流動性風(fēng)險管理辦法

流動性風(fēng)險管理措施第一章總則第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理條例》等法律法規(guī)，制定本措施。第二條本措施合用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)置的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行。第三條本措施所稱流動性風(fēng)險，是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。第四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本措施建立健全流動性風(fēng)險管理體系，對法人和集團(tuán)層面、各附屬機(jī)構(gòu)、各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動性風(fēng)險進(jìn)行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，保證其流動性需求可以及時以合理成本得到滿足。第五條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（如下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險及其管理體系實行監(jiān)督管理。第二章流動性風(fēng)險管理第六條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管理體系。流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括如下基本要素：（一）有效的流動性風(fēng)險管理治理構(gòu)造。（二）完善的流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序。（三）有效的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制。（四）完備的管理信息系統(tǒng)。第一節(jié)流動性風(fēng)險管理治理構(gòu)造第七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動性風(fēng)險管理治理構(gòu)造，明確董事會及其專門委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層以及有關(guān)部門在流動性風(fēng)險管理中的職責(zé)和匯報路線，建立合適的考核及問責(zé)機(jī)制。第八條商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行如下職責(zé)：（一）審核同意流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、重要的政策和程序。流動性風(fēng)險偏好應(yīng)當(dāng)至少每年審議一次。（二）監(jiān)督高級管理層對流動性風(fēng)險實行有效管理和控制。（三）持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險狀況，定期獲得流動性風(fēng)險匯報，及時理解流動性風(fēng)險水平、管理狀況及其重大變化。（四）審批流動性風(fēng)險信息披露內(nèi)容，保證披露信息的真實性和精確性。（五）其他有關(guān)職責(zé)。董事會可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會履行其部分職責(zé)。第九條商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)履行如下職責(zé)：（一）制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序。（二）確定流動性風(fēng)險管理組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)分工，保證商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨(dú)立、有效地開展流動性風(fēng)險管理工作。（三）保證流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達(dá)。（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制。（五）充足理解并定期評估流動性風(fēng)險水平及其管理狀況，及時理解流動性風(fēng)險的重大變化，并向董事會定期匯報。（六）其他有關(guān)職責(zé)。第十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理，其流動性風(fēng)險管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具有履行流動性風(fēng)險管理職能所需要的人力、物力資源。商業(yè)銀行負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)具有如下職能：（一）確定流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核同意。（二）識別、計量和監(jiān)測流動性風(fēng)險。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)狀況；監(jiān)測流動性風(fēng)險限額遵守狀況，及時匯報超限額狀況；組織開展流動性風(fēng)險壓力測試；組織流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃的測試和評估。（三）識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包括的流動性風(fēng)險，審核有關(guān)操作和風(fēng)險管理程序。（四）定期提交獨(dú)立的流動性風(fēng)險匯報，及時向高級管理層和董事會匯報流動性風(fēng)險水平、管理狀況及其重大變化。（五）確定流動性風(fēng)險信息披露內(nèi)容，提交高級管理層和董事會審批。（六）其他有關(guān)職責(zé)。第十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價以及考核鼓勵等有關(guān)制度中充足考慮流動性風(fēng)險原因，在考核分支機(jī)構(gòu)或重要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益時應(yīng)當(dāng)納入流動性風(fēng)險成本，防止因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動性風(fēng)險管理。第十二條商業(yè)銀行監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對董事會和高級管理層在流動性風(fēng)險管理中的履職狀況進(jìn)行監(jiān)督評價，至少每年向股東大會（股東）匯報一次。第十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會有關(guān)內(nèi)部控制的有關(guān)規(guī)定，建立完善的流動性風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系，作為銀行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)構(gòu)成部分。第十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動性風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計范圍，定期審查和評價流動性風(fēng)險管理的充足性和有效性。內(nèi)部審計應(yīng)當(dāng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：（一）流動性風(fēng)險管理治理構(gòu)造、方略、政策和程序能否保證有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險。（二）流動性風(fēng)險管理政策和程序與否得到有效執(zhí)行。（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項假設(shè)條件與否合理。（四）流動性風(fēng)險限額管理與否有效。（五）流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與否完備。（六）流動性風(fēng)險匯報與否精確、及時、全面。