是冬暖式塑料大棚的發(fā)源地，蔬菜生產(chǎn)已不分季節(jié)，所產(chǎn)蔬菜品種多、質(zhì)量好。批發(fā)市場年蔬菜流通量30億公斤以上，為全國十大專業(yè)批發(fā)市場之一。有國務(wù)院設(shè)置的“綠色通道”直達(dá)北京。為提高蔬菜加工水平和科技含量，創(chuàng)出一批有較強(qiáng)出口競爭力的名牌產(chǎn)品、增加花色品種，提高蔬菜的附加值，山東省*******提出了“年產(chǎn)1000噸脫水蔬菜加工項(xiàng)目”，該項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)投資４９０萬元；年加工各類脫水蔬菜1000噸；銷售收入８６０萬元；；年利潤２６１萬元；投資回收期為３.３年。第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目背景*******是一家農(nóng)副產(chǎn)品綜合加工企業(yè)，廠區(qū)占地面積２１３３平方米，現(xiàn)有廠房建筑面積2000萬平方米，固定資產(chǎn)150萬元，現(xiàn)有員工50人，是***龍頭企業(yè)，山東省***重點(diǎn)培育的十佳農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)之一，主要生產(chǎn)經(jīng)營范圍為肉制品、水產(chǎn)、蔬菜加工、冷凍、貯存銷售等三大系列100多個(gè)品種，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷日本、韓國、美國及歐洲、東南亞等國家和地區(qū)。2.2項(xiàng)目的必要性我國加入世界貿(mào)易組織后，農(nóng)業(yè)發(fā)展面臨更加激烈的市場競爭。當(dāng)今農(nóng)業(yè)的國際競爭已經(jīng)不是單項(xiàng)產(chǎn)品、單個(gè)生產(chǎn)者之間的競爭，而是包括農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量、品牌和農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、經(jīng)營方式在內(nèi)的整個(gè)產(chǎn)業(yè)體系的綜合競爭。為增強(qiáng)我市農(nóng)業(yè)的國際競爭力，根本在于提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量、檔次和衛(wèi)生安全水平，提高農(nóng)戶的專業(yè)化、組織化程度，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的效率。發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，培育一批有競爭力的市場主體，靠他們帶動(dòng)農(nóng)戶與國際市場接軌，實(shí)行專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，可以充分發(fā)揮農(nóng)戶家庭經(jīng)營生產(chǎn)成本低的優(yōu)勢(shì)，盡快擴(kuò)大我市優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模，提高精深加工水平和科技含量，創(chuàng)出一批有較強(qiáng)出口競爭力的名牌產(chǎn)品。脫水蔬菜加工容易操作，見效快，經(jīng)濟(jì)效益高。加工系列產(chǎn)品深受日本、韓國、美國及加拿大等國客戶青睞，產(chǎn)品暢銷，有極大的市場潛力和廣闊的市場發(fā)展空間。國內(nèi)方便食品廠家對(duì)脫水蔬菜的需求量也不斷增加，以特種蔬菜為原料的脫水蔬菜加工業(yè)正在興起，隨著城鄉(xiāng)人民消費(fèi)向系列化、方便化、營養(yǎng)化方面發(fā)展，脫水蔬菜市場前景非常好。為滿足國內(nèi)外市場對(duì)脫水蔬菜的需求，發(fā)展脫水蔬菜生產(chǎn)是非常必要的。據(jù)估計(jì)僅壽光市果蔬總產(chǎn)量就超過1000萬噸以上，如此多的果蔬產(chǎn)量靠傳統(tǒng)品種很難滿足市場多樣化的要求，發(fā)展脫水蔬菜生產(chǎn)在增加花色品種的同時(shí)，也可以緩解旺季鮮菜生產(chǎn)過剩的問題，減少菜農(nóng)的損失。第三章市場前景分析蔬菜產(chǎn)業(yè)是近年來我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要增長點(diǎn)。