商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營-第七章-流動性風險管理課件

第七章流動性風險管理第七章流動性風險管理1學習重點掌握流動性風險各項監(jiān)管指標的計算公式與內涵掌握流動性風險各項監(jiān)測指標的計算公式與具體應用掌握資產(chǎn)負債流動性管理與現(xiàn)金流量管理掌握流動性預警、限額管理與應急計劃的基本方法學習重點掌握流動性風險各項監(jiān)管指標的計算公式與內涵2本章主要內容流動性風險管理概述流動性風險的監(jiān)管與監(jiān)測流動性風險管理的方法本章主要內容流動性風險管理概述3第一節(jié)金融風險與金融風險管理概述流動性風險的概念流動性風險的成因第一節(jié)金融風險與金融風險管理概述流動性風險的概念4一、流動性風險的概念1.流動性的定義流動性是指銀行能夠在一定時間內以合理的成本籌集一定數(shù)量的資金來滿足客戶當前或未來的資金需求2.流動性包含的要素①資金數(shù)量②資金成本③時間（一）流動性的內涵一、流動性風險的概念1.流動性的定義（一）流動性的內涵5（二）流動性風險的內涵1.流動性風險的定義流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。流動性風險分為融資流動性風險和市場流動性風險。（二）流動性風險的內涵1.流動性風險的定義6銀行的一切經(jīng)營活動正常銀行本身出現(xiàn)短期危機銀行業(yè)整體出現(xiàn)短期危機銀行陷入長期危機2.流動性風險的表現(xiàn)形式銀行的一切經(jīng)營活動正常銀行本身出現(xiàn)短期危機銀行業(yè)整體出現(xiàn)短期7可以保證其債權人的債權得到償付有能力兌現(xiàn)對客戶的貸款承諾可以使銀行及時把握有利可圖的機會3.銀行保持適當流動性的重要意義可以保證其債權人的債權得到償付有能力兌現(xiàn)對客戶的貸款承諾可以8（三）流動性風險與其他各類風險的關系請在此輸入您的文本。請在此輸入您的文本。請在此輸入您的文本。請在此輸入您的文本。請在此輸入您的文本。名稱具體關系流動性風險與信用風險

承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，如越來越多的貸款發(fā)放給高危險人群流動性風險與市場風險承擔過高的市場風險（投機行為）可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險；如超限額持有/投機次級金融產(chǎn)品流動性風險與操作風險操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，如法國興業(yè)銀行由于交易員違規(guī)交易衍生金融產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助流動性風險與聲譽風險任何涉及商業(yè)銀行負面消息都可能影響聲譽，進而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機流動性風險與戰(zhàn)略風險制定/實施戰(zhàn)略（如開發(fā)/推廣新產(chǎn)品/業(yè)務）之前，應合理評估并預測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響，避免戰(zhàn)略決策錯誤可能造成的重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響（三）流動性風險與其他各類風險的關系請在此輸入您的文本。請在9對于正常經(jīng)營的銀行來說，資產(chǎn)和負債期限的不匹配、利率水平的波動均可能導致流動性風險；而經(jīng)營不善的銀行，除上述原因外，信貸風險也會成為其流動性風險的重要誘因。此外，宏觀政策也會導致流動性風險的產(chǎn)生。二、流動性風險的成因對于正常經(jīng)營的銀行來說，資產(chǎn)和負債期限的不匹配、利率水平的波10第二節(jié)流動性風險的監(jiān)管與監(jiān)測流動性風險監(jiān)管指標流動性風險監(jiān)測指標第二節(jié)流動性風險的監(jiān)管與監(jiān)測流動性風險監(jiān)管指標11一、流動性風險監(jiān)管指標流動性風險監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率、存貸比和流動性比例等。（一）流動性覆蓋率公式：流動性覆蓋率=（合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量）×100%一、流動性風險監(jiān)管指標121.壓力情景

影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊以及整個市場的系統(tǒng)性沖擊2.合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)

在流動性覆蓋率所設的壓力情景下，能夠通過出售或抵（質）押方式，在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)3.現(xiàn)金凈流出量

未來30天的預期現(xiàn)金流出總量與預期現(xiàn)金流入總量的差額（一）流動性覆蓋率1.壓力情景2.合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)3.現(xiàn)金凈流出量（一）流動13（二）存貸比公式：非風險標桿率=[一級資本/（資產(chǎn)+表外風險暴露）]×100%存貸比=（貸款余額/存款余額）×100%商業(yè)銀行的存貸比應當不低于75%（二）存貸比公式：14（二）存貸比1.計算存貸比分子（貸款）時，要扣除6項

支農(nóng)再貸款、支小再貸款所對應的貸款

“三農(nóng)”專項金融債所對應的涉農(nóng)貸款

小微企業(yè)專項金融債所對應的小微企業(yè)貸款

商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年

商業(yè)銀行使用國際金融組織或外國政府轉貸資金發(fā)放的貸款

村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款2.計算存貸比分母（存款）時，要增加2項

銀行對企業(yè)或個人發(fā)行的大額可轉讓存單

外資法人銀行吸收的境外母行1年期以上存放凈額（二）存貸比1.計算存貸比分子（貸款）時，要扣除6項15（三）流動性比率公式：流動性比率=（流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額）×100%商業(yè)銀行的流動性比率應當不低于25%（三）流動性比率公式：16（四）凈穩(wěn)定資金比例公式：凈穩(wěn)定資金比例=（可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金）×100%商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應當不低于100%該指標可用引導商業(yè)銀行減少資金運用和資金來源的期限錯配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內外業(yè)務對穩(wěn)定資金的需求（四）凈穩(wěn)定資金比例公式：17二、流動性風險檢測指標（一）合同期限錯配指標1.流動性缺口公式：未來各個時間段的流動性缺口=未來各個時間段到期的表內外資產(chǎn)-

未來各個時間段的表內外負債2.流動性缺口率公式：流動性缺口率=（未來各個時間段的流動性缺口/相應時間段到期的表內外資產(chǎn)）×100%二、流動性風險檢測指標（一）合同期限錯配指標18核心負債比率同業(yè)市場負債比例最大十戶存款比例最大十家同業(yè)融入比例（二）商業(yè)銀行融資來源多元化和穩(wěn)定性程度指標核心負債比率同業(yè)市場負債比例最大十戶存款比例最大十家同業(yè)融入19（三）商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)指標1.超額備付金率公式：超額備付金率=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金超額備付金率=（超額備付金/存款總額）×100%2.優(yōu)質流動性資產(chǎn)（三）商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)指標1.超額備付金率20第三節(jié)流動性風險管理的方法現(xiàn)金流量管理流動性預警與限額管理壓力測試與應急計劃第三節(jié)流動性風險管理的方法現(xiàn)金流量管理21現(xiàn)金流測算分析的基本方法現(xiàn)金缺口的設定原則一、現(xiàn)金流量管理現(xiàn)金流測算分析的基本方法現(xiàn)金缺口的設定原則一、現(xiàn)金流量管理22二、流動性預警與限額管理（一）流動性預警商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度及風險狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風險的特定情景或事件，采用適當?shù)念A警指標，前瞻性地分析其對流動性風險的影響（二）限額管理①限額管理的內容②限額管理的方法二、流動性預警與限額管理23三、壓力測試與應急計劃（一）壓力測試

商業(yè)銀行應當建立流動性壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力（二）應急計劃1.出發(fā)應急計劃的情景2.商業(yè)銀行的應急措施3.危機期間內外部信息溝通和報告三、壓力測試與應急計劃（一）壓力測試24復習思考題什么是流動性？其包括哪些構成