第十五條流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部審計匯報應(yīng)當(dāng)提交董事會和監(jiān)事會。董事會應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級管理層及時采用整改措施。內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實行狀況，并及時向董事會提交有關(guān)匯報。商業(yè)銀行境外分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)采用相對獨(dú)立的當(dāng)?shù)亓鲃有燥L(fēng)險管理模式的，應(yīng)當(dāng)對其流動性風(fēng)險管理單獨(dú)進(jìn)行審計。第二節(jié)流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序第十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財務(wù)實力、融資能力、總體風(fēng)險偏好及市場影響力等原因確定流動性風(fēng)險偏好。商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險偏好應(yīng)當(dāng)明確其在正常和壓力情景下樂意并可以承受的流動性風(fēng)險水平。第十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險偏好制定書面的流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序。流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有也許對其流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動性風(fēng)險管理。第十八條商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理方略應(yīng)當(dāng)明確其流動性風(fēng)險管理的總體目的、管理模式以及重要政策和程序。流動性風(fēng)險管理政策和程序包括但不限于：（一）流動性風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測，包括現(xiàn)金流測算和分析。（二）流動性風(fēng)險限額管理。（三）融資管理。（四）日間流動性風(fēng)險管理。（五）壓力測試。（六）應(yīng)急計劃。（七）優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理。（八）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流動性風(fēng)險管理。（九）對影響流動性風(fēng)險的潛在原因以及其他類別風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和分析。第十九條商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)之前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充足評估其也許對流動性風(fēng)險產(chǎn)生的影響，完善對應(yīng)的風(fēng)險管理政策和程序，并獲得負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理部門的同意。第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等原因，至少每年對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序進(jìn)行一次評估，必要時進(jìn)行修訂。第三節(jié)流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制第二十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況，運(yùn)用合適措施和模型，對其在正常和壓力情景下未來不一樣步間段的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)、重要幣種流動性風(fēng)險及市場流動性等進(jìn)行分析和監(jiān)測。商業(yè)銀行在運(yùn)用上述措施和模型時應(yīng)當(dāng)使用合理的假設(shè)條件，定期對各項假設(shè)條件進(jìn)行評估，必要時進(jìn)行修正，并保留書面記錄。第二十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不一樣步間段的現(xiàn)金流缺口。現(xiàn)金流測算和分析應(yīng)當(dāng)涵蓋資產(chǎn)和負(fù)債的未來現(xiàn)金流以及或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流，并充足考慮支付結(jié)算、代理和托管等業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對重要幣種的現(xiàn)金流單獨(dú)進(jìn)行測算和分析。第二十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況，監(jiān)測也許引起流動性風(fēng)險的特定情景或事件，采用合適的預(yù)警指標(biāo)，前瞻性地分析其對流動性風(fēng)險的影響?？蓞⒄盏那榫盎蚴录ǖ幌抻冢海ㄒ唬┵Y產(chǎn)迅速增長，負(fù)債波動性明顯增長。（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。（三）負(fù)債平均期限下降。（四）批發(fā)或零售存款大量流失。（五）批發(fā)或零售融資成本上升。（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。（七）期限或貨幣錯配程度增長。（八）多次靠近內(nèi)部限額或監(jiān)管原則。（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動性的需求增長。（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財務(wù)狀況惡化。（十一）交易對手規(guī)定追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進(jìn)行新交易。（十二）代理行減少或取消授信額度。（十三）信用評級下調(diào)。（十四）股票價格下跌。（十五）出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險事件。第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險實行限額管理，根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、流動性風(fēng)險偏好和外部市場發(fā)展變化狀況，設(shè)定流動性風(fēng)險限額。流動性風(fēng)險限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部交易和融資限額。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險限額管理的政策和程序，建立流動性風(fēng)險限額設(shè)定、調(diào)整的授權(quán)制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風(fēng)險限額進(jìn)行一次評估，必要時進(jìn)行調(diào)整。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險限額遵守狀況進(jìn)行監(jiān)控，超限額狀況應(yīng)當(dāng)及時匯報。對未經(jīng)同意的超限額狀況應(yīng)當(dāng)按照限額管理的政策和程序進(jìn)行處理。對超限額狀況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資方略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行的融資管理應(yīng)當(dāng)符合如下規(guī)定：（一）分析正常和壓力情景下未來不一樣步間段的融資需求和來源。（二）加強(qiáng)負(fù)債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場等的集中度管理，合適設(shè)置集中度限額。（三）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與重要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的合適活躍程度，并定期評估市場融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。