(40)-7.7 其它結(jié)算方式國際貿(mào)易實務(wù)

國際貿(mào)易實務(wù)

PracticeofInternationalTrade第七章國際貿(mào)易結(jié)算7.7其他結(jié)算方式了解銀行保函業(yè)務(wù)基本知識了解備用信用證業(yè)務(wù)基本知識了解國際保理和福費廷業(yè)務(wù)了解出口信貸和出口信用保險業(yè)務(wù)【學(xué)習(xí)目標(biāo)】國際經(jīng)貿(mào)交易雙方往往缺乏了解和信任，給達(dá)成交易和履行合同造成一定障礙>當(dāng)一方擔(dān)心對方不履行合同義務(wù)，需要銀行出具保證文件、又不宜使用信用證方式時，可要求對方通過銀行或其他金融機構(gòu)開具銀行保函、備用信用證>銀行保函、備用信用證屬于銀行信用>通常用于履行期限較長、交易條件比較復(fù)雜的交易，不僅適用于貨物買賣，也適用于承包工程、融資等一切有關(guān)國際經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)中>（一）銀行保函的含義銀行保函，又稱“銀行保證書”是指銀行根據(jù)申請人的請求，向受益人開立的書面信用擔(dān)保憑證。保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任《合同保證統(tǒng)一規(guī)則》（UniformRulesforContractGuarantees)《見索即償保證書統(tǒng)一規(guī)則》（UniformRulesforDemandGuarantees)LOGO一、銀行保函（LetterofGuarantee，L/G）（二）銀行保函的主要當(dāng)事人保證人擔(dān)保人，開立保證書的銀行和其他金融機構(gòu)委托人與受益人訂立合同的對方執(zhí)行人或債務(wù)人受益人與委托人之間訂立合同的債權(quán)人保兌行保證書上加具保兌的銀行轉(zhuǎn)遞行根據(jù)保證行請求將保證書轉(zhuǎn)遞給受益人（三）銀行保函的種類https://1.投標(biāo)保函（TenderGuarantee）又稱“投標(biāo)保證書”是指投標(biāo)人（申請人）通過擔(dān)保人（銀行）向招標(biāo)人所做出的投標(biāo)保證，保證在開標(biāo)前不中途撤標(biāo)或修改標(biāo)書內(nèi)容，并且在中標(biāo)后按照招標(biāo)文件的規(guī)定及投標(biāo)人在報價表中的承諾，在一定時間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函，否則，擔(dān)保人即按保函所列金額向招標(biāo)人賠償款項如投標(biāo)人按期履約，保函應(yīng)按時退回保證人投標(biāo)保函支付金額：項目金額2%-5%https://2.履約保函（PerformanceGuarantee）是擔(dān)保人（銀行）應(yīng)申請人的要求，向合同的另一方當(dāng)事人（受益人）開出的保函，保證如果申請人不履行其與受益人之間訂立的合同義務(wù)，銀行將向受益人賠償履約保函中所規(guī)定的金額履約保函支付金額：項目金額10%-15%履約保函適用范圍非常廣泛常用于工程承包、物資采購等項目（一）備用信用證（StandbyLetterofCredit）的含義又稱“商業(yè)票據(jù)信用證”、“履約信用證”、“擔(dān)保信用證”國際商會已把備用信用證明確列入適用于《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的范疇，是一種特殊形式信用證是開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的書面憑證，保證在受益人提交了開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明的條件下，償還開證申請人的借款、支付開證申請人承擔(dān)的任何債務(wù)、支付開證申請人違約所造成的任何損失其性質(zhì)類似銀行保函，具有信用證形式二、備用信用證（二）備用信用證與一般跟單信用證的異同點不同點：開立目的不同適用的業(yè)務(wù)范圍（貨物？）