案件防控知識小冊子

PAGEPAGE2案件防控知識小冊子1、案件防控名詞解釋……2、各文件、講話中對案件防控工作要求的摘錄………3、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強案件風險防范工作的通知（銀監(jiān)發(fā)[2006]50號）………………4、中國銀監(jiān)會移送涉嫌犯罪案件工作規(guī)定（銀監(jiān)通[2007]27號）……………5、中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行金庫業(yè)務(wù)風險管理的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2007]107號）…………6、中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強農(nóng)村合作金融機構(gòu)現(xiàn)金、存款和聯(lián)行業(yè)務(wù)風險管理的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2008]152號）…………7、中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2009]148號）………………8、中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強中小商業(yè)銀行“克隆”票據(jù)風險防范的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2008]78號）…………9、中國銀監(jiān)會關(guān)于促進銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步加強案件防控工作的通知（銀監(jiān)發(fā)[2009]83號）………………10、銀行業(yè)金融機構(gòu)案件（風險）信息報送及登記辦法11、銀行業(yè)金融機構(gòu)案件處置工作規(guī)程………………12、關(guān)于加強案件防控，落實輪崗、對賬及內(nèi)審有關(guān)要求的工作意見…………………13、嚴禁柜臺違規(guī)行為防范案件風險的工作意見……14、中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于嚴禁銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員參與民間融資活動的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2012]160號）…………案件防范名詞案件防范名詞五掛鉤、五W、4+1、四項制度、一案四問五個“W”Where（高發(fā)部位在哪里），Who（誰在主謀作案），Way（作案手段和教訓(xùn)），What（應(yīng)針對性地整改什么），When（具體分條分段整改的時限）五掛鉤案件風險整改與科學的激勵約束機制建設(shè)掛鉤、與評級掛鉤、與市場準入監(jiān)管掛鉤、與監(jiān)管收費權(quán)重掛鉤、與未來存款保險繳費水平掛鉤。4＋1“4”是指：印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務(wù)操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內(nèi)外賬戶管理和對賬管理，以及事后檢查；人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理；電子銀行和IT系統(tǒng)的管理和服務(wù)?！?”是指對庫房的管理。四項制度崗位輪換、干部交流、強制休假、近親屬回避

一案四問一問案件當事人之責，二問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員之責，三問與作案人交往較多的知情人之責，四問案發(fā)單位兩級領(lǐng)導(dǎo)之責案件治理的幾個重點詞語的解釋

（十三條意見、十項措施、十個聯(lián)動、六個重點）

防范操作風險十三條意見：

一、高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設(shè)。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理情況的，上級行應(yīng)進行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責任人調(diào)離原崗位，并嚴肅處理。二、切實加強稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，要強調(diào)有效性、嚴肅性和獨立性。三、加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點加強監(jiān)督，促其及時整改；要強加對權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。四、訂立職責制，明確總行及各級分支機構(gòu)的責任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責任。五、堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機構(gòu)進行獨立評估。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督。對已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭取主動。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調(diào)查研究，幫助基層解決問題。六、建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T應(yīng)對相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進行有效審計跟蹤。七、嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。稽核部門應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要依法依規(guī)嚴肅處理。八、對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀的管理人員，一經(jīng)查實，一律調(diào)離原工作單位，并嚴肅處理。九、加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時，要改善管理理念，改進技術(shù)手段。十、加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨立的審核崗，建立責任復(fù)核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。十一、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。十二、加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗證復(fù)檢的有效手段。對新客戶大額存款和開設(shè)賬戶，要嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務(wù)及財務(wù)管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復(fù)審、批準。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯(lián)系查證制度。對老客戶也要做到經(jīng)常抽檢稽審，超過一定金額的，應(yīng)由上一級行和基層行的非直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦專崗進行，并注意與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗證，獲得確認。商業(yè)銀行要對所有客戶出賬業(yè)務(wù)的用途進行認真驗核，并嚴格遵循“了解你的客戶業(yè)務(wù)單據(jù)”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據(jù)和關(guān)鍵欄目，嚴格把關(guān)。對于不配合的企業(yè)，要嚴格審核以前發(fā)生的業(yè)務(wù)，并采取相應(yīng)的控制措施。十三、迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實基礎(chǔ)。

十項措施

一是完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請有關(guān)部門修訂《刑法》相關(guān)條款，明確有關(guān)司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關(guān)債權(quán)保護條款，充分保障債權(quán)機構(gòu)的合法權(quán)益；研究有關(guān)延伸檢查權(quán)問題，增加有效監(jiān)管手段。二是實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責任。銀監(jiān)會將配合有關(guān)部門盡快制定《銀行業(yè)重大案件責任追究規(guī)定》。三是加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。進一步完善《銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員履職監(jiān)管辦法》。四是加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力。盡快制定《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機構(gòu)解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計獨立性和權(quán)威性不夠等問題。五是加強銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。六是完善會計統(tǒng)計相關(guān)制度，加強對中介機構(gòu)管理。七是提高銀行業(yè)金融機構(gòu)處置突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟與聲譽的損害，切實維護金融穩(wěn)定。八是積極推進國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。九是完善不良資產(chǎn)處置辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。十是提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。

十個聯(lián)動：一是針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管保證金的做法；二是一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政章的管理聯(lián)動；三是基層行行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的委派制并行與聯(lián)動；四是重要崗位的強制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動；五是激勵基層員工署名揭發(fā)違法違紀問題與對員工保護制度的配套建設(shè)聯(lián)動；六是貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案妥善保管責任制的配套建設(shè)聯(lián)動；七是完善審計體制，充實審計隊伍，提升工作質(zhì)效與加強對審計問責制度建設(shè)的配套和聯(lián)動；八是查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動；九是案件查處和相應(yīng)的信息披露的制度建設(shè)聯(lián)動；十是對基層操作風險管控獎懲并舉的激勵約束機制建設(shè)聯(lián)動。