（四）親密監(jiān)測重要金融市場的交易量和價格等變動狀況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響。第二十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)融資抵（質(zhì)）押品管理，保證其可以滿足正常和壓力情景下日間和不一樣期限融資交易的抵（質(zhì)）押品需求，并且可以及時履行向有關(guān)交易對手返售抵（質(zhì)）押品的義務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)辨別有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，對可以用作抵（質(zhì)）押品的無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、數(shù)量、幣種、所處地區(qū)和機(jī)構(gòu)、托管賬戶，以及中央銀行或金融市場對其接受程度進(jìn)行監(jiān)測分析，定期評估其資產(chǎn)價值及融資能力，并充足考慮其在融資中的操作性規(guī)定和時間規(guī)定。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在考慮抵（質(zhì)）押品的融資能力、價格敏感度、壓力情景下的折扣率等原因的基礎(chǔ)上提高抵（質(zhì)）押品的多元化程度。第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動性風(fēng)險管理，保證具有充足的日間流動性頭寸和有關(guān)融資安排，及時滿足正常和壓力情景下的日間支付需求。第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動性風(fēng)險壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力。流動性風(fēng)險壓力測試應(yīng)當(dāng)符合如下規(guī)定：（一）合理審慎設(shè)定并定期審核壓力情景，充足考慮影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊、影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊和兩者相結(jié)合的情景，以及輕度、中度、嚴(yán)重等不一樣壓力程度。（二）合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應(yīng)當(dāng)不少于30天。（三）充足考慮各類風(fēng)險與流動性風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和市場流動性對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響。（四）定期在法人和集團(tuán)層面實行壓力測試；當(dāng)存在流動性轉(zhuǎn)移限制等狀況時，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實行壓力測試。（五）壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險水平及市場影響力相適應(yīng)；常規(guī)壓力測試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動等狀況時，應(yīng)當(dāng)增長壓力測試頻率。（六）在也許狀況下，應(yīng)當(dāng)參照以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動性沖擊，對壓力測試成果實行事后檢查；壓力測試成果和事后檢查應(yīng)當(dāng)有書面記錄。（七）在確定流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序，以及制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財務(wù)計劃時，應(yīng)當(dāng)充足考慮壓力測試成果，必要時應(yīng)當(dāng)根據(jù)壓力測試成果對上述內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)對壓力測試的情景設(shè)定、程序和成果進(jìn)行審核，不停完善流動性風(fēng)險壓力測試。第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險水平、組織架構(gòu)及市場影響力，充足考慮壓力測試成果，制定有效的流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，保證其可以應(yīng)對緊急狀況下的流動性需求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對應(yīng)急計劃進(jìn)行一次測試和評估，必要時進(jìn)行修訂。流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃應(yīng)當(dāng)符合如下規(guī)定：（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計劃的多種情景。（二）列明應(yīng)急資金來源，合理估計也許的籌資規(guī)模和所需時間，充足考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，保證應(yīng)急資金來源的可靠性和充足性。（三）規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施、負(fù)債方應(yīng)急措施、加強(qiáng)內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施。（四）明確董事會、高級管理層及各部門實行應(yīng)急程序和措施的權(quán)限與職責(zé)。（五）辨別法人和集團(tuán)層面應(yīng)急計劃，并視需要針對重要幣種和境外重要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計劃。對于存在流動性轉(zhuǎn)移限制的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計劃。第三十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持有充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，保證其在壓力情景下可以及時滿足流動性需求。優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下可以通過發(fā)售或抵（質(zhì)）押方式獲取資金的流動性資產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險偏好，考慮壓力情景的嚴(yán)重程度和持續(xù)時間、現(xiàn)金流缺口、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力等原因，按照審慎原則確定優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的規(guī)模和構(gòu)成。第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險實行并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動性風(fēng)險水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動性風(fēng)險狀況及其對銀行集團(tuán)的影響。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)置集團(tuán)內(nèi)部的交易和融資限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度也許對流動性風(fēng)險產(chǎn)生的影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過度依賴集團(tuán)內(nèi)部融資，減少集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險傳遞。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充足理解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動性風(fēng)險管理有關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，充足考慮流動性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等原因?qū)α鲃有燥L(fēng)險并表管理的影響。