企業(yè)制度：現(xiàn)金收支管理辦法

企業(yè)制度：現(xiàn)金收支治理方法31、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，如當(dāng)日送存銀行確有困難，由銀行確定送存時間。2、企業(yè)可以在現(xiàn)金使用范圍內(nèi)支付現(xiàn)金或從銀行提取現(xiàn)金。3、企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金時，應(yīng)當(dāng)注明具體用途，并由財會部門負(fù)責(zé)簽字蓋章后，交開戶銀行審核前方可支取。4、企業(yè)不得坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金是指企業(yè)直接從自己的先進(jìn)收入中支付現(xiàn)金的做法。5、因選購地不同、交通不便，生產(chǎn)或市場急需，搶險救災(zāi)以及其他部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核批準(zhǔn)前方可予以支付。6準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個人名義存儲，即不得“公款私存”;不準(zhǔn)保存賬外公款，即不得設(shè)置“小金庫”等。7、不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金。8、其他規(guī)定，照實(shí)行“錢賬分管”等。開戶單位可以在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:職工工資、津貼;個人勞務(wù)酬勞;各種勞保，福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款;出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi);結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。1000國務(wù)院備案。2的費(fèi)用概算一次性(必要時得分次)匯入各部門的賬戶內(nèi)備支。華律網(wǎng)三、各部門的收入款項除財務(wù)部匯入的款項外，一律不得自行挪用。理方法的規(guī)定，悉數(shù)寄回企業(yè)財務(wù)部。111121目的正式收據(jù)或憑單呈部門主管簽核后限時轉(zhuǎn)送財務(wù)部;其次聯(lián)由各單位1其分屬類別，分別以“營”或“服”或“管”等字表示，其性質(zhì)的區(qū)分如下。用。用。(三)治理費(fèi)用：凡銷售費(fèi)用及效勞費(fèi)用外所發(fā)生的一切費(fèi)用。名稱，其明細(xì)如下。1.凡司機(jī)人員需要的汽油、機(jī)油、過橋費(fèi)、寄車費(fèi)。凡營業(yè)人員計程車資及營業(yè)員因業(yè)務(wù)之需所付的差旅費(fèi)。凡營業(yè)人員因業(yè)務(wù)上應(yīng)酬所需要費(fèi)用。凡營業(yè)人員薪資(包括工資、交通津貼、交際津貼、成交獎金、各項獎金及值班費(fèi)等)。凡賬款尾數(shù)無法收回，或倒賬企業(yè)損失。凡營業(yè)人員所印名片費(fèi)。用。凡司機(jī)效勞人員所支的汽油、機(jī)油、過橋費(fèi)、寄車費(fèi)。凡效勞人員所支之計程車資及效勞人員因效勞需要所支的差旅費(fèi)。凡效勞人員因效勞上的需要所支的交際費(fèi)。凡效勞全體員工的薪資(包括工資、交通津貼、績效獎金、獎金及值班費(fèi)等)。凡賬款尾數(shù)無法收回的費(fèi)用。凡效勞全體員工所印的名片費(fèi)。100(三)治理費(fèi)用：凡銷售費(fèi)用及效勞費(fèi)用外所發(fā)生的費(fèi)用。1.凡司機(jī)人員及效勞人員外所支付的汽油、機(jī)油費(fèi)。凡營業(yè)人員及效勞人員外所支付的計程車資及出差旅費(fèi)。裝載貨物所支付的費(fèi)用。凡日常所用的文具紙張費(fèi)。凡清潔單位衛(wèi)生所支的費(fèi)用。凡郵寄函件及包裹的郵資及購郵票費(fèi)。凡業(yè)務(wù)上的長途及市區(qū)費(fèi)。凡因業(yè)務(wù)上的需要而支付的電報費(fèi)。凡訂閱報刊雜志所支付的費(fèi)用。凡營業(yè)人員及效勞人員外所支付的交際費(fèi)。治理費(fèi)用等)，分類報支，不得相互混淆。3000103000匯寄支付。預(yù)算的差異。費(fèi)用差異，其次聯(lián)寄回各單位存查。x(1治理費(fèi)用x(1x20%)本月“銷售費(fèi)用”預(yù)算+上月銷售費(fèi)用x(13第一條本規(guī)定所稱收人金額，是指由財務(wù)部匯人各單位銀行賬戶內(nèi)的金額，支出金額則是指各單位的費(fèi)用。各單位應(yīng)自行支付的一切費(fèi)用，包括可控費(fèi)用和不行控費(fèi)用，均應(yīng)自財務(wù)部匯人之金額中支付。第三條各單位的可控費(fèi)用統(tǒng)一于每月月底前由財務(wù)部就下月份各單位的費(fèi)用概算一次匯入各單位的銀行賬戶內(nèi)備支。不行控費(fèi)用，則由單位依據(jù)需要，提出申請報公司審核后劃撥。第四條各單位的收人(包括支票、現(xiàn)金)，除留存必要的預(yù)備金外，18入中預(yù)支任何費(fèi)用。第五條各單位應(yīng)填報現(xiàn)金收支旬報表，一式兩份。第一份于每旬第第六條現(xiàn)金收支旬報表(附件一)上科目欄中類別的填寫，系指依所發(fā)生的各項費(fèi)用的分屬類別，分別以“營表意義如下：共關(guān)系、薪金、壞賬等。效勞費(fèi)用，屬于效勞人員所發(fā)生的費(fèi)用，包括汽車費(fèi)用、旅費(fèi)、公共關(guān)系、薪金、壞賬等。治理費(fèi)用，凡營業(yè)費(fèi)用和效勞費(fèi)用外所發(fā)生的一切費(fèi)用。汽車費(fèi)用、旅費(fèi)、公共關(guān)系、薪金、運(yùn)費(fèi)、、電報費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)、自來水費(fèi)、汽車修理費(fèi)、人事廣告費(fèi)、報刊雜志、租金、郵寄、物業(yè)治理費(fèi)用、稅捐等?；セ煜?。第七條各單位與總公司或者其他分公司之間如有代收代支事項，一各單位代總公司或者其他分公司收款時應(yīng)于收款當(dāng)日以內(nèi)部聯(lián)絡(luò)時將人賬情形回復(fù)代收單位。資金明細(xì)表上