六個重點環(huán)節(jié)：授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)?！躲y監(jiān)會關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2005】17號）第一條、第四條規(guī)定，“對有章不循的，要將責任人調(diào)離原崗位，并嚴肅處理?！薄懊鞔_職責制，明確總行和各級分支機構(gòu)人員責任。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責任?！薄吨袊y監(jiān)會關(guān)于印發(fā)劉明康主席在2011年第一次經(jīng)濟金融形勢通報會上講話的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2011】15號）規(guī)定，“一是進一步完善案件防控考核體系，使案防工作朝著持續(xù)化、常態(tài)化的方向發(fā)展。對案件防控工作的考核辦法要由單純考核“案發(fā)數(shù)量”和“涉案金額”的“單一型模式”向綜合考核工作機制、隊伍建設(shè)、工作力度和有效性的“復(fù)合型模式”迅速轉(zhuǎn)變。各行要層層落實新的案件防控責任制建設(shè)，并確保案件信息報送迅速、準確、全面，推動各項工作抓早、抓實、抓到位?！薄岸涌靸?nèi)部機制建設(shè)，形成風險管理的內(nèi)生動力。各行要著重加強內(nèi)審稽核等內(nèi)部機制建設(shè)，提升內(nèi)審稽核人員素質(zhì)和工作的獨立性，明確他們的信息報告特殊路線，合理設(shè)定突查頻率、覆蓋范圍、延伸要求和工作方式及質(zhì)量的基本評判標準。內(nèi)審稽核各項工作的質(zhì)效評價將納入監(jiān)管評級參考要素，并將進一步推行制度執(zhí)行和案防隊伍建設(shè)的承諾制度。對于未按承諾要求未在年內(nèi)出現(xiàn)實質(zhì)性改變的銀行業(yè)金融機構(gòu)，一律視情況由監(jiān)管部門調(diào)低監(jiān)管評級，嚴格限制市場準入，限期整改到位。同時，銀監(jiān)會將進一步研究明確案件風險的針對性資本要求，充分結(jié)合我國案件實際，研究建立把案件風險金額與資本各類緩沖和附加掛鉤，與當期撥備立即掛鉤的機制。”“三是強化責任追究。案件防控的責任在總行和省分行，要嚴格落實責任追究要求，人員該開除就開除，案件該移送的及時移送，責任要上追兩級。對于各類違規(guī)問題，特別是對屢查屢犯、屢糾屢錯和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風險隱患和違規(guī)行為，不僅要追究當事人的責任，而且要追究總行和省分行以及所在機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)責任。對于已進行過風險提示、卻又發(fā)生同質(zhì)同類案件的機構(gòu)，除追究其案件責任外，還要追究其落實風險提示不到位的責任?！薄吨袊y監(jiān)會關(guān)于促進銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步加強案件防控工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2009】83號）規(guī)定，“一、對大型機構(gòu)...，按照上一年度案件風險金額占核心資本比例（百分比）的兩倍提高最低資本充足率要求。...上述資本要求原則上由監(jiān)管機構(gòu)每年根據(jù)實際情況進行審定。...二、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到1億元...的，1年內(nèi)...不得發(fā)行長期次級債務(wù)等監(jiān)管資本工具補充附屬資本。三、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生2起億元以上案件或累計金額達到3億元...的，1年內(nèi)不得新設(shè)境內(nèi)分支機構(gòu)。四、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到1億元...的，1年內(nèi)不得新設(shè)境外分支機構(gòu)及開展境外并購活動，不得發(fā)起設(shè)立或投資入股非銀行金融機構(gòu)。五、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起億元以上或20起百萬元以上案件...的，1年內(nèi)不得開辦新業(yè)務(wù)。六、銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生本通知第三至第五條所列情形的，銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)要求暫停受理該機構(gòu)相關(guān)行政許可事項的申請，并在1年后對發(fā)案機構(gòu)的整改情況和內(nèi)部控制進行審慎性評估后，視情況恢復(fù)受理該機構(gòu)相關(guān)行政許可事項的申請。七、嚴格追究銀行案件領(lǐng)導(dǎo)責任，對大型機構(gòu)比照《中國銀監(jiān)會關(guān)于2008年大型銀行監(jiān)管工作意見》（銀監(jiān)發(fā)【2008】7號）的內(nèi)容執(zhí)行...。八、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起億元以上或5起千萬元以上案件...的，銀監(jiān)會將把案件情況和有關(guān)責任認定情況向其主管的黨委組織部門、地方政府及控股股東通報，作為銀行領(lǐng)導(dǎo)班子考核和薪酬調(diào)整的依據(jù)。...”《中國銀監(jiān)會關(guān)于2008年大型銀行監(jiān)管工作意見》（銀監(jiān)發(fā)【2008】7號規(guī)定“六、改進控案方式，提高案件防范能力。...三是強化有案必查，一案一查制度。...要建立“賠罰”制度，將賠罰制度作為處分制度的一種重要補充，確保處分與賠罰同步到位；強化“走人”制度，今后只要觸犯了銀行防控系統(tǒng)，造成重大案件發(fā)生的，首先要撤銷相關(guān)負責人的職務(wù)，視情節(jié)予以除名；強化案件移送制度，如果出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)作案嫌疑的，不能僅作內(nèi)部處理，要堅決按照規(guī)定向司法機關(guān)移送。四是嚴格案件責任追究。重點做好對百萬元以上案件的責任追究工作。對支行一級發(fā)生一起百萬元案件或兩起五十萬元以上案件的，首先要追究支行行長的責任，并按照上追兩級的要求，對上級行主管行長給予相應(yīng)的行政處分；二級行發(fā)生一起伍百萬元以上案件或兩起三百萬元以上案件的，首先要追究二級分行行長的責任，并對省分管行長進行行政處分；省級分行發(fā)生一起千萬元以上案件或兩起五百萬元以上案件的，首先要追究省行行長的責任，并追究上級行分管領(lǐng)導(dǎo)的責任?！敝袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強案件風險防范工作的通知銀監(jiān)發(fā)〔2006〕50號各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各金融資產(chǎn)管理公司，國家郵政局郵政儲匯局，各省級信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：2005年以來，銀監(jiān)會按照黨中央、國務(wù)院的統(tǒng)一部署，積極開展銀行業(yè)案件專項治理活動，取得了階段性進展。但當前銀行業(yè)案件形勢仍然嚴峻，為有效遏制銀行業(yè)案件多發(fā)、高發(fā)態(tài)勢，進一步鞏固案件專項治理成果，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：一、加強組織推動。開展案件專項治理工作，對改善銀行業(yè)聲譽和形象，維護銀行業(yè)改革開放的良好局面，具有十分重要的意義。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)和各銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真貫徹落實銀監(jiān)會第八次案件專項治理工作會議和國有商業(yè)銀行案件專項治理工作會議要求，進一步統(tǒng)一思想和行動，從政治和全局的高度認識案件專項治理工作的重要性、緊迫性和嚴峻性，采取有效措施進行綜合治理，著力建立健全案件防范長效機制，堅持標本兼治、查防結(jié)合、改革流程和部門設(shè)置與強化管理并舉原則，統(tǒng)籌謀劃，精心組織，扎實推進案件專項治理工作。二、嚴格經(jīng)營管理。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要切實扭轉(zhuǎn)重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風險控制的不良傾向。對分支機構(gòu)特別是案發(fā)的重點地區(qū)、重點機構(gòu)，要從風險管控能力、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員素質(zhì)等方面，重新進行票據(jù)、個人消費貸款等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的審核，嚴格進行授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)；對票據(jù)審驗等技術(shù)性較強的崗位實行上崗培訓(xùn)、考試和資格審核，切實查堵操作漏洞。對新發(fā)現(xiàn)百萬元以上案件的分支機構(gòu)實施誡勉談話，由其所屬省級機構(gòu)一把手到總行匯報發(fā)案原因及擬采取的措施，由總行進行告誡，并在系統(tǒng)內(nèi)通報；對連續(xù)發(fā)現(xiàn)兩起百萬元以上案件的分支機構(gòu)，要上收相關(guān)業(yè)務(wù)審批權(quán)限；對風險管控不力、存在嚴重違規(guī)操作問題的分支機構(gòu)，要停辦相關(guān)業(yè)務(wù)，切實整改后方可恢復(fù)辦理。三、強化內(nèi)部控制。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強內(nèi)控建設(shè)，提升制度執(zhí)行能力，構(gòu)筑防范操作風險，尤其是防范案件風險的內(nèi)部防線。一要加強內(nèi)控制度建設(shè)，尤其是創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險控制和防范的制度建設(shè)，并對現(xiàn)行的內(nèi)控制度包括各種處罰制度進行全面梳理整合和后評價，與現(xiàn)行法規(guī)相悖的要立即廢止，有漏洞的要及時修訂完善，使各項制度全面制約各類決策程序、各項業(yè)務(wù)過程、各級管理人員和每個員工。二要強化制度執(zhí)行力度，強化依法合規(guī)經(jīng)營意識，堅決杜絕以信任、習慣代替制度規(guī)定和有章不循、違章操作行為。三要推動相對獨立的內(nèi)部審計體系建設(shè)，增加內(nèi)部審計的頻率和覆蓋面，提高內(nèi)部審計的獨立性、有效性和嚴肅性。四、加大檢查力度。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真開展案件專項治理“回頭看”檢查工作，檢查所安排的工作是否落實，檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改和處理是否到位，尤其要抓好對易發(fā)案薄弱環(huán)節(jié)、要害部位、重點業(yè)務(wù)和重要人員的隱患排查，特別要檢查重要空白憑證、印鑒密押、授權(quán)卡或柜員卡、票據(jù)審驗、查詢查復(fù)、對賬、槍支管理、金庫尾箱等薄弱環(huán)節(jié)。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要在系統(tǒng)內(nèi)組織開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檢查，重點檢查銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)、質(zhì)押等業(yè)務(wù)制度的建設(shè)及執(zhí)行情況，尤其要防范內(nèi)外勾結(jié)、偽造和克隆票據(jù)、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風險。銀監(jiān)會將選取重點地區(qū)和機構(gòu)進行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的抽查，各銀監(jiān)局也要對所轄地區(qū)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風險情況進行抽查。五、嚴肅責任追究。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立健全案件責任追究制度，加大案件責任追究力度。一是實行差別化處理。