第三十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計和重要幣種分別進(jìn)行流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制。第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評估信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險等其他類別風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響。第四節(jié)管理信息系統(tǒng)第三十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，精確、及時、全面計量、監(jiān)測和匯報流動性風(fēng)險狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)至少實現(xiàn)如下功能：（一）每日計算各個設(shè)定期間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口。（二）及時計算流動性風(fēng)險監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并在必要時加大監(jiān)測頻率。（三）支持流動性風(fēng)險限額的監(jiān)測和控制。（四）支持對大額資金流動的實時監(jiān)控。（五）支持對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種類、數(shù)量、幣種、所處地區(qū)和機(jī)構(gòu)、托管賬戶等信息的監(jiān)測。（六）支持對融資抵（質(zhì)）押品種類、數(shù)量、幣種、所處地區(qū)和機(jī)構(gòu)、托管賬戶等信息的監(jiān)測。（七）支持在不一樣假設(shè)情景下實行壓力測試。第三十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動性風(fēng)險匯報制度，明確各項流動性風(fēng)險匯報的內(nèi)容、形式、頻率和報送范圍，保證董事會、高級管理層和其他管理人員及時理解流動性風(fēng)險水平及其管理狀況。第三章流動性風(fēng)險監(jiān)管第一節(jié)流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)第三十六條流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率、存貸比和流動性比例。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)到達(dá)本措施規(guī)定的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管原則。第三十七條流動性覆蓋率意在保證商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，可以在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。流動性覆蓋率的計算公式為：合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)流動性覆蓋率=┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄×100%未來30天現(xiàn)金凈流出量合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足本措施附件2有關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及可以在無損失或極小損失的狀況下在金融市場迅速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本措施附件2有關(guān)壓力情景下，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。除本措施第五十五條第三款規(guī)定的情形外，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管原則。第三十八條存貸比的計算公式為：貸款余額存貸比=┄┄┄┄┄×100%存款余額商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。第三十九條流動性比例的計算公式為：流動性資產(chǎn)余額流動性比例=┄┄┄┄┄┄┄┄×100%流動性負(fù)債余額商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。第四十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計算未并表和并表的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍按照銀監(jiān)會有關(guān)商業(yè)銀行資本監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。在計算并表流動性覆蓋率時，若集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，有關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管原則之外的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不能計入集團(tuán)的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。第二節(jié)流動性風(fēng)險監(jiān)測第四十一條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯配狀況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動性風(fēng)險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動性風(fēng)險進(jìn)行分析和監(jiān)測。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)充足考慮單一的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在反應(yīng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險方面的局限性，綜合運(yùn)用多種措施和工具對流動性風(fēng)險進(jìn)行分析和監(jiān)測。第四十二條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項目在不一樣步間段的協(xié)議期限錯配狀況，并分析其對流動性風(fēng)險的影響。協(xié)議期限錯配狀況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多種時間段。有關(guān)參照指標(biāo)包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。第四十三條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風(fēng)險的影響。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負(fù)債集中度的分析應(yīng)當(dāng)涵蓋多種時間段。有關(guān)參照指標(biāo)包括但不限于關(guān)鍵負(fù)債比例、同業(yè)市場負(fù)債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。第四十四條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、金額和所在地。有關(guān)參照指標(biāo)包括但不限于超額備付金率、本措施第三十條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn)。第四十五條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、貨幣錯配狀況和市場影響力等原因決定與否對其重要幣種的流動性風(fēng)險進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測。有關(guān)參照指標(biāo)包括但不限于重要幣種的流動性覆蓋率。