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，2004年全國蔬菜產(chǎn)量達(dá)到54927萬噸，比2003年增長1.7%。2005年上半年我國蔬菜批發(fā)價(jià)格總體水平略高于去年同期，蔬菜出口繼續(xù)保持穩(wěn)定增長態(tài)勢(shì)。預(yù)計(jì)2005年我國蔬菜產(chǎn)量將繼續(xù)穩(wěn)步增長。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，上半年，我國出口蔬菜（含鮮冷凍蔬菜、加工保藏蔬菜和干蔬菜，下同）320.73萬噸，同比增長21.73%，出口創(chuàng)匯金額20.59億美元，同比增長21.67%。上半年，干蔬菜出口17.14萬噸，同比增長2.9%，占蔬菜出口總量的5.3%，出口創(chuàng)匯4億美元，同比增長20.1%，占蔬菜出口金額的19.4%，市場前景很好。山東、福建、浙江、新疆、廣東是我國蔬菜出口的主要省區(qū)。1-6月，上述五省區(qū)蔬菜出口金額分別為6.45億美元、4.07億美元、1.47億美元、1.44億美元和1.16億美元，同比增長24.49%、17.95%、8.86%、105.8%和1.1%，由此看出山東省的蔬菜出口優(yōu)勢(shì)。日本仍是我國蔬菜出口最主要的貿(mào)易伙伴，但今年以來我國對(duì)美國、韓國和馬來西亞的蔬菜出口增長迅速。1-6月，對(duì)日本出口86.17萬噸，同比增長20.96%，創(chuàng)匯7.76億美元，同比增加14.16%；對(duì)美國出口16.99萬噸，同比增長1.58%，創(chuàng)匯1.66億美元，同比增長7.42%；對(duì)韓國出口27.26萬噸，同比增長34.12%，創(chuàng)匯1.25億美元，同比增長17%；對(duì)馬來西亞出口22.48萬噸，同比增長25.41%，創(chuàng)匯1.07億美元，同比增長39.12%；1-6月蔬菜輸港24.66萬噸，同比下降9.91%，貨值0.92億美元，同比增長10.6%。我國出口東盟的蔬菜數(shù)量以及出口金額與去年同期相比呈量價(jià)齊增趨勢(shì)。蔬菜是技術(shù)和勞動(dòng)復(fù)合密集型產(chǎn)業(yè)，我國勞動(dòng)力便宜，生產(chǎn)成本低。勞動(dòng)力價(jià)格是發(fā)達(dá)國家的1/6～1/20，產(chǎn)品價(jià)格是發(fā)達(dá)國家的1/5～1/8。參與世界競爭回旋余地也大。由此出來發(fā)展脫水蔬菜生產(chǎn)具有廣闊的前景。第四章項(xiàng)目建設(shè)條件4.1建設(shè)地點(diǎn)“年產(chǎn)1000噸脫水蔬菜加工項(xiàng)目”建在**********，地處蔬菜生產(chǎn)基地。原料有保障。4.2自然概況***自然氣候條件良好，適宜農(nóng)業(yè)發(fā)展。***是典型的暖溫帶季風(fēng)型半濕潤大陸型氣候，四季分明，雨熱同季。全市年平均氣溫12.3℃，常年平均降水量為655.8毫米。其中夏季占63.5%，年日照總時(shí)數(shù)2500-2800小時(shí)，年平均風(fēng)速3.3米/秒，年平均絕對(duì)濕度11.9百帕，相對(duì)濕度67%，無霜期185-200天。濰坊農(nóng)業(yè)條件良好，資源豐富。全市地勢(shì)南高北低，山丘、平原和沿海灘涂分別占總面積的36.6%、40.8%和22.6%，海岸線長113公里。現(xiàn)有耕地面積695千公頃，自南向北分布著棕壤土、褐土、潮土、黑土和鹽土5大類；林地面積319.8千公頃，森林覆蓋率為23%。適宜果蔬生產(chǎn)。4.4基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件***交通、通訊十分便利。境內(nèi)膠濟(jì)鐵路橫貫東西，濟(jì)青高速公路、濰萊高速公路、東青高速公路均通過濰坊。公路通車?yán)锍?436公里，實(shí)現(xiàn)了市縣一級(jí)公路連接，縣縣二級(jí)公路連接。擁有鐵路285公里。北鄰沿?，F(xiàn)有港口3處，年吞吐能力135萬噸。濰坊港2個(gè)5000噸級(jí)泊位投入使用。濰坊機(jī)場一期工程投入運(yùn)行。郵電通訊設(shè)施日益現(xiàn)代化，市縣鄉(xiāng)村全部實(shí)現(xiàn)了電話通訊程控化，12個(gè)縣市區(qū)全部建成開通了信息港。建成了功能齊全的基礎(chǔ)設(shè)施，增強(qiáng)了城市的綜合服務(wù)功能，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件非常優(yōu)越。