要鼓勵自查自糾、自首、舉報，對提供線索、業(yè)已查實的舉報人員要給予獎勵；對檢查發(fā)現(xiàn)或暴露的案件，要在分清責任的基礎(chǔ)上，進行“雙線問責”，嚴格追究責任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責任，同時追究業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計部門的失職責任；對涉案金額百萬元以上，影響惡劣，后果嚴重的，要上追兩級領(lǐng)導(dǎo)責任。二是引入引咎辭職制度。發(fā)生大額和性質(zhì)嚴重案件的分支機構(gòu)負責人必須先行引咎辭職，視案件結(jié)果再行處理。三是發(fā)生大要案及案件頻發(fā)分支機構(gòu)的主要領(lǐng)導(dǎo)要堅決撤換，不得易地同級任職，同時領(lǐng)導(dǎo)班子成員要調(diào)離、降級使用或免職。四是涉及違法犯罪的，要及時移送司法機關(guān)追究刑事責任，建立和落實案件報告和移送制度。六、深入調(diào)查研究。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要緊密結(jié)合實際，認真總結(jié)加強風險控制的主要措施及取得的成效，針對工作中存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，剖析各類案件發(fā)生原因，總結(jié)案件檢查、堵截經(jīng)驗，舉一反三，揭示帶有規(guī)律性的問題，從政策和工作兩個層面提出應(yīng)對措施，增強案件風險防范工作的預(yù)見性、針對性和有效性。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)也要選擇典型地區(qū)和典型機構(gòu)開展案件風險防范的研究分析。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)和各銀行業(yè)金融機構(gòu)要將調(diào)查研究情況及時報告銀監(jiān)會。七、加強宣傳教育。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步規(guī)范案件信息披露的范圍、內(nèi)容、口徑、頻率、方式等，積極引導(dǎo)輿論進行正面宣傳。要宣傳案件專項治理的工作措施和成效，充分說明案件排查是銀行業(yè)加強改革發(fā)展的重要措施，只有深挖陳案、堵塞漏洞，才能加強內(nèi)控、遏制新案，才能真正有效地防范和控制風險，以爭取各方面對銀行業(yè)案件治理工作的理解和支持。同時，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要結(jié)合典型案件，加強社會主義榮辱觀教育，強化依法合規(guī)經(jīng)營和防范風險理念，引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，增強法制意識、道德意識和自律意識，規(guī)范員工行為，促進員工隊伍建設(shè)，夯實案件專項治理工作的基礎(chǔ)。八、提升案防合力。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要發(fā)揮好協(xié)調(diào)配合與監(jiān)管服務(wù)功能，強化案件治理工作合力。要建立案件治理責任制，將案件治理工作納入年度目標考核體系，落實案件防范和查處的監(jiān)管責任。要進一步明確案件報告、跟蹤、督辦、處理等流程，密切關(guān)注案件進展，負責案件責任追究處理的落實工作。要完善案件專項治理的內(nèi)部聯(lián)動機制，加強各部門之間的溝通聯(lián)系和分工協(xié)作，提高效率。要建立健全與司法、公安、審計等部門的溝通協(xié)調(diào)機制，加強綜合治理，嚴厲打擊金融犯罪活動，促進案件形勢的根本好轉(zhuǎn)。九、嚴格行政處罰。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要嚴格依法行政，嚴肅查處金融違法違規(guī)行為。一是責令停業(yè)整頓。對轄區(qū)內(nèi)管理不力、違規(guī)嚴重、屢查屢犯的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要責令其進行停業(yè)整頓，并予以公告，視整改情況恢復(fù)相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營資格。二是吊銷金融許可證。對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要予以吊銷金融許可證。三是取消任職資格。對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件的銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員，要依法取消其一定時期直至終身的銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格。四是給予年度綜合評級降分或降級。對轄區(qū)內(nèi)管理混亂、違規(guī)嚴重、案件頻發(fā)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要下調(diào)其年度綜合評分，問題嚴重的要直接降級。十、完善案件通報。銀監(jiān)會各級派出機構(gòu)要堅持定期召開案件情況通報會，通報轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)近期發(fā)現(xiàn)的主要案件及辦結(jié)處理情況，解剖案發(fā)原因，吸取教訓(xùn)，交流案件查處經(jīng)驗，研究切實有效的案件綜合治理措施。對各銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生的大要案，要向其股東、股權(quán)董事（不包括外部董事）通報；對大要案屢次發(fā)生、高發(fā)多發(fā)勢頭得不到扭轉(zhuǎn)的大型商業(yè)銀行，銀監(jiān)會將向國務(wù)院及中組部作出專報。同時，各銀行業(yè)金融機構(gòu)對大要案，必須在系統(tǒng)內(nèi)通報案件情況和責任人處理情況，深刻吸取教訓(xùn)。十一、加強監(jiān)管問責。銀監(jiān)會將加大對案件查處工作督促、指導(dǎo)、檢查不力銀監(jiān)局的監(jiān)管問責力度。對未落實案件專項治理責任制的，缺乏切實可行的案件專項治理工作計劃和措施的，未及時提示案件風險隱患的，瞞報、漏報、遲報案件的，轄內(nèi)案件發(fā)生率長期居高不下或同類案件反復(fù)發(fā)生的和大要案查處不力的銀監(jiān)局，銀監(jiān)會將嚴格追究其主要負責人、有關(guān)方面負責人的責任。請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)。二○○六年六月二十三日中國銀監(jiān)會移送涉嫌犯罪案件工作規(guī)定銀監(jiān)通〔2007〕27號第一條為依法懲治金融違法犯罪行為，保證及時移送涉嫌犯罪案件，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國刑事訴訟法》、《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。第二條銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)（以下簡稱銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)）向公安機關(guān)、人民檢察院移送涉嫌犯罪案件，適用本規(guī)定。第三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員、客戶以及其他相關(guān)組織、個人涉嫌犯罪的，應(yīng)當依法向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法實施的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管、查處違法行為以及追究行政責任等履行監(jiān)管職責的程序，不因移送而終止。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)向公安機關(guān)、人民檢察院移送涉嫌犯罪案件前已經(jīng)做出的行政處罰決定，不因移送而停止執(zhí)行。第四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當保守工作秘密，不得向參與移送涉嫌犯罪案件工作之外的第三人泄露與移送工作有關(guān)的任何信息。第五條銀監(jiān)會、銀監(jiān)局負責對涉嫌犯罪案件的移送工作。銀監(jiān)分局在監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪案件的，經(jīng)銀監(jiān)分局主要負責人批準后，報請銀監(jiān)局作出移送決定。第六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當與各級公安機關(guān)、人民檢察院建立涉嫌犯罪案件移送工作機制，加強協(xié)調(diào)與配合，并做好案件移送的保密工作。第七條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在依法履行監(jiān)督管理職責的過程中，發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員、客戶以及其他相關(guān)組織、個人有下列情形之一，涉嫌構(gòu)成犯罪，依法應(yīng)追究刑事責任的，應(yīng)當依照本規(guī)定向公安機關(guān)、人民檢察院移送：（一）銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的；（二）銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的；（三）銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的；（四）以欺騙手段取得銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的；（五）銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的；（六）以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的；（七）其他依照法律規(guī)定應(yīng)當追究刑事責任的。第八條銀行業(yè)金融機構(gòu)工作人員有下列行為之一，涉嫌構(gòu)成犯罪，依法應(yīng)追究刑事責任的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當責令銀行業(yè)金融機構(gòu)向公安機關(guān)、人民檢察院報案；銀行業(yè)金融機構(gòu)未按要求報案的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)在核實基本情況后，依照本規(guī)定向公安機關(guān)、人民檢察院移送：（一）利用職務(wù)上的便利索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費的；（二）利用職務(wù)上的便利貪污、侵占、挪用本機構(gòu)或者客戶資金的；（三）玩忽職守造成損失的；（四）泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的；（五）其他依照法律規(guī)定應(yīng)當追究刑事責任的。第九條對有證據(jù)表明涉嫌犯罪的行為人可能逃匿或銷毀證據(jù)，以及其他需要公安機關(guān)或檢察機關(guān)參與調(diào)查的緊急情況，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以商請公安機關(guān)或檢察機關(guān)提前介入。第十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管部門在監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪案件的，應(yīng)當指定2名或2名以上監(jiān)管工作人員專門負責，核實情況后形成調(diào)查報告，提出初步處理意見，認為需要移送的，應(yīng)當制作涉嫌犯罪案件移送書，連同相關(guān)證據(jù)材料，按工作程序報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人應(yīng)當自接到報告之日起3日內(nèi)作出移送或者不移送的決定。第十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管部門對于案情復(fù)雜、疑難，性質(zhì)難以認定的案件，可以內(nèi)部征求法律意見，也可以向公安機關(guān)、人民檢察院咨詢。