中國銀行股份有限公司財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理辦法(2008年版)

10〔2008年版〕目 錄\l“_TOC_250017“第一章總則 2\l“_TOC_250016“其次章業(yè)務(wù)概述 2第三章預(yù)算單位零余額賬戶的設(shè)立、使用與治理 3第一節(jié)賬戶設(shè)立 3\l“_TOC_250015“其次節(jié)賬戶的變更和撤銷 4\l“_TOC_250014“第三節(jié)賬戶的使用與治理 4\l“_TOC_250013“第四章柜員治理 5\l“_TOC_250012“第五章賬務(wù)治理 5\l“_TOC_250011“第六章額度治理 6\l“_TOC_250010“第一節(jié)日常治理 6\l“_TOC_250009“其次節(jié)額度注銷 6\l“_TOC_250008“第七章支付 6\l“_TOC_250007“第八章退回 7\l“_TOC_250006“第九章清算 8\l“_TOC_250005“第十章 對賬與查詢 8\l“_TOC_250004“第十一章過失處理 9\l“_TOC_250003“第十二章效勞要求 9\l“_TOC_250002“第十三章風(fēng)險防范 10\l“_TOC_250001“第十四章業(yè)務(wù)考核 10\l“_TOC_250000“第十五章附則 10第一章總則第一條為樂觀協(xié)作財政國庫治理制度改革，標準中國銀行股份〔〕代理中心財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)〔以下簡稱“財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)治理制度改革試點資金支付治理方法〔財庫[2002]28〔銀發(fā)[2002]216號〔財庫[2005]10號《人民幣的相關(guān)代理協(xié)議以及我行的有關(guān)規(guī)章制度，制定本方法。〔以下簡稱“經(jīng)辦行。總行對各經(jīng)辦行進展監(jiān)視檢查。第三條財政部和中國人民銀行對我行代理財政性資金支付清算業(yè)務(wù)進展治理監(jiān)視。有關(guān)部門的協(xié)調(diào)聯(lián)系、信息反響工作。監(jiān)視工作。履行資金匯劃業(yè)務(wù)治理的運營部和業(yè)務(wù)操作的營業(yè)部之間的協(xié)調(diào)工作。第七條各省行要指定專人，負責(zé)客戶的效勞工作，為預(yù)算單位供給優(yōu)質(zhì)、高效的全程效勞。其次章業(yè)務(wù)概述賬戶體系將資金支付到收款人賬戶的業(yè)務(wù)。第九條國庫單一賬戶體系由以下銀行賬戶構(gòu)成：〔一〕財政部在中國人民銀行開設(shè)的國庫單一賬戶；〔簡稱預(yù)算單位零余額賬戶；〔三〕財政部在我行開設(shè)的預(yù)算外資金財政專戶〔簡稱預(yù)算外資金專戶；經(jīng)國務(wù)院批準或國務(wù)院授權(quán)財政部批準為預(yù)算單位在我行開設(shè)的特別專戶〔簡稱特設(shè)專戶。選購支出治理的購置支出和零星支出。包括單件物品或單項效勞購置額缺乏1050〔含建設(shè)單位治理費；特別緊急支出；經(jīng)財政部批準的其他支出。營業(yè)網(wǎng)點嚴禁延壓憑證、拖延支付。付與清算。第三章預(yù)算單位零余額賬戶的設(shè)立、使用與治理第一節(jié)賬戶設(shè)立案為預(yù)算單位開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶。第十四條各經(jīng)辦行為預(yù)算單位開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶，須審核以下資料：〔一〕預(yù)算單位機構(gòu)設(shè)置的批準文件；〔二〕財政部同意開戶的批準文件；〔三〕預(yù)算單位預(yù)留印鑒〔與開戶批準文件中被批準單位的簽章全都；〔四〕《人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法》中規(guī)定的證明文件。銀行國庫局備案。第十六條一個基層預(yù)算單位開設(shè)一個零余額賬戶，按財政部規(guī)定實行額度掌握，日終余額為零。其次節(jié)賬戶的變更和撤銷第十七條各經(jīng)辦行接到總行轉(zhuǎn)發(fā)的《賬戶變更/撤戶狀況的函》的通知，第十八條變更戶名時，經(jīng)辦行依據(jù)《賬戶變更狀況的函》修改賬號戶名，庫局進展備案。第十九條變更賬號或開戶行時，經(jīng)辦行依據(jù)正常開戶流程重開立一個戶。其次十條賬戶啟用當日，經(jīng)辦行將賬戶變更狀況上報總行，準時向財政部國庫司和中國人民銀行國庫局進展備案。其次十一條撤銷賬戶時，經(jīng)辦行依據(jù)總行轉(zhuǎn)發(fā)的《賬戶撤戶狀況的函》息上報總行，由總行匯總向財政部國庫司和中國人民銀行國庫局備案。第三節(jié)賬戶的使用與治理單位、所屬下級單位賬戶劃撥資金。暫行條例》等規(guī)定，受理預(yù)算單位的現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)。第四章柜員治理其次十五條按業(yè)務(wù)治理需要在財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)中總行營業(yè)部設(shè)立清算員，經(jīng)辦行設(shè)立經(jīng)辦員。其次十六條經(jīng)辦員的交易權(quán)限：額度申請、支付退回、額度通知單查詢、數(shù)據(jù)查詢、特別交易查詢、特別交易處理。其次十七條清算員的交易權(quán)限：系統(tǒng)開關(guān)機、預(yù)算單位根本信息治理、額〔包括各類報表導(dǎo)出額度注銷；用。