為果蔬生產(chǎn)、加工創(chuàng)造了條件。建設(shè)地點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施齊全，供水、供電、通訊有保障。4.5項(xiàng)目實(shí)施的有利條件4.5.1政府政策支持和農(nóng)戶參與情況***政府支持農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)的發(fā)展。對(duì)“年產(chǎn)1000噸脫水蔬菜加工項(xiàng)目”提供政策服務(wù)和資金支持。蔬菜銷售收入是***農(nóng)民的重要收入來源，“年產(chǎn)1000噸脫水蔬菜加工項(xiàng)目”實(shí)施后公司通過定單形式與菜農(nóng)建立起聯(lián)系，菜農(nóng)收入得到保證，使公司和菜農(nóng)雙獲利，達(dá)到雙贏的結(jié)果。4.5.2科技資源優(yōu)勢(shì)***科技資源優(yōu)勢(shì)明顯，輻射帶動(dòng)能力強(qiáng)。近年來，針對(duì)廣大農(nóng)民科技素質(zhì)低，組織化程度低的現(xiàn)象，市政府、市婦聯(lián)、市農(nóng)業(yè)局積極組織了各類培訓(xùn)班，到目前，全市已有11多萬農(nóng)民獲得了“綠色證書”，6萬多農(nóng)民獲得了技術(shù)職稱，近10萬農(nóng)民上了網(wǎng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)長、副鎮(zhèn)長、農(nóng)技、蔬菜站站長基本輪訓(xùn)一遍。為蔬菜生產(chǎn)、加工提供了科技保障。4.5.3市場優(yōu)勢(shì)***所轄壽光市蔬菜批發(fā)市場年蔬菜流通量30億公斤以上，為全國十大專業(yè)批發(fā)市場之一。蔬菜由壽光市銷往全國各地。市場優(yōu)勢(shì)明顯。第五章項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容5.1建設(shè)年限2006年1月至2006年12月5.2生產(chǎn)技術(shù)方案脫水蔬菜又稱復(fù)水菜，是利用人工加熱脫去大部分水份而制成的一種干菜，食用前只要將其侵入水中即可復(fù)原，并保留鮮菜原有的色澤、風(fēng)味及營養(yǎng)成分。而脫水蔬菜克服了鮮菜不易運(yùn)輸和貯藏等致命弱點(diǎn)，所以加工脫水蔬菜即可緩解旺季蔬菜銷售壓力，又可使人們?cè)诘境缘胶侠韮r(jià)位的蔬菜。脫水蔬菜是對(duì)新鮮蔬菜進(jìn)行快速脫水干燥，使蔬菜的含水率迅速降低，而蔬菜中的各種維生素、營養(yǎng)成分等損失很小的一種加工方法?？焖俑稍锖蟮拿撍卟?，水分含量一般為6%一8%，有利于長期貯存和遠(yuǎn)距離運(yùn)輸。脫水蔬菜具有良好的復(fù)水性，復(fù)水速度快，且復(fù)水后能基本保持蔬菜原有的風(fēng)味和營養(yǎng)成分。脫水蔬菜可以直接加入方便食品中，也可再加工后作為調(diào)味品加入食品中，還可以作為進(jìn)一步深加工的原料。因此，脫水蔬菜在國內(nèi)外食品市場上有著廣闊的發(fā)展前景。近年來，我國自行研制的一些脫水蔬菜生產(chǎn)設(shè)備，應(yīng)用效果好，投資小、成本低，受到了用戶的好評(píng)。1.蔬菜品種脫水蔬菜的品種很多，主要有白菜、菠菜、香菜、黃瓜、芹菜、大蒜、蔥、生姜、刀豆、豆角、辣椒、胡蘿卜、蘿卜、馬鈴薯、食用菌等等。這些品種，根據(jù)產(chǎn)地與季節(jié)的不同，加工期有些調(diào)整。其中胡蘿卜、馬鈴薯貯存容易，可冬季加工，而一般新鮮蔬菜不用存儲(chǔ)，即可及時(shí)加工生產(chǎn)。安排得當(dāng)，一年生產(chǎn)可達(dá)300天左右。2.生產(chǎn)工藝由于蔬菜的品種不同，脫水蔬菜的生產(chǎn)過程不是完全相同的，其主要生產(chǎn)過程為：選料→修整→清洗→切制→漂燙→甩干→干燥→整理→計(jì)量包裝。脫水蔬菜生產(chǎn)過程中，最主要的生產(chǎn)環(huán)節(jié)是干燥和前處理，而關(guān)鍵環(huán)節(jié)又是干燥。(l)選料：選擇肉質(zhì)較厚，組織致密，粗纖維少的新鮮飽滿蔬菜，如豆角、黃瓜、青辣椒、蘿卜、馬鈴薯、食用菌等，這類蔬菜都可用來加工脫水蔬菜。(2)修整：將選好的原料去籽瓤及柄、葉，用清水沖洗后，放在沒有太陽直射的地方晾干。由于不同的蔬菜其外表形狀、物理特性、化學(xué)特性各異，機(jī)械完成較困難，因此該工序一般用手工操作。