第十二條銀監(jiān)會辦公廳、銀監(jiān)局辦公室指定專人負責涉嫌犯罪案件移送和管理工作。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人作出移送決定的，專門負責案件移送的工作人員應(yīng)當在24小時內(nèi)向公安機關(guān)或人民檢察院移送；決定不移送的，應(yīng)當由負責移送的工作人員將不予移送的理由記錄在案。第十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)向公安機關(guān)、人民檢察院移送案件時應(yīng)當提供以下材料：（一）涉嫌犯罪案件移送書；（二）涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報告；（三）涉嫌犯罪案件證據(jù)材料清單；（四）其他有關(guān)涉嫌犯罪案件的材料。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對涉嫌犯罪案件作出行政處罰決定的，應(yīng)當及時向公安機關(guān)、人民檢察院抄送行政處罰決定書。公安機關(guān)、人民檢察院接到控告、舉報或者發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)不移送涉嫌犯罪案件，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)查詢案件情況，要求提供有關(guān)案件材料或者查閱案件材料的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當配合。公安機關(guān)、人民檢察院向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出書面移送建議的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當移送。第十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立涉嫌犯罪案件移送簽收制度，要求接受機關(guān)在涉嫌犯罪案件移送書的回執(zhí)上簽章。第十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對公安機關(guān)、人民檢察院決定立案的案件，應(yīng)當自接到立案通知書之日起3日內(nèi)將涉案物品以及與案件有關(guān)的其他材料移交公安機關(guān)或人民檢察院，并辦理交接手續(xù)。第十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)移送涉嫌犯罪案件材料應(yīng)當移送材料副本，對公安機關(guān)、人民檢察院要求移送原件的材料，應(yīng)在材料上標明“原件”字樣，并留備份。第十七條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對公安機關(guān)、人民檢察院不予立案的決定有異議的，可以在接到不予立案通知書后的3日內(nèi)，向公安機關(guān)、人民檢察院提請復(fù)議；對公安機關(guān)不予立案的決定有異議的，也可以建議人民檢察院依法進行立案監(jiān)督。第十八條銀監(jiān)會辦公廳、銀監(jiān)局辦公室應(yīng)當建立涉嫌犯罪案件移送工作專項檔案，將涉嫌犯罪案件移送書副本、涉嫌犯罪案件移送書回執(zhí)、公安機關(guān)或人民檢察院受理或不予受理的通知書、立案或不予立案的通知書等納入專項檔案進行管理。第十九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)未按照法律、行政法規(guī)或本規(guī)定的要求移送涉嫌犯罪案件的，由上一級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并予以通報；拒不改正的，由上一級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》追究主要負責人責任，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)相關(guān)部門按《銀監(jiān)會工作人員履職問責試行辦法》進行問責，發(fā)現(xiàn)違紀、違法行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)紀檢監(jiān)察部門依照有關(guān)規(guī)定處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。第二十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反規(guī)定泄露與涉嫌犯罪案件移送工作有關(guān)信息的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)視情節(jié)輕重給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。第二十一條銀行業(yè)金融機構(gòu)未按規(guī)定或未按銀監(jiān)會要求報案的，依法追究銀行業(yè)金融機構(gòu)及其負責人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員的法律責任。第二十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當加強法律法規(guī)及辦案知識培訓(xùn)，提高工作人員在監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)和辨別涉嫌犯罪行為的能力，避免錯送、漏送，提高涉嫌犯罪案件移送工作質(zhì)量。第二十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)工作人員存在違紀問題的，應(yīng)當向有關(guān)紀檢監(jiān)察機關(guān)通報。第二十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)有違反法律、行政法規(guī)以及其他行政機關(guān)規(guī)章的行為，但不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管職責范圍的，可根據(jù)本規(guī)定的有關(guān)程序，向有關(guān)行政執(zhí)法機關(guān)反映。第二十五條對公安機關(guān)和其他行政執(zhí)法機關(guān)移送的不需要追究刑事責任的違法案件，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認為需要履行法定監(jiān)管職責追究行政責任的，應(yīng)當依法進行處理。第二十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在執(zhí)法過程中發(fā)現(xiàn)金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員、客戶以及其他相關(guān)組織和個人涉嫌犯罪，應(yīng)當移送公安機關(guān)或檢察機關(guān)的，適用本規(guī)定。第二十七條本規(guī)定由銀監(jiān)會負責解釋。第二十八條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行金庫業(yè)務(wù)風險管理的通知銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕107號中國工商銀行、中國*、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行：最近，銀行系統(tǒng)陸續(xù)發(fā)生了一系列現(xiàn)金尾箱乃至金庫錢款被盜案件，在社會上造成了惡劣影響，也給整個銀行業(yè)帶來了嚴重的負面影響。如建設(shè)銀行山東分行刁娜案件、中國銀行濟南分行李晨案件、中國銀行遼寧分行梁克敏案件、*河北邯鄲金庫被盜案、*遼寧黑山支行案等。這些案件的基本特征均為銀行內(nèi)部人員盜取或挪用現(xiàn)金尾箱乃至金庫錢款，用于賭博、購買彩票，或進行非法放貸等活動。這幾起案件集中暴露了部分銀行，特別是基層機構(gòu)風險意識淡薄，內(nèi)部管控薄弱，制度安排和建設(shè)滯后，存在嚴重漏洞和空白；制度執(zhí)行力不強，特別是制度之間的相關(guān)聯(lián)動嚴重缺乏，一些制度形同虛設(shè)；員工思想教育不夠深入，尤其是風險意識的教育、培養(yǎng)嚴重缺失等問題。教訓(xùn)極其深刻，應(yīng)引起各行的深刻反思，防止類似案件發(fā)生。為切實加強銀行現(xiàn)金和金庫業(yè)務(wù)安全的管理，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：一、要充分認識金庫現(xiàn)金案件的負面影響和嚴重性，提高對金庫現(xiàn)金案件防控重要性的認識。目前，大型銀行正處在全面深化改革或推進股改工作的關(guān)鍵時期。各家銀行要從維護公眾對銀行信心的高度，充分認識加強金庫現(xiàn)金案件防控工作的極端重要性，認真全面吸取教訓(xùn)。要從抓制度、抓執(zhí)行力、抓“一把手”入手，狠抓金庫現(xiàn)金案件防范工作。特別是從主觀上、從內(nèi)部、從制度層面查找原因，增強對金庫及現(xiàn)金案件防控工作的敏感性，真正把金庫現(xiàn)金案件防控工作納入日常經(jīng)營管理的各個層次、各個環(huán)節(jié)和各個方面，強化問責力度，堅決、有力、迅速地把當前金庫現(xiàn)金案件高發(fā)勢頭遏制住，杜絕同質(zhì)同類案件的發(fā)生。二、要重視加強對金庫管理人員的管理。嚴格把好金庫管理人員的選人用人關(guān)。堅持選用素質(zhì)高、品德好、思想端正的業(yè)務(wù)人員負責金庫管理工作。強化重要崗位員工異常行為的排查，密切關(guān)注潛在的道德風險。嚴格把好金庫管理人員培訓(xùn)考核關(guān)。重視金庫管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)管理，加強培訓(xùn)、考核上崗。嚴格把好金庫管理人員崗位制約關(guān)。重視加強授權(quán)管理，合理劃分職責，做到人員、崗位、職責互相監(jiān)督、相互制約，做到不相容職務(wù)的嚴格分離。堅決杜絕管庫人員同時負責現(xiàn)金出入庫業(yè)務(wù)，現(xiàn)金的出入庫必須由專職人員辦理，并對這些人員加強持續(xù)監(jiān)管，一旦發(fā)生異常，即行撤換。三、要重視加強對制度建設(shè)和執(zhí)行的管理，規(guī)避現(xiàn)金存放風險。要及時更新、修改、補充現(xiàn)行的金庫管理、現(xiàn)金押運、現(xiàn)金出入庫等有關(guān)的規(guī)章制度，清理已經(jīng)過時的管理規(guī)定，合理核定金庫限額。嚴格落實對營業(yè)機構(gòu)柜員尾箱的限額管理，加大尾箱限額的監(jiān)控、考核力度，確保資金使用效率和資金安全。四、要重視加強對金庫設(shè)置及安全標準的管理，嚴格金庫出入人員和物品的風險管理。按照相關(guān)安全標準的規(guī)定及業(yè)務(wù)需要進行金庫的建設(shè)并及時維護。增強金庫報警系統(tǒng)和電子監(jiān)控系統(tǒng)的配備及管理，保證電子監(jiān)控系統(tǒng)和報警系統(tǒng)的正常、有效使用。高度警覺異常情況，及時排查異常隱患并記錄在案。加強對出入金庫人員相關(guān)證件、憑證的檢查和登記，防止無關(guān)人員違規(guī)進入金庫區(qū)域；對進出金庫的人員和物品進行嚴格檢查和監(jiān)督，杜絕不符合規(guī)定的人員和物品的出入庫。非營業(yè)時間，如無特別授權(quán)，一律不得進出金庫。五、要重視加強在新的形勢下對守押運管理模式的管理，徹底消除守押運各環(huán)節(jié)的管理盲區(qū)。當前，在守押業(yè)務(wù)普遍實行社會化運作的情況下，各商業(yè)銀行要審慎選擇合格的守押保安公司并與守押保安公司從合約到實踐都清晰劃分職責邊界，落實賠付保險。同時要繼續(xù)加強跟蹤管理，不能一包了事。各行各級管理層要強化對金庫、現(xiàn)金出入庫保衛(wèi)工作的責任意識，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)立即采取整改措施，確保安全保衛(wèi)工作萬無一失。六、要重視加強對金庫業(yè)務(wù)定期、不定期檢查的管理，真正提高檢查的質(zhì)量和水平。各家銀行都要建立明確的金庫檢查規(guī)范和制度要求，高度重視金庫現(xiàn)金保管風險，按照規(guī)定定期、按時對金庫內(nèi)的本外幣、有價證券、重要空白憑證和貴金屬等進行徹底清查，確保賬實、賬簿相符。各行要于近期開展一次全面檢查。