第五章賬務(wù)治理其次十九條經(jīng)辦行嚴格依據(jù)財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)相關(guān)會計制度的要求進展〔見附件〕備查。金隔日清算形成的墊款利息核算，按中銀財[2006]51第三十一條各經(jīng)辦行確保預(yù)算單位零余額賬戶日終余額為零。第六章額度治理第一節(jié)日常治理過程中保持高度的準確性、準時性和統(tǒng)一性。第三十三條額度導(dǎo)入的權(quán)限僅限于總行營業(yè)部清算員。第三十四條總行營業(yè)部清算員將財政部下達的預(yù)算單位額度導(dǎo)入財政授權(quán)支付系統(tǒng)額度掌握表中。信息并提交，系統(tǒng)在額度掌握表中自動完成額度的扣減與增加。度的權(quán)限。其次節(jié)額度注銷1231政授權(quán)支付額度的下達、支用、余額等狀況進展對賬簽證。的記賬憑證。第四十條總行將財政授權(quán)支付額度注銷的明細及匯總狀況在下年度的其次個工作日報送財政部和一級預(yù)算單位。第七章支付第四十一條預(yù)算單位憑《財政授權(quán)額度到賬通知書》確定的額度,自行簽發(fā)財政授權(quán)支付指令,通知我行各經(jīng)辦行辦理資金支付業(yè)務(wù)。資金支付和匯劃業(yè)務(wù)。第四十三條預(yù)算單位在填寫支票或匯兌憑證時,不填寫或錯誤填寫財政授辦行可不予受理支付業(yè)務(wù)。例》等有關(guān)規(guī)定從零余額賬戶提取。單位對應(yīng)項級科目(工程)下的財政授權(quán)支付額度。第四十七條對于特別緊急支出，各經(jīng)辦行要依據(jù)加急業(yè)務(wù)的程序辦理支付。特別緊急支出,是指經(jīng)一級預(yù)算單位認定，并由國務(wù)院或經(jīng)國務(wù)院授權(quán)財政部批準的特別緊急事項的資金支出。第八章退回第四十八條預(yù)算單位在財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中，辦理日常差旅費、醫(yī)療費等知經(jīng)辦行辦理資金退回。第四十九條被動退票：是指某一筆資金由經(jīng)辦行支付后，因收款人賬戶信息有誤等緣由導(dǎo)致資金退回預(yù)算單位賬戶。第五十條預(yù)算單位主動退票：是指預(yù)算單位將支付的資金全部或局部退回預(yù)算單位零余額賬戶。第五十一條預(yù)算單位填寫《財政授權(quán)更正〔退回〕通知書》，作為銀行結(jié)算憑證的附件一起提交經(jīng)辦行。第五十二條收款人主動退款的，經(jīng)辦行應(yīng)當通知預(yù)算單位按規(guī)定內(nèi)容補填《財政授權(quán)更正〔退回〕通知書》。第五十三條預(yù)算單位因過失等緣由需要調(diào)整預(yù)算科目，應(yīng)當單獨填寫《財政授權(quán)更正〔退回〕通知書》送交經(jīng)辦行。第九章清算第五十四條財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)的資金清算是指預(yù)算單位零余額賬戶與國庫單一賬戶之間的已支付財政性資金的清算。日與中國人民銀行國庫單一賬戶清算前的墊付資金以及我行當日與中國人民銀行國庫單一賬戶清算后的墊付資金。16：00戶”與財政部在中國人民銀行開立的“國庫單一賬戶”進展資金清算。財政授權(quán)支付累計額度內(nèi)辦理財政性資金支付清算的合法依據(jù)。第十章 對賬與查詢第五十八條總行營業(yè)部按規(guī)定格式和要求編報財政支出日報表和財政支出月報表。第五十九條按日〔節(jié)假日順延，下同〕向財政部和預(yù)算單位報送前一工作〔根本建設(shè)支出、科技三項費用、專項類支出列到工程〕編報。第六十條2〔根本建設(shè)支出、科技三項費用、專項類支出列到工程〕編報。政授權(quán)支付發(fā)生額。向總行營業(yè)部匯報。15位的對賬結(jié)果。第六十三條每日向財政部財政國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實時上傳當天交易數(shù)據(jù)，第十一章 過失處理第六十四條各經(jīng)辦行要遵守結(jié)算紀律，避開過失的消滅。如假設(shè)消滅過失，發(fā)生。第六十五條財政部提交的預(yù)算單位授權(quán)支付匯總額度與明細額度不全都時，總行營業(yè)部準時與財政部取得聯(lián)系。1第六十七條總行營業(yè)部與中國人民銀行清算資金不全都時，應(yīng)認真核對，查明緣由，準時辦理更正。第六十八條我行內(nèi)部在辦理資金匯劃、同城票據(jù)交換等業(yè)務(wù)消滅過失時，依據(jù)相關(guān)制度規(guī)定進展更正。部。要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第十二章 效勞要求第七十二條建立客戶反響機制。各經(jīng)辦行要對基層預(yù)算單位定期進展走安全、準確、高效。并準時向總行營業(yè)部報告雙方業(yè)務(wù)合作狀況。第十三章 風(fēng)險防范第七十三條總行和分支行嚴格依據(jù)本治理方法所規(guī)定的業(yè)務(wù)權(quán)限范圍開展業(yè)務(wù)，對業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)設(shè)立相應(yīng)權(quán)限，專職負責(zé)，分級掌握。我行員工違規(guī)處理方法處理。第十四章 業(yè)務(wù)考核第七十五條總行營業(yè)部以財政部國庫治理部門對財政授權(quán)支付銀行年度考核，并將考核結(jié)果作為一項重要內(nèi)容列入年度考核范疇。