(3)洗切：洗，就是洗去蔬菜表面的泥土。帶土量小的品種要用水槽清洗，帶土量大的品種可用清洗機(jī)清洗。切，就是把蔬菜切制成需要的形狀、尺寸。根據(jù)要求可選不同的切菜機(jī)來完成切制作業(yè)，例如蘿卜、馬鈴薯、洋蔥等根莖菜類可切成片狀、丁狀或條狀，其余的蔬菜應(yīng)分類捆把，做到整齊一致，便于漂燙。馬鈴薯及胡蘿卜等還要去除表皮，方法是：用質(zhì)量分?jǐn)?shù)為l%一2%的氫氧化鈉沸水處理5min一10min即可。(4)漂燙：漂燙是根據(jù)品種和生產(chǎn)工藝的不同要求，對(duì)切制好的蔬菜進(jìn)行漂燙、護(hù)色等加工處理?？捎脵C(jī)械進(jìn)行自動(dòng)處理，也可在水槽中用手工操作。漂燙時(shí)間依據(jù)原料種類嚴(yán)格控制，以菜葉變透亮或原料略軟為宜。漂燙過度，養(yǎng)分損失大，復(fù)水能力下降。漂燙不到位，脫水保鮮有困難。燙好的蔬菜出鍋后應(yīng)立即放入冷水中浸漬冷卻。(5)甩干：用機(jī)械的方法將漂燙好的蔬菜在高速旋轉(zhuǎn)的離心力作用下，甩掉蔬菜表面的游離水。一般選用離心機(jī)作業(yè)。(6)烘干：就是降低蔬菜的含水量，使新鮮蔬菜成為干制品。烘干時(shí)，將物料均勻地?cái)偡旁诤姹P或輸送網(wǎng)帶上，溫度控制在32℃一42℃，如果采用廂式干燥機(jī)，則應(yīng)對(duì)烘盤內(nèi)的物料適時(shí)翻動(dòng)，一般經(jīng)過11h一16h后，當(dāng)蔬菜體內(nèi)水分含量降至10%以下時(shí)，可在蔬菜表面上均勻地噴灑0.1%的山梨酸等防腐防霉保鮮劑，噴完后即可封閉。(7)封閉：將烘干的蔬菜放進(jìn)密閉的大柜(箱)中密封暫存10h左右，目的是使干制的蔬菜含水量保持均勻一致。(8)分裝：分裝前應(yīng)對(duì)干燥后的蔬菜進(jìn)行整理分級(jí)，包裝可選用一些清選分級(jí)設(shè)備，也可用手工操作。計(jì)量包裝按要求的規(guī)格和方法進(jìn)行，每500g為一小袋，50kg為一大袋，并注明商標(biāo)、質(zhì)量、名稱、出廠日期等。3.加工設(shè)備主要生產(chǎn)設(shè)備：清洗機(jī)、多切機(jī)、夾層鍋、離心機(jī)、干燥機(jī)、包裝機(jī)等。5.3建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容1、建設(shè)規(guī)模年產(chǎn)1000噸各類品種的脫水蔬菜２、建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目占地面積２１３３平方米，建筑面積１５００平方米，購置去皮機(jī)、清洗機(jī)、切粒機(jī)、干燥機(jī)等設(shè)備２０臺(tái)(套)，購置鍋爐、變壓器、貨車等輔助設(shè)施。第六章項(xiàng)目組織形式6.1組織形式本項(xiàng)目經(jīng)營采用公司+農(nóng)戶的形式。公司以龍頭作用帶動(dòng)農(nóng)戶與國際市場接軌。6.2機(jī)構(gòu)設(shè)置及職能本項(xiàng)目管理采用有限責(zé)任公司制的企業(yè)化管理。公司下設(shè)：銷售部、加工車間、財(cái)務(wù)部、質(zhì)檢部、綜合辦公室五個(gè)部門。6.3企業(yè)定員本項(xiàng)目建成后，需要46人。組織結(jié)構(gòu)圖(略)第七章投資估算與資金籌措7.1投資估算依據(jù)1、項(xiàng)目建設(shè)方案及相關(guān)資料；2、現(xiàn)行行業(yè)估算指標(biāo)；3、設(shè)備價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)?。?、設(shè)備運(yùn)安費(fèi)以設(shè)備價(jià)格的3-5%計(jì)取。7.2投資估算本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資４９０萬元。見總投資估算表及單位工程投資估算表（表7-1）（表7-2）（表7-3）固定資產(chǎn)投資估算表（表7-1）單位：萬元序號(hào)工程及費(fèi)用名稱估算價(jià)值建筑工程設(shè)備及安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)一土建工程２４５２４５二設(shè)備購置安裝費(fèi)１１７.６１１７.