同時應(yīng)加大突擊檢查的頻率和力度，增強查庫人員的權(quán)威性，在充分發(fā)揮常規(guī)檢查作用的基礎(chǔ)上，堅持不定期對金庫和柜員尾箱進行突擊性檢查，對已經(jīng)檢查過的也要不定期安排突查，無論庫款封簽是否異常，均應(yīng)當安排一定比例的拆箱（包）盤點。各商業(yè)銀行應(yīng)抓緊做好自查工作，并將自查報告于6月30日前報銀監(jiān)會。二○○七年四月二十九日中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強農(nóng)村合作金融機構(gòu)現(xiàn)金、存款和聯(lián)行業(yè)務(wù)風險管理的通知銀監(jiān)辦發(fā)〔2008〕152號各銀監(jiān)局（西藏除外），各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、上海、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：今年以來，內(nèi)蒙古、廣東、上海、河北、湖南等地農(nóng)村合作金融機構(gòu)分別發(fā)生了內(nèi)部人員挪用庫存現(xiàn)金及客戶存款、侵占聯(lián)行清算資金的重大案件。作案人員采取挪用庫款、空存實取、吸收存款不入賬、違規(guī)抹賬、更改密碼、掛失支取、偽造票據(jù)、虛構(gòu)交易等簡單手段進行長期犯罪活動，沒有被及時發(fā)現(xiàn)。這充分暴露出部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件治理工作不深入，規(guī)章制度建設(shè)滯后，制度執(zhí)行乏力，重要崗位監(jiān)督缺失，業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能缺陷嚴重，檢查監(jiān)督有效性不足，風險隱患大量存在。為識別、監(jiān)測、防范和控制風險，遏制案件發(fā)生，保證資金安全，保護存款人合法權(quán)益，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：一、加強操作風險防控，深入推進案件治理農(nóng)村合作金融機構(gòu)要切實加強現(xiàn)金、存款等重要業(yè)務(wù)管理。按照銀監(jiān)會防范操作風險“十三條意見”和強化內(nèi)控建設(shè)“十個聯(lián)動”等要求，認真進行風險排查，查找薄弱環(huán)節(jié)，清除風險隱患。通過扎實的思想教育、持續(xù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工對制度的理解力和執(zhí)行制度的自覺性，以嚴格、有效的管理促進制度的貫徹落實，提高基層機構(gòu)對制度的執(zhí)行力，深入推進案件防控工作，切實建立案件治理長效機制。二、針對案件頻發(fā)環(huán)節(jié)，加強業(yè)務(wù)日常管理（一）加強現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理。一是堅決執(zhí)行庫存現(xiàn)金、柜員尾箱現(xiàn)金限額管理，實施嚴格的管庫、查庫制度，切實做到日清日結(jié)，賬款相符。二是實施特別查庫制度并加大檢查頻率，上級部門要對業(yè)務(wù)網(wǎng)點庫存現(xiàn)金、柜員尾箱現(xiàn)金進行突擊式檢查。三是建立后臺業(yè)務(wù)監(jiān)控管理制度，由后臺安排專人對包括金庫業(yè)務(wù)在內(nèi)的柜員現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作全過程進行實時監(jiān)控，并借助調(diào)閱已有監(jiān)控資料進行操作的合規(guī)性審查。（二）加強內(nèi)外對賬管理。一是堅決執(zhí)行對賬工作崗位分離制度，記賬崗位同對賬崗位嚴格分開，杜絕由記賬員或前臺柜員直接對賬的現(xiàn)象。二是實行“雙線核對”，既要核對賬戶余額，又要核對賬戶的發(fā)生額；不僅要重視賬戶資金余額的準確性，還要重視賬戶資金往來過程的一致性，確保余額、發(fā)生額內(nèi)外核對相符。三是研究建立后臺集中對賬或電子自動對賬制度，實現(xiàn)對賬與核算崗位的有效分離和內(nèi)部牽制，對賬由后臺集中發(fā)出、逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題由后臺進行追蹤管理。四是探索建立大額儲蓄存款對賬制度，對大額和重要的儲蓄業(yè)務(wù)要主動進行對賬。五是加強工作考核，把對賬頻率、對賬單回收率和對賬準確性納入綜合考核，保證內(nèi)外對賬工作的時效和質(zhì)量。（三）加強聯(lián)行業(yè)務(wù)管理。一是堅持印、押、證分管原則，禁止“一人多崗”、“相互兼崗”、“一手清”的情況。二是充分發(fā)揮崗位制約作用，記賬、復(fù)核、制單、送票、對賬、會計主管以及事后監(jiān)督崗各崗位人員履職到位，掌握真實的交易背景及資金走向，嚴禁以信任和習慣代替規(guī)章制度。三是不斷完善制度設(shè)計、規(guī)范崗位設(shè)置、再造業(yè)務(wù)流程，落實業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風險控制。三、優(yōu)化業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，提升防險技術(shù)手段（一）實施業(yè)務(wù)系統(tǒng)風險評估，查看制度設(shè)計和業(yè)務(wù)流程是否存在技術(shù)缺陷和漏洞，是否存在管理盲區(qū)和死角，并根據(jù)行業(yè)風險動態(tài)，及時采取措施進行修補。（二）優(yōu)化升級業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，落實重點業(yè)務(wù)的系統(tǒng)授權(quán)控制，完善對網(wǎng)點現(xiàn)金收取業(yè)務(wù)過量、現(xiàn)金庫存過大，業(yè)務(wù)流量失常，非營業(yè)時間發(fā)生柜面交易，小額、多筆、連續(xù)交易等可疑交易的系統(tǒng)預(yù)警功能；完善對提前支取、掛失、修改密碼、沖正、抹賬、聯(lián)社退票等異常交易的系統(tǒng)監(jiān)測功能；全方位建立起異常交易后臺監(jiān)控機制，實時提示、攔截或中止可疑交易。（三）發(fā)揮電子科技作用，提高系統(tǒng)風險技術(shù)控制手段，適時推廣應(yīng)用柜員指紋識別系統(tǒng)，推廣應(yīng)用支付密碼、電腦驗印等先進支付憑證核驗手段，充分發(fā)揮科技在風險防控中的作用。四、完善內(nèi)部監(jiān)督機制，強化責任追究力度（一）切實發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督作用。一是建立“上收一級”管理的內(nèi)審體系，確保人員配置與管轄業(yè)務(wù)的匹配，強化內(nèi)審部門的獨立性。二是提高基層營業(yè)機構(gòu)事后監(jiān)督人員的風險敏感性，加強對授權(quán)業(yè)務(wù)、開銷戶、重要空白憑證、印章、預(yù)留印鑒、賬務(wù)核對等重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的事后監(jiān)督力度。三是轉(zhuǎn)變檢查方式，建立同業(yè)務(wù)管理部門檢查的橫向聯(lián)系協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)從相互分隔的業(yè)務(wù)檢查向綜合檢查綜合治理轉(zhuǎn)變，從憑證、賬簿的平面檢查為主向以檢查柜員操作流程、業(yè)務(wù)處理全過程為主轉(zhuǎn)變。同時，強化突擊檢查，采取“特別檢查”、“飛行檢查”等方式，加強對重要人員、重點崗位、重大業(yè)務(wù)和風險事項的檢查，提高檢查的權(quán)威性和真實性。（二）加大責任追究力度。對各類檢查工作應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，應(yīng)揭露而未揭露，應(yīng)報告而未報告的，嚴格追究檢查部門和檢查人員的責任。對發(fā)現(xiàn)問題整改不力的，嚴肅追究單位負責人的責任。對嚴重違規(guī)、引發(fā)案件的要堅決按照“一案四問責”、“上追兩級”和“賠罰、走人、移送”的要求嚴肅處理，使責任追究真正起到懲誡和威懾作用，真正達到處理一件、警誡一批、教育全體的效果。五、加強員工崗位制約，推進合規(guī)文化建設(shè)（一）完善員工崗位監(jiān)督制約。一是實行重要崗位資格準入、崗前培訓(xùn)、定期培訓(xùn)制度，保證上崗人員具備與其崗位職責相匹配的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)技能，嚴禁帶“病”上崗。二是認真落實高管人員交流、重要崗位人員輪崗、強制休假和近親屬回避“四項制度”，切實保證輪換的有效區(qū)間，有效發(fā)揮崗位的監(jiān)督和制約作用。（二）加強干部員工異常行為管理。對基層一線機構(gòu)負責人、重要崗位人員行為進行有效的監(jiān)督，關(guān)注其非正常社會活動和消費動態(tài)，重點排查涉黃、賭、毒和投資、炒股等行為的人員。目前，奧運會臨近，特別要將違規(guī)違紀行為消滅在萌芽狀態(tài)，消除風險隱患。（三）落實干部員工思想教育和培訓(xùn)，強化案件警示作用，提高干部員工合規(guī)意識，構(gòu)建干部員工之間相互協(xié)作、相互監(jiān)督，共同遵紀守法的氛圍，培育良好企業(yè)文化。各銀監(jiān)局要督促省聯(lián)社（銀行）將本通知連同銀監(jiān)會召開的所有案件專項治理工作會議提出的各項措施要求，轉(zhuǎn)發(fā)至所有營業(yè)性機構(gòu)，并按照本通知要求，督促農(nóng)村合作金融機構(gòu)認真貫徹和落實。根據(jù)轄內(nèi)情況，有針對性地開展檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，對違法違規(guī)行為嚴肅處理，確保農(nóng)村合作金融機構(gòu)健康發(fā)展。二○○八年七月十一日中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕148號各銀監(jiān)局,各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司,郵政儲蓄銀行,銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司:為鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件,有效發(fā)揮案件責任追究在案件防控工作中的作用,決定對銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的責任追究實行區(qū)別對待政策。現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：一、實行自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究區(qū)別對待政策的基本規(guī)定(一)本通知所稱自查發(fā)現(xiàn)案件,是指銀行業(yè)金融機構(gòu)在日常經(jīng)辦業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理中,通過內(nèi)部相互監(jiān)督、管理監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督和檢查監(jiān)督等途徑發(fā)現(xiàn)異常情況或線索,并采取得當措施,自行揭露的案件。(二)本通知所稱案件責任,是指發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其上級機構(gòu)的主要負責人、分管負責人和直接責任人(以下簡稱有關(guān)人員)在所發(fā)生案件中應(yīng)負的主要領(lǐng)導(dǎo)責任、重要領(lǐng)導(dǎo)責任和直接責任。不包括作案嫌疑人及有關(guān)人員在案件中應(yīng)負的刑事責任。(三)銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究區(qū)別對待政策只適用于自然人作案的案件,不適用于涉嫌單位犯罪的案件。二、銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的情形(一)在業(yè)務(wù)流程中,關(guān)聯(lián)崗位員工發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,經(jīng)反映舉報并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。