提交的憑證（貨運單據(jù)/違約證明）銀行責(zé)任不同相同點：形式類似自足文件，都具有獨立性付款第一性憑符合信用證規(guī)定的憑證（一）國際保理業(yè)務(wù)（Internationalfactoring）簡稱“國際保理”是在賒帳（O/A）和托收（D/A，D/P）等方式結(jié)算貨款情況下，保理商通過受讓取得出口商的出口債權(quán)而向出口商提供的一項包括對買方資信調(diào)查、信用風(fēng)險控制、催收應(yīng)收帳款、銷售分帳戶管理以及融通資金等金融性綜合服務(wù)，適合短期融資業(yè)務(wù)三、國際保理和福費廷業(yè)務(wù)介于以商業(yè)信用和銀行信用之間，一般用于要求防范信用風(fēng)險的對外貿(mào)易短期融資業(yè)務(wù)：市場變化較快，季節(jié)性比較強的出口業(yè)務(wù)進(jìn)口商拒絕使用信用證結(jié)算并要求延期付款與進(jìn)口商建立長期往來關(guān)系，且避免價格競爭位于美國、加拿大、歐盟、澳大利亞、日本、新加坡等國家或地區(qū)的進(jìn)口商，付款條件為D/A或者O/A方式，出口商有融資要求出口商初次進(jìn)入國際貿(mào)易市場，對信用風(fēng)險又缺乏有效的防范措施，缺乏賬款催收有效手段國際保理業(yè)務(wù)適用范圍“福費庭”是一種中期、固定利率、無追索權(quán)的出口貿(mào)易融資方式，一般適用于延期付款的大型設(shè)備交易它是出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的，期限在半年以上到五六年的遠(yuǎn)期匯票，無追索權(quán)（WithoutRecourse）地售給出口商所在地的銀行（或大金融公司），提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，屬于出口信貸的一種（二）福費庭（Forfaiting）（一）出口信貸（ExportCredit）四、出口信貸和出口信用保險又稱”出口信用”一般都指“官方支持下的出口信用”（OfficialSupportedExportCredit，簡稱OSEC）我國出口信貸主要支持機電產(chǎn)品、成套設(shè)備出口，它在資本性貨物出口貿(mào)易中起著舉足輕重的作用。這種信用有三個基本特征：以政府財政支持為前提受有關(guān)國際條約的制約或者規(guī)范有專門設(shè)立的官方出口信用機構(gòu)負(fù)責(zé)提供在大中型機電產(chǎn)品與成套設(shè)備貿(mào)易中，為支持出口商對外國進(jìn)口商以延期付款方式，出口技術(shù)和設(shè)備，出口商所在地的銀行對出口商所提供的信貸發(fā)放出口賣方信貸的對象是具有法人資格，經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營機電產(chǎn)品和成套設(shè)備出口的進(jìn)出口企業(yè)或生產(chǎn)企業(yè)；每項出口合同金額超過50萬美元，設(shè)備在國內(nèi)制造部份的比重符合國家規(guī)定，出口合同中規(guī)定的現(xiàn)匯支付的比例符合國際慣例的機電產(chǎn)品和成套設(shè)備，以及船舶、飛機、通信衛(wèi)星、電站等出口項目我國出口賣方信貸出口國銀行為支持本國商品的出口，向外國進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的一種信貸：貿(mào)易合同金額不低于100萬美元在中國境內(nèi)制造部分，成套設(shè)備及普通機電產(chǎn)品應(yīng)占70％以上，船舶應(yīng)占50％以上進(jìn)口商訂金的支付比例，船舶合同>=合同金額的20%，成套設(shè)備和其他機電產(chǎn)品合同>=合同金額的15％貿(mào)易合同必須符合雙方國家法律規(guī)定，獲得雙方國家有關(guān)部門的批準(zhǔn)，并取得進(jìn)口國外匯管理部門同意，按借款協(xié)議規(guī)定匯出全部借款本息和費用出口商必須投保出口信用險我國出口買方信貸出口信用保險（主要是商業(yè)信用）是國家為了鼓勵和推動本國產(chǎn)品出口，保障企業(yè)正當(dāng)收匯權(quán)益，承保企業(yè)在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)過程中，由于境外發(fā)生的商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險而遭受損失的特殊保險。它所承保的風(fēng)險包括出口貨物運輸保險在內(nèi)的其他常規(guī)保險所不保障的風(fēng)險通過出口信用保險，出口企業(yè)可以將無形的市場風(fēng)險，轉(zhuǎn)化為有形的風(fēng)險管理費用（保險費），政策性出口信用保險還在支持外貿(mào)企業(yè)擴大出口方面發(fā)揮著巨大的優(yōu)勢（二）出口信用保險中國出口信用保險業(yè)務(wù)始于1986