６三征地費(fèi)及場地清理１５15四技術(shù)費(fèi)用２０２０五申報(bào)、設(shè)計(jì)費(fèi)55六其它固定資產(chǎn)２０２0七籌建費(fèi)１５１５八預(yù)備費(fèi)５２５２九總投資合計(jì)２４５１１７.６１２７４８９.６土建及其它費(fèi)用估算表（7-2）單位:萬元序號(hào)設(shè)備名稱單位臺(tái)（套）數(shù)量估算價(jià)值單價(jià)合價(jià)設(shè)備價(jià)設(shè)備價(jià)運(yùn)安費(fèi)合計(jì)1去皮機(jī)臺(tái)２2４０.２４.２2清洗機(jī)臺(tái)２１.５３０.１５３.１５3切粒機(jī)臺(tái)２３６０.３６.３4干燥機(jī)臺(tái)１０３３０１.５３１.５5包裝機(jī)臺(tái)２２４０.２４.２6鍋爐臺(tái)1５５.０.２５５.２５7變壓器套1１０１００.５１０.５8其他設(shè)備臺(tái)套5050２.５５２.５9合計(jì)２０１１２５.６１１７.６土建及其它費(fèi)用估算表（7-3）單位：萬元序號(hào)建、構(gòu)筑物名稱單位工程量單價(jià)（元）費(fèi)用合計(jì)（萬元）1生產(chǎn)車間平方米８００１３７５１１０2辦公室平方米２００１３７５２７.５3鍋爐室平方米１００１３７５１３.７５4變壓器室平方米１００１３７５１３.７５5庫房平方米３００１０００３０6貨車等其他工程設(shè)施５０7合計(jì)１５００２４５7.3項(xiàng)目資金籌措方案本項(xiàng)目總投資４９０萬元;資金來源企業(yè)自籌。第八章經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)８.１經(jīng)濟(jì)效益分析８.１.１編制依據(jù)⑴國家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》93年版。⑵專業(yè)設(shè)計(jì)提供的有關(guān)資料及數(shù)據(jù)。⑶該企業(yè)提供的基礎(chǔ)資料及數(shù)據(jù)。８.１.２基礎(chǔ)數(shù)據(jù)⑴產(chǎn)量、生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目建成后，年生產(chǎn)脫水蔬菜１０００噸，預(yù)計(jì)各類鮮菜用量８０００噸。項(xiàng)目建設(shè)期為1年，第二年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到９０％，第三年達(dá)產(chǎn)。⑵項(xiàng)目計(jì)算期效益預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)按1１年計(jì)算。⑶項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資本項(xiàng)目土建及其它費(fèi)用投資２４５萬元、設(shè)備及安裝工程投資１１７.６萬元、新增無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)５５萬元、固定資產(chǎn)其他費(fèi)用２０萬元、預(yù)備費(fèi)５２萬元、固定資產(chǎn)投資４９０萬元⑷基本折舊與攤銷費(fèi)用固定資產(chǎn)折舊采用綜合折舊按平均年限法計(jì)算,折舊年限為1０年,固定資產(chǎn)余值按5%計(jì)算。經(jīng)測(cè)算年提取綜合折舊費(fèi)４０萬元。詳見輔助報(bào)表３“固定資產(chǎn)折舊估算表”。本項(xiàng)目沒有形成固定資產(chǎn)的無形及遞延資產(chǎn)原值為５５萬元，無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按５年攤銷，年合計(jì)攤銷額為６萬元。詳見輔助報(bào)表４“無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表”。⑸稅金及附加按國家現(xiàn)行財(cái)稅規(guī)定計(jì)算增殖稅，城市維護(hù)稅為增殖稅的７%，教育附加費(fèi)占增殖稅的3%。詳見輔助報(bào)表6"銷售收入和銷售稅金及附加估算表"。８.１.３總成本費(fèi)用估算（1）工資及福利費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)要求，需要人員46人，人員工資按人均月工資９９６元計(jì)算，年工資及附加費(fèi)總計(jì)５５萬元。詳輔助報(bào)表5“總成本費(fèi)用預(yù)測(cè)表”。（2）水電費(fèi)年需燃料和動(dòng)力費(fèi)３１萬元。