(二)在業(yè)務(wù)流程中,通過流程監(jiān)督機制或IT系統(tǒng)預(yù)警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,經(jīng)向相關(guān)部門負責人或本機構(gòu)負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。(三)業(yè)務(wù)流程或工作部門的負責人,在日常管理監(jiān)督或通過崗位輪換、強制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,經(jīng)向本機構(gòu)負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。(四)在本機構(gòu)組織的全面檢查、專項檢查或本機構(gòu)內(nèi)審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,經(jīng)本機構(gòu)負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。(五)在上級機構(gòu)組織的全面檢查、專項檢查或上級機構(gòu)內(nèi)審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,責成或會同該機構(gòu)采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。(六)銀行業(yè)金融機構(gòu)按照銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)(以下簡稱監(jiān)管機構(gòu))的部署,在組織開展全面檢查或?qū)ｍ棛z查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,經(jīng)機構(gòu)負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。(七)作案嫌疑人迫于內(nèi)部監(jiān)督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力,在作案行為未暴露前,主動向本機構(gòu)坦白交待發(fā)現(xiàn)的案件。(八)其他情形自查發(fā)現(xiàn)的案件。三、銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的確認(一)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其上級機構(gòu)應(yīng)對該案件是否屬于自查發(fā)現(xiàn)提出意見。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出的意見進行確認。(二)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構(gòu),在第一次向上級機構(gòu)報告和按照報告制度向監(jiān)管機構(gòu)報告案件時,認為該案件屬于自查發(fā)現(xiàn)的,應(yīng)同時提出“本案系自查發(fā)現(xiàn)案件的報告”。報告應(yīng)詳細敘述自查發(fā)現(xiàn)案件的背景和過程,并提出本機構(gòu)的意見,經(jīng)本機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)層集體研究通過,由主要負責人簽署并加蓋公章后上報。(三)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構(gòu),在第一次報告案件時,未提出該案件屬于自查發(fā)現(xiàn)的案件,而是在案件查處的后續(xù)報告中提出的,應(yīng)在“本案系自查發(fā)現(xiàn)案件的報告”中著重說明延后提出的原因。(四)上級銀行業(yè)金融機構(gòu)接到發(fā)案機構(gòu)隨案件報告報來的“本案系自查發(fā)現(xiàn)案件的報告”后,應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成審查工作,必要時應(yīng)責成有關(guān)部門實地審核,并得出相應(yīng)結(jié)論。對審查(審核)確系自查發(fā)現(xiàn)案件的,由審查(審核)的銀行業(yè)金融機構(gòu)向負責監(jiān)管發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管機構(gòu)報告。(五)負責監(jiān)管發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管機構(gòu)接到報告后,應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成核查工作。對銀行業(yè)金融機構(gòu)所提意見無異議的,應(yīng)予肯定回復(fù);有疑問的,應(yīng)要求補充說明;認為不屬于自查發(fā)現(xiàn)案件的,應(yīng)說明否定理由予以退回。監(jiān)管機構(gòu)在5個工作日內(nèi)未完成核查工作的,應(yīng)通知銀行業(yè)金融機構(gòu)延后回復(fù),但延后不得超過5個工作日。(六)監(jiān)管機構(gòu)在核查工作中,對百萬元以上案件、發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)一年之內(nèi)第二次及以上發(fā)生的案件、地市級銀行業(yè)金融機構(gòu)(含相當級別)一年之內(nèi)有三個及以上分支機構(gòu)發(fā)生的同質(zhì)同類案件、延后提出自查發(fā)現(xiàn)的案件以及有疑問的案件,應(yīng)重點核查,并應(yīng)視情況實地核查。由銀監(jiān)分局核查的,應(yīng)向銀監(jiān)局報備;由中小銀行跨地區(qū)設(shè)立的分支機構(gòu)屬地監(jiān)管機構(gòu)核查的,應(yīng)知會該分支機構(gòu)的法人監(jiān)管機構(gòu)。(七)銀監(jiān)局按照有關(guān)規(guī)定向銀監(jiān)會報告大案要案等重大突發(fā)事件時,如果認為該案是自查發(fā)現(xiàn)的案件,應(yīng)附報有關(guān)材料。四、銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的責任追究(一)銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按照內(nèi)部有關(guān)規(guī)章制度,負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究(包括經(jīng)濟處罰和人事調(diào)整)工作。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)根據(jù)確認的結(jié)果,對銀行業(yè)金融機構(gòu)的案件責任追究工作予以監(jiān)督。(二)對銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)的案件,在追究責任時予以區(qū)別對待。1.對確認符合本通知第二部分第(一)、(二)、(三)條情形的,可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任和重要領(lǐng)導(dǎo)責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關(guān)人員的直接責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任、重要領(lǐng)導(dǎo)責任和直接責任。2.對確認符合本通知第二部分第(四)條情形的,可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關(guān)人員的重要領(lǐng)導(dǎo)責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任、重要領(lǐng)導(dǎo)責任和直接責任。3.對確認符合本通知第二部分第(五)條情形的,可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任、重要領(lǐng)導(dǎo)責任和直接責任。4.對確認符合本通知第二部分第(六)條情形的,可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任、重要領(lǐng)導(dǎo)責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關(guān)人員的直接責任。5.對確認符合本通知第二部分第(七)條情形的,可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導(dǎo)責任、重要領(lǐng)導(dǎo)責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關(guān)人員的直接責任。(三)銀行業(yè)金融機構(gòu)在審查、審核工作中,應(yīng)依據(jù)事實,細分案件責任,對前款所列以外的有關(guān)人員責任及其他確有責任的人員,應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度,追究相應(yīng)責任,不得一概免除。(四)銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)的屬于本通知第三部分第(六)條所列的案件,在對有關(guān)人員做出不再追究責任或減輕追究責任的決定前,應(yīng)向?qū)俚乇O(jiān)管機構(gòu)征求意見。監(jiān)管機構(gòu)有異議的,銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重議。(五)銀行業(yè)金融機構(gòu)在處理客戶投訴或與客戶對賬中暴露的案件、因工作人員突然失蹤或非正常死亡而排查發(fā)現(xiàn)的案件、銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員涉嫌參與的案件、經(jīng)國家有關(guān)機關(guān)或監(jiān)管機構(gòu)檢查揭露的案件等,仍應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定問責并上追兩級責任。(六)在銀行業(yè)金融機構(gòu)遭受外部侵害案件(定義見《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)〈銀行業(yè)金融機構(gòu)案件信息統(tǒng)計制度〉的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕17號))中,銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的責任認定和追究,按照公安機關(guān)的認定處理。五、各級監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管責任問責(一)各級監(jiān)管機構(gòu)要指導(dǎo)和督促轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)深入開展案件防控工作,推動長效機制建設(shè),遏制案件發(fā)生。對在案件防控工作中不作為或被動應(yīng)付,以至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)案件高發(fā)頻發(fā)的,要予以相關(guān)監(jiān)管責任問責。(二)各級監(jiān)管機構(gòu)要認真貫徹執(zhí)行案件責任追究的區(qū)別對待政策,負責任地核查、確認銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)自查發(fā)現(xiàn)案件的報告。對因未能盡職而出現(xiàn)重大失誤的,要予以相關(guān)監(jiān)管責任問責。(三)各級監(jiān)管機構(gòu)要認真監(jiān)督銀行業(yè)金融機構(gòu)的案件責任追究工作,對銀行業(yè)金融機構(gòu)弄虛作假、逃避責任追究的行為要堅決制止,情節(jié)嚴重的應(yīng)依照有關(guān)法律法規(guī)予以處罰。對視而不見、默認袒護、隱瞞不報、不制止不糾正的,要予以相關(guān)監(jiān)管責任問責。六、其他要求(一)銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生的案件,不論是否自查發(fā)現(xiàn),不論有何情節(jié),對作案嫌疑人和在案件中應(yīng)負刑事責任的有關(guān)人員,都應(yīng)移送司法機關(guān)依法處理。