第四十六條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)親密跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動性狀況。銀監(jiān)會發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動性轉(zhuǎn)移受限等狀況時，應(yīng)當(dāng)及時分析其對商業(yè)銀行融資能力的影響。銀監(jiān)會用于分析、監(jiān)測市場流動性的有關(guān)參照指標(biāo)包括但不限于銀行間市場有關(guān)利率及成交量、國庫定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場有關(guān)指數(shù)。第四十七條除本措施列出的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測參照指標(biāo)外，銀監(jiān)會還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動性風(fēng)險特點(diǎn)，參照其內(nèi)部流動性風(fēng)險管理指標(biāo)或運(yùn)用其他流動性風(fēng)險監(jiān)測工具，實行流動性風(fēng)險分析和監(jiān)測。第三節(jié)流動性風(fēng)險監(jiān)管措施和手段第四十八條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話等方式，運(yùn)用流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測工具，在法人和集團(tuán)層面對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險水平及其管理狀況實行監(jiān)督管理，并盡早采用措施應(yīng)對潛在流動性風(fēng)險。第四十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會報送與流動性風(fēng)險有關(guān)的財務(wù)會計、記錄報表和其他匯報。委托社會中介機(jī)構(gòu)對其流動性風(fēng)險水平及流動性風(fēng)險管理體系進(jìn)行審計的，還應(yīng)當(dāng)報送有關(guān)的外部審計匯報。流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)當(dāng)按月報送。銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動性風(fēng)險特點(diǎn)，確定商業(yè)銀行報送流動性風(fēng)險報表和匯報的內(nèi)容和頻率。第五十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會報送上一年度的流動性風(fēng)險管理匯報，包括流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、重要政策和程序、內(nèi)部風(fēng)險管理指標(biāo)和限額、應(yīng)急計劃及其測試狀況等重要內(nèi)容。商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個月內(nèi)向銀監(jiān)會書面匯報調(diào)整狀況。第五十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會定期報送流動性風(fēng)險壓力測試匯報，包括壓力測試的情景、措施、過程和成果。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試成果對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理方略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)及時向銀監(jiān)會匯報有關(guān)狀況。第五十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時向銀監(jiān)會匯報下列也許對其流動性風(fēng)險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事項和擬采用的應(yīng)對措施：（一）本機(jī)構(gòu)信用評級大幅下調(diào)。（二）本機(jī)構(gòu)大規(guī)模發(fā)售資產(chǎn)以補(bǔ)充流動性。（三）本機(jī)構(gòu)重要融資渠道即將受限或失效。（四）本機(jī)構(gòu)發(fā)生擠兌事件。（五）母企業(yè)或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、流動性狀況和信用評級等發(fā)生重大不利變化。（六）市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。（七）跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動性風(fēng)險管理的重大調(diào)整。（八）母企業(yè)、集團(tuán)經(jīng)營活動所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大不利變化。（九）其他也許對其流動性風(fēng)險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應(yīng)當(dāng)在2個工作日內(nèi)向銀監(jiān)會匯報。第五十三條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)根據(jù)對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險水平及其管理狀況的評估成果，確定流動性風(fēng)險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。第五十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期披露流動性風(fēng)險水平及其管理狀況的有關(guān)信息，包括但不限于：（一）流動性風(fēng)險管理治理構(gòu)造，包括但不限于董事會及其專門委員會、高級管理層及有關(guān)部門的職責(zé)和作用。（二）流動性風(fēng)險管理方略和政策。（三）識別、計量、監(jiān)測、控制流動性風(fēng)險的重要措施。（四）重要流動性風(fēng)險管理指標(biāo)及簡要分析。（五）影響流動性風(fēng)險的重要原因。（六）壓力測試狀況。第五十五條對于未遵守流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管原則的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)規(guī)定其限期整改，并視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定采用監(jiān)管措施或者實行行政懲罰。本條第三款規(guī)定的情形除外。假如商業(yè)銀行流動性覆蓋率已經(jīng)或即將降至最低監(jiān)管原則如下，應(yīng)當(dāng)立即向銀監(jiān)會匯報。當(dāng)商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管原則時，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)考慮目前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的原因，根據(jù)商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管原則如下的原因、嚴(yán)重程度、持續(xù)時間和頻率等采用對應(yīng)措施。第五十六條對于流動性風(fēng)險管理存在缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)規(guī)定其限期整改。對于逾期未整改或者流動性風(fēng)險管理存在嚴(yán)重缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)采用下列措施：（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行監(jiān)督管理談話。（二）規(guī)定商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測試、提交更有效的應(yīng)急計劃。（三）規(guī)定商業(yè)銀行增長流動性風(fēng)險管理匯報的頻率和內(nèi)容。（四）增長對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)