（3）銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用按銷售收入的５％估算，年需４３萬元。（4）管理費(fèi)用參考了該企業(yè)目前實(shí)際發(fā)生的管理費(fèi)用，按銷售收入的２％提取，年需２０萬元。經(jīng)計(jì)算年總成本費(fèi)用５１８萬元，經(jīng)營成本467萬元。８.２銷售收入與盈利預(yù)測(cè)８.２.１銷售收入脫水蔬菜綜合銷售價(jià)格定為８６００元／噸，年銷售收入８６０萬元。８.２.２稅金及附加費(fèi)本項(xiàng)目年增值稅７７萬元，城建維護(hù)稅５萬元，教育費(fèi)附加２萬元。８.２.３利潤及所得稅項(xiàng)目建成后，正常年可新增利潤２６１萬元，年上繳所得稅８６萬元。詳見基本報(bào)表2“損益預(yù)測(cè)表”8.3項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)（1）投資利潤率４２％（2）投資利稅率５６％（3）內(nèi)部收益率經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目全部投資所得稅前內(nèi)部收益率為３１%；所得稅后為２０%，均高于行業(yè)10%的指標(biāo)，說明項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上可行，并且有較好的經(jīng)濟(jì)效益。（4）凈現(xiàn)值經(jīng)計(jì)算全部投資所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）為１８１３萬元；所得稅后３４９萬元。（5）投資回收期經(jīng)計(jì)算全部投資所得稅前投資回收期為３.５年；所得稅后４.３年。此項(xiàng)指標(biāo)均低于行業(yè)投資評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。說明項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上可行。兩項(xiàng)指標(biāo)均包括建設(shè)期1年。③④⑤詳見基本報(bào)表1“現(xiàn)金流量表（全部投資）”。8.4抗風(fēng)險(xiǎn)能力8.4.1盈虧平衡分析盈虧平衡生產(chǎn)能力利用率計(jì)算基本數(shù)據(jù)：年固定成本：１７１萬元年可變成本：３５２萬元年銷售收入：860萬元年銷售稅金：81萬元脫水蔬菜產(chǎn)量：１０００噸１７１生產(chǎn)能力利用率（盈虧平衡點(diǎn)）＝×100%８６０-３５２-８１＝４０%盈利區(qū)＝1－４０%＝６０%盈虧平衡點(diǎn)栽植面積＝１０００×0.４０＝４００噸以上計(jì)算說明，當(dāng)脫水蔬菜產(chǎn)量４００噸時(shí)，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，當(dāng)少于４００噸時(shí)，項(xiàng)目出現(xiàn)虧損。當(dāng)高于４００噸時(shí)項(xiàng)目開始盈利。項(xiàng)目有６０%的盈利區(qū)，說明項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見盈虧平衡圖。８.４.１敏感性分析從敏感性分析中可以看出，可變成本，固定資產(chǎn)投資變化對(duì)內(nèi)部收益率的影響不顯著。當(dāng)銷售收入減少15%時(shí)，項(xiàng)目的內(nèi)部收益率為－２%，比項(xiàng)目既定銷售收入的內(nèi)部收益率２０%下降２２個(gè)百分點(diǎn)。因此脫水蔬菜銷售收入變化是該項(xiàng)目的敏感因素，應(yīng)加以注意，但就目前所定銷售價(jià)格而言，還有較大的上漲空間，因此本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見輔助報(bào)表7和敏感性分析圖。綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行，并且具有很好的經(jīng)濟(jì)效益。第九章社會(huì)效益分析*******“年產(chǎn)1000噸脫水蔬菜加工項(xiàng)目”建成后，增加了蔬菜的附加值。適應(yīng)了市場的需求。