銀行業(yè)金融機構(gòu)以各種理由不移送或拖延移送的,應(yīng)追究有關(guān)人員法律責任。(二)銀行業(yè)金融機構(gòu)在自查發(fā)現(xiàn)案件的審查、審核工作中,應(yīng)堅持實事求是的原則,嚴格程序,嚴格把關(guān)。凡歪曲事實、掩蓋真相、弄虛作假,導(dǎo)致意見錯誤的,應(yīng)追究有關(guān)人員責任。(三)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)認真查處案件,積極追繳涉案資金,全面整改存在的問題。對工作不力的,即使是自查發(fā)現(xiàn)的案件,也應(yīng)追究有關(guān)人員責任。(四)銀行業(yè)金融機構(gòu)對自查發(fā)現(xiàn)的案件,應(yīng)按照《銀行業(yè)案件信息統(tǒng)計制度》的規(guī)定填報。對隱瞞不報的,應(yīng)追究有關(guān)人員責任。對于已填報為自查發(fā)現(xiàn)的案件,但監(jiān)管機構(gòu)不予確認的,或延后提出是自查發(fā)現(xiàn)案件的,可在次月的統(tǒng)計報告中調(diào)整,并由同意調(diào)整的銀行業(yè)金融機構(gòu)或監(jiān)管機構(gòu)作出說明。二○○九年四月十日中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強中小商業(yè)銀行“克隆”票據(jù)風險防范的通知銀監(jiān)辦發(fā)〔2008〕78號各銀監(jiān)局，各股份制商業(yè)銀行：近期，中小商業(yè)銀行發(fā)生多起“克隆”票據(jù)案件，嚴重擾亂了金融秩序，給銀行的經(jīng)營活動帶來惡劣影響，防控形勢十分嚴峻。為促進中小商業(yè)銀行進一步加強內(nèi)控，有針對性地防范“克隆”票據(jù)風險，現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：一、“克隆”票據(jù)案件特點和發(fā)案原因（一）案件特點。一是犯罪分子主要采取持“克隆”票據(jù)向銀行辦理質(zhì)押貸款和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的手段進行詐騙。二是每起案件背后，都存在一個組織嚴密、分工明確，專門制假、販假的犯罪團伙。三是假票金額在300萬至800萬元之間，且貼現(xiàn)地與開票行距離較遠（一般貼現(xiàn)地與開票行相距在1000公里以上）。四是假票出處具有明顯地域特征，涉案被“克隆”票據(jù)的簽發(fā)地和制假嫌疑人集中在湖南、山西、陜西等省份。五是“克隆”票據(jù)的基本信息要素與真票完全一致，能順利通過銀行系統(tǒng)網(wǎng)上電子查詢；假票紙張、多處防偽標志的仿真程度都較高，如果不與真票認真比對很難分辨。（二）發(fā)案原因。一是發(fā)案行對客戶情況（往往是新客戶或老客戶介紹的新客戶）缺乏必要和長期的了解，在短期利益的驅(qū)使下忽視了對企業(yè)資質(zhì)的調(diào)查和發(fā)展情況的跟蹤。二是為了節(jié)省成本、時間，發(fā)案行存在僥幸心理，只利用人民銀行“大額支付系統(tǒng)”等方式進行函查，沒有進行實地比對查詢。三是部分銀行把票據(jù)業(yè)務(wù)歸為“低風險”業(yè)務(wù)，忽視了對該業(yè)務(wù)的嚴格管理，造成經(jīng)辦人員思想麻痹，不盡職、不盡責，風險防范意識淡薄。四是票據(jù)簽發(fā)行缺乏責任心。一些行未履行向查詢行的風險提示和告知義務(wù)；一些行雖然及時向查詢行提示了風險，但沒有及時向監(jiān)管部門報告相關(guān)情況。五是部分發(fā)案行忽視了對企業(yè)貿(mào)易背景真實性的審查。二、工作要求各行要高度重視“克隆”票據(jù)風險防范工作，把其當作案件專項治理的重要內(nèi)容，認真排查風險隱患，進一步完善票據(jù)業(yè)務(wù)風險管理體系，提高技術(shù)防范能力，嚴格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，嚴防類似案件。具體要做好以下工作：（一）提高警惕，增強防范意識，認真排查風險。要充分認識票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)“低信用風險、高操作風險”的特性；針對“克隆”票據(jù)案件的特點和發(fā)案原因，開展全面的風險排查，采取切實可行的整改措施，有效防范可能出現(xiàn)的各類業(yè)務(wù)風險，消除風險隱患。（二）完善制度，堵塞漏洞，建立嚴格規(guī)范的內(nèi)部控制體系。要全面強化票據(jù)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)管理工作，在認真查找各個業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)潛在風險的基礎(chǔ)上，全面梳理票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)流程，完善相關(guān)制度規(guī)定。對業(yè)務(wù)辦理的檢查監(jiān)督工作要落實到位，明確銀行承兌匯票真?zhèn)舞b定的責任人，嚴格責任追究；要進一步加大科技投入，提高網(wǎng)上電子查詢系統(tǒng)和電子工具識假防假的技術(shù)水平。（三）全面提升票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和合規(guī)意識。要定期或不定期地組織票據(jù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高票據(jù)審驗人員的技能水平，并保持該崗位人員的相對穩(wěn)定；要加強對員工的合規(guī)教育、道德思想教育，不斷提高其防范風險的自覺性、主動性，增強責任意識。（四）加強對客戶的資信調(diào)查，從源頭上防范風險。要把好客戶準入關(guān)，認真核查客戶的資信狀況，一定要做到“了解你的客戶”。為新客戶辦理業(yè)務(wù)時，要進行更為嚴格的審查，確保相關(guān)業(yè)務(wù)資料的完整性和真實性；對于長期合作的客戶，要保持經(jīng)常性的聯(lián)系溝通，通過各種渠道跟蹤其發(fā)展狀況，做到時時了解客戶，杜絕“信任大于制度”、“人情大于制度”的現(xiàn)象，保證每一筆業(yè)務(wù)都要嚴格審查，決不能放松警惕、簡化程序。（五）票據(jù)查詢要細致入微。要認真執(zhí)行《中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2005〕235號）等相關(guān)查詢查復(fù)制度，在進行票據(jù)查詢時，要把“有無他查”作為必查項。對查復(fù)方回復(fù)“有他行查詢”及審核過程中發(fā)現(xiàn)疑點的票據(jù)要采用實地查詢、傳真查詢等多種方式進一步核查；對票據(jù)金額在一定金額以上的（具體由各行根據(jù)自身情況確定）必須要前往票據(jù)簽發(fā)行進行實地查詢。（六）仔細審查貿(mào)易背景的真實性。要仔細審查票據(jù)貼現(xiàn)或申請質(zhì)押貸款企業(yè)與應(yīng)付款的出票單位或最后的轉(zhuǎn)讓背書單位間簽訂的商品交易合同是否存在真實貿(mào)易背景，對可疑票據(jù)和金額較大的票據(jù)要到稅務(wù)部門核實貨物交易增值稅專用發(fā)票的真?zhèn)?。（七）密切配合，通力協(xié)作，形成案件防控的合力。要及時將堵截的風險票據(jù)信息報送當?shù)劂y監(jiān)局，同時上報總行；票據(jù)簽發(fā)行要負起防范風險的責任，認真對待每一次查詢，必須向查詢行提示“有無他查，他查幾次”，并將受理的被多方查詢的票據(jù)信息及時報送銀監(jiān)局；發(fā)案行要在第一時間向公安機關(guān)報案，積極配合公安機關(guān)破案，將資金損失降到最低。（八）明確責任，嚴格問責，加強對票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。各銀監(jiān)局要負起責任，加強對所轄機構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，結(jié)合實際情況開展票據(jù)業(yè)務(wù)專項檢查，及時進行風險提示。對違規(guī)票據(jù)貼現(xiàn)行為要進行通報，對辦理不規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)的銀行要給予嚴厲的處罰。對發(fā)生案件的銀行，要按照“雙線問責，上追兩級”的要求進行問責；對該行的市場準入實施部分或全部限制，并視整改情況予以解除。要加強與公安機關(guān)的聯(lián)動，隨時提供“克隆”票據(jù)的相關(guān)信息，與公安機關(guān)聯(lián)手打擊制假販假犯罪團伙。請各銀監(jiān)局轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用社。二○○八年五月十六日中國銀監(jiān)會關(guān)于促進銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步加強案件防控工作的通知銀監(jiān)發(fā)〔2009〕83號各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：為促進銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步加強案件防控工作，提高經(jīng)營管理水平，維護銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施資本管理、市場準入、責任追究和聯(lián)動監(jiān)管約束等有關(guān)問題通知如下：一、對大型機構(gòu)（集團并表總資產(chǎn)為2萬億元人民幣及以上的銀行業(yè)金融機構(gòu)，下同）和中型機構(gòu)（集團并表總資產(chǎn)為5千億元人民幣及以上、2萬億元人民幣以下的銀行業(yè)金融機構(gòu)，下同），按照上一年度案件風險金額占核心資本比例（百分比）的兩倍提高最低資本充足率要求。其中，對新資本協(xié)議銀行和自愿實施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行，該部分資本要求計入第二支柱資本要求；對不實施新資本協(xié)議的機構(gòu)，該部分資本要求在8%的基礎(chǔ)上累加作為發(fā)案機構(gòu)的最低資本充足率；上述資本要求原則上由監(jiān)管機構(gòu)每年根據(jù)實際情況進行審定。其他銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生案件后，應(yīng)及時確認案件損失，并在成本中列支；未能及時確認案件損失并列支的，在計算資本充足率時應(yīng)按照涉案金額（以下如無特別說明，金額均指涉案金額）扣減其核心資本凈額。二、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到1億元（人民幣，下同）、中型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到5千萬元、其他銀行業(yè)金融機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到1千萬元的，1年內(nèi)（單起案件金額達到規(guī)定數(shù)額的，1年期從案件暴露之日起計算；年度內(nèi)多起案件累計金額達到規(guī)定數(shù)額的，從下一年度開始計算。下同）不得發(fā)行長期次級債務(wù)等監(jiān)管資本工具補充附屬資本。三、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生2起億元以上案件或累計金額達到3億元、中型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起億元以上案件或累計金額達到1.5億元、其他銀行業(yè)金融機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到2千萬元的，1年內(nèi)不得新設(shè)境內(nèi)分支機構(gòu)。四、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到1億元、中型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到5千萬元、其他銀行業(yè)金融機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生案件累計金額達到1千萬元的，1年內(nèi)不得新設(shè)境外分支機構(gòu)及開展境外并購活動，不得發(fā)起設(shè)立或投資入股非銀行金融機構(gòu)。