生產(chǎn)脫水蔬菜便于食用、儲(chǔ)藏和運(yùn)輸，出口創(chuàng)匯和滿足人民生活的需要，通過脫水蔬菜加工可激發(fā)農(nóng)民種植蔬菜的積極性，使農(nóng)民增收，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，對(duì)培育有競爭力的市場主體，帶動(dòng)農(nóng)戶與國際市場接軌，實(shí)行專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)有重要意義，有較好的社會(huì)效益，并且可增加就業(yè)機(jī)會(huì)，對(duì)構(gòu)建和協(xié)社會(huì)發(fā)揮積極的作用。第十章報(bào)告編制人員******設(shè)計(jì)院工程咨詢中心編制人員：姓名性別年齡學(xué)歷所學(xué)專業(yè)職務(wù)職稱***男49本科經(jīng)濟(jì)管理副主任高工***男40本科化工中心主任高工***女44本科農(nóng)機(jī)副主任高工***男39本科經(jīng)濟(jì)管理經(jīng)濟(jì)師****公司參與編制人員：姓名性別年齡學(xué)歷所學(xué)專業(yè)職務(wù)***男38本科經(jīng)濟(jì)管理副經(jīng)理經(jīng)濟(jì)效益分析示圖樣本靈敏性分析圖盈虧平衡圖總成本結(jié)構(gòu)圖概率分析圖總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期1234567891011121314151生產(chǎn)成本1.1直接材料費(fèi)1.2直接燃料及動(dòng)力1.3直接工資及福利費(fèi)1.4制造費(fèi)用1.4.1折舊費(fèi)1.4.2修理費(fèi)1.4.3其它制造費(fèi)用2銷售（營業(yè)）費(fèi)用3管理費(fèi)用3.1無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)攤消費(fèi)3.2場地使用費(fèi)3.3研究發(fā)展費(fèi)3.4技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)3.5其它管理費(fèi)用4財(cái)務(wù)費(fèi)用4.1利息支出4.1.1長期借款利息4.1.2流動(dòng)資金借款利息4.1.3短期借款利息5總成本費(fèi)用合計(jì)（1+2+3+4）5.1其中：可變成本5.2固定成本6經(jīng)營成本（5-1.4.1-3.1-4.1）社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃的主要內(nèi)容一、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略的內(nèi)容主要包括：制定戰(zhàn)略的依據(jù)、戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略重點(diǎn)、戰(zhàn)略措施等。區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略既有經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，即經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展戰(zhàn)略和部門的、行業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，也有空間開發(fā)戰(zhàn)略。經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展戰(zhàn)略通常把發(fā)展指導(dǎo)思想、遠(yuǎn)景目標(biāo)和分階段目標(biāo)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、人口控制目標(biāo)、個(gè)產(chǎn)業(yè)的比例和發(fā)展方向做為謀劃重點(diǎn)。經(jīng)濟(jì)部門發(fā)展戰(zhàn)略主要是明確各部門的發(fā)展方向、遠(yuǎn)景目標(biāo)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目和實(shí)施政策?？臻g開發(fā)戰(zhàn)略是對(duì)上述內(nèi)容進(jìn)行地區(qū)配置已建立合理的空間結(jié)構(gòu)?？臻g開發(fā)戰(zhàn)略的主要內(nèi)容是：確定開發(fā)方式，明確重點(diǎn)開發(fā)區(qū)域，確定區(qū)域土地利用結(jié)構(gòu)，提出地域開發(fā)的策略和措施，制定區(qū)域近期重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的地區(qū)安排。二、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的主要內(nèi)容是：比較優(yōu)勢(shì)與主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的選擇、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的市場競爭力分析、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)等。三、產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃的主要內(nèi)容是：產(chǎn)業(yè)布局指向及布局方案、第一、二三產(chǎn)業(yè)布局高薪技術(shù)產(chǎn)業(yè)布局。三、城鎮(zhèn)體系規(guī)劃城鎮(zhèn)體系規(guī)劃既是城市規(guī)劃的組成部分，又是區(qū)域國土規(guī)劃的組成部分。城鎮(zhèn)體系規(guī)劃以區(qū)域國土規(guī)劃為指導(dǎo)又以其特有的內(nèi)容充實(shí)國土規(guī)劃。要達(dá)到的目標(biāo)是：通過合理組織體系內(nèi)各城鎮(zhèn)之間以及體系與其外部的環(huán)境之間的各種經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面的相互聯(lián)系與外界進(jìn)行的“能量”和物質(zhì)交換是體系內(nèi)負(fù)熵流增加，促使體系向有序轉(zhuǎn)化，達(dá)到社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境效益最佳的發(fā)展目標(biāo)。四、環(huán)境規(guī)劃區(qū)域環(huán)境規(guī)劃是以區(qū)域的地形、地質(zhì)、氣象、植被等自然生態(tài)條件，以人類在該區(qū)域的各種活動(dòng)結(jié)果所表現(xiàn)的社會(huì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、歷史為化為主的區(qū)域特征為基本材料，以區(qū)域化境資源的有效利用為主要目的，通過環(huán)境預(yù)測(cè)與規(guī)劃決策，從長遠(yuǎn)的觀點(diǎn)出發(fā)，保護(hù)以城市為中心的區(qū)域環(huán)境，努力調(diào)整各種利害關(guān)系，保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)與環(huán)境保護(hù)的統(tǒng)一，使管理體系順利進(jìn)行而做的技術(shù)規(guī)劃。五、國土資源開發(fā)和土地利用規(guī)劃對(duì)于規(guī)劃區(qū)域來講，以國土資源開發(fā)為基礎(chǔ)形成產(chǎn)業(yè)部門是許多地區(qū)、特別是落后地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要啟動(dòng)形式和重要途徑。當(dāng)一個(gè)地區(qū)走向經(jīng)濟(jì)發(fā)展的道路之時(shí)，地方政府首先想到的就是如何開發(fā)本地的資源，這是一條最簡捷、最容易的發(fā)展途徑。六、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃包括能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、交通運(yùn)輸產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。七、社會(huì)服務(wù)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃城市基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃、防災(zāi)、抗災(zāi)設(shè)施規(guī)劃、科技教育文化體育設(shè)施規(guī)劃。獎(jiǎng)品名稱：500萬U豆體驗(yàn)卡卡號(hào)：50Dd4fea7001everageD、stain７、Thewordsbelowequalstooneanotherexc