五、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起億元以上或20起百萬元以上案件、中型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起5千萬元以上或10起百萬元以上案件、其他銀行業(yè)金融機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起千萬元以上或5起百萬元以上案件的，1年內(nèi)不得開辦新業(yè)務(wù)。六、銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生本通知第三至第五條所列情形的，銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)要求暫停受理該機構(gòu)相關(guān)行政許可事項的申請，并在1年后對發(fā)案機構(gòu)的整改情況和內(nèi)部控制進行審慎性評估后，視情況恢復(fù)受理該機構(gòu)相關(guān)行政許可事項的申請。七、嚴格追究銀行案件領(lǐng)導(dǎo)責任，對大型機構(gòu)比照《中國銀監(jiān)會關(guān)于2008年大型銀行監(jiān)管工作意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕7號）的內(nèi)容執(zhí)行；對中型機構(gòu)和其他銀行業(yè)金融機構(gòu)比照同城同級大型銀行分支機構(gòu)標準執(zhí)行，其中對法人機構(gòu)可視情況采取更嚴格的責任追究標準；對農(nóng)村合作金融機構(gòu)按照《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2009〕38號）的內(nèi)容執(zhí)行。八、大型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起億元以上或5起千萬元以上案件、中型機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起5千萬元以上或10起百萬元以上案件、其他銀行業(yè)金融機構(gòu)1年內(nèi)發(fā)生1起千萬元以上或5起百萬元以上案件的，銀監(jiān)會將把案件情況和有關(guān)責任認定情況向其主管的黨委組織部門、地方政府及控股股東通報，作為銀行領(lǐng)導(dǎo)班子考核和薪酬調(diào)整的依據(jù)。對外資銀行可參照上述規(guī)定將案件情況和有關(guān)責任認定情況通報其總行、母公司和母國監(jiān)管機構(gòu)。九、銀行業(yè)金融機構(gòu)通過自查發(fā)現(xiàn)案件的，可在上述規(guī)定的基礎(chǔ)上按照《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕148號）的內(nèi)容適當予以區(qū)別對待。本通知自發(fā)布之日起生效，請各銀監(jiān)局將此通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)。二○○九年八月二十六日銀行業(yè)金融機構(gòu)案件（風險）信息報送及登記辦法第一章總則第一條為加強銀行業(yè)金融機構(gòu)案件（風險）信息報送及登記管理，規(guī)范案件（風險）信息報送及登記程序，提高案件（風險）信息報送及登記質(zhì)量和時效性，制定本辦法。第二條本辦法所指銀行業(yè)金融機構(gòu)案件（風險）信息分為銀行業(yè)金融機構(gòu)案件信息（以下簡稱案件信息）和銀行業(yè)金融機構(gòu)案件風險信息（以下簡稱案件風險信息）。案件信息是指《銀行業(yè)金融機構(gòu)案件信息統(tǒng)計制度》所規(guī)定的兩類案件的信息。案件風險信息是指已被銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)，可能演化為案件，但尚未確認案件事實的風險事件的有關(guān)信息，主要包括：銀行業(yè)金融機構(gòu)員工非正常原因無故離崗或失蹤，被拘禁或被雙規(guī)；客戶反映非自身原因賬戶資金發(fā)生異常；收到重大案件舉報線索；媒體披露或在社會某一范圍內(nèi)傳播的案件線索；大額授信企業(yè)負責人失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機構(gòu)員工可能涉及案件但尚未確認的情況；其他由于人為侵害可能導(dǎo)致銀行或客戶資金（資產(chǎn)）風險或損失的情況。第三條銀行業(yè)金融機構(gòu)案件（風險）信息的報送應(yīng)堅持及時、真實的原則。第四條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省級派出機構(gòu)（以下稱銀監(jiān)局）負責轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)案件信息和案件風險信息的報告工作。銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)總部負責本系統(tǒng)案件信息和案件風險信息的報告工作。第五條銀監(jiān)局對轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生的案件和風險事件，應(yīng)指定專人全程負責案件（風險）信息的收集、整理和報告工作。第二章案件風險信息報送流程第六條案件風險事件發(fā)生后，銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)總部應(yīng)立即按照本辦法的規(guī)定及時報送案件風險信息。案件風險信息的報送時點是案件風險事件發(fā)生后24小時以內(nèi)。對符合銀監(jiān)會《重大突發(fā)事件報告制度》中重大突發(fā)事件報送標準的案件風險信息，在按照該制度要求的方式報送的同時，應(yīng)抄報銀監(jiān)會案件稽查部門。對不符合銀監(jiān)會《重大突發(fā)事件報告制度》中重大突發(fā)事件報送標準的案件風險信息，銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)總部應(yīng)以《案件風險信息快報》形式（附件一），報送至銀監(jiān)會案件稽查部門。第七條銀行業(yè)金融機構(gòu)案件風險信息快報的內(nèi)容應(yīng)包括：事發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)名稱、事發(fā)時間及案件風險事件概況；涉及人員及情況；風險情況及預(yù)判；已經(jīng)或可能造成的影響；事發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)或公安司法部門已采取的措施；其他需要說明的情況。案件風險信息報送的涉案金額和風險金額以上報時了解的金額為準。第八條銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)總部在報送案件風險信息后，應(yīng)立即對報送的風險事件進行核查、確認。第九條如經(jīng)調(diào)查確認案件風險信息不構(gòu)成案件，銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)總部應(yīng)立即向銀監(jiān)會案件稽查部門報送《案件風險信息撤銷報告》（附件三）。第十條案件風險信息在確認為案件之前不納入案件統(tǒng)計系統(tǒng)。案件信息報送流程第十一條案件風險信息經(jīng)調(diào)查確認為案件的，或者銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)總部未經(jīng)報送案件風險信息直接確認為案件的應(yīng)按照本辦法的規(guī)定向銀監(jiān)會案件稽查部門報送《案件信息確認報告》（附件二）。案件信息報送的時點為案件確認后24小時之內(nèi)。案件的確認標準為：公安司法部門立案偵查的；銀行業(yè)金融機構(gòu)向公安司法部門報案并立案的；銀監(jiān)局或其他行政執(zhí)法部門移送公安司法部門并立案的；銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部人員因涉案被公安司法部門采取強制措施的。第十二條銀行業(yè)金融機構(gòu)案件信息確認報告的內(nèi)容應(yīng)包括：案發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)名稱、案發(fā)時間及案情概況；涉及人員及情況；涉案金額及風險情況；已經(jīng)或可能造成的影響；本機構(gòu)或公安司法機關(guān)已采取的措施；其他需要說明的情況。第十三條案件涉及金額以立案時公安司法部門確定的金額為準。案件（風險）信息臺賬第十四條銀監(jiān)局在首次接到案件（風險）信息報告后，應(yīng)及時向銀監(jiān)會案件稽查部門報告，并建立臺賬登記有關(guān)內(nèi)容；銀監(jiān)會案件稽查部門在接到銀監(jiān)局報告后也應(yīng)建立臺賬。第十五條案件（風險）信息臺賬分為案件風險信息臺賬和案件信息臺賬。案件風險信息臺賬應(yīng)包括：事發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)名稱、事發(fā)時間、涉及金額、基本情況、事件登記的時間、承辦部門和主辦人員等。案件信息臺賬應(yīng)包括：案件信息、案件調(diào)查情況、案件審結(jié)情況、后續(xù)整改情況四部分內(nèi)容：（一）案件信息應(yīng)包括：案發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)名稱、案發(fā)時間、涉及金額、基本情況、案件登記的時間、承辦部門和主辦人員等。（二）案件調(diào)查情況應(yīng)包括：案件性質(zhì)、涉案金額、風險金額、案件調(diào)查報告及公安司法機關(guān)的偵查情況等。（三）案件審結(jié)情況應(yīng)包括：銀行業(yè)金融機構(gòu)整改方案、責任人追究意見及審核意見，采取的監(jiān)管措施，案件審結(jié)報告等。（四）后續(xù)整改情況應(yīng)包括：后續(xù)整改報告、責任追究及后續(xù)評價情況等。第十六條案件風險信息經(jīng)《案件信息確認報告》確認為案件后，銀監(jiān)會相關(guān)部門和銀監(jiān)局應(yīng)將原案件風險信息臺賬轉(zhuǎn)登記為案件信息臺賬。第十七條案件風險信息經(jīng)《案件風險信息撤銷報告》撤銷后，銀監(jiān)會相關(guān)部門及銀監(jiān)局應(yīng)立即在臺賬中登記撤銷。第十八條臺賬登記原則上應(yīng)在各環(huán)節(jié)工作結(jié)束后及時完成，登記內(nèi)容應(yīng)要素完整，且與向上級機關(guān)和公安司法機關(guān)的報告內(nèi)容一致。第十九條臺賬是案件處置工作檔案的起始部分，與此后案件處置各環(huán)節(jié)形成的記錄、紀要、報告和分析資料等，應(yīng)作為案件處置工作檔案材料，進行統(tǒng)一保管。案件統(tǒng)計第二十條案件經(jīng)司法部門審理結(jié)案后，銀行業(yè)金融機構(gòu)在銀監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)中填報案件統(tǒng)計。案件性質(zhì)與金額以司法部門結(jié)論為準。第二十一條司法部門結(jié)論與原案件信息報送時報送情況不相吻合的，按司法部門結(jié)論填報案件統(tǒng)計信息。附則第二十二條各有關(guān)單位要嚴格執(zhí)行該辦法，不得瞞報、漏報、遲報、錯報信息，或者漏登、遲登、錯登相應(yīng)臺賬。違反本辦法的，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定給予處罰。第二十三條本辦法由銀監(jiān)會負責解釋與修訂。第二十四條本辦法自2011年1月1日起執(zhí)行。銀行業(yè)金融機構(gòu)案件處置工作規(guī)程第一章總則第一條為有效組織實施銀行業(yè)金融機構(gòu)案件處置工作，形成協(xié)調(diào)有序、邊界清晰、責任明確的工作機制，實現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)案件處置過程的規(guī)范和統(tǒng)一，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律和規(guī)定，制定本規(guī)程。第二條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀監(jiān)會)相關(guān)部門及銀監(jiān)會省級派出機構(gòu)（以下簡稱銀監(jiān)局）和各銀行業(yè)金融機構(gòu)的案件處置工作應(yīng)當遵守本規(guī)程。第三條本規(guī)程所稱案件是指銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施的，以銀行業(yè)金融機構(gòu)和客戶的資金或財產(chǎn)為侵犯對象的，