妨害信用卡管理竊取信息信用卡詐騙分析研究 法學(xué)專業(yè)

目錄TOC一、法條沿革 一、法條沿革（一）《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》近年來，隨著我國信用卡產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展，信用卡犯罪活動(dòng)日益增多，新的犯罪形式不斷出現(xiàn)，特別是一些違法犯罪分子進(jìn)行信用卡虛假申請(qǐng)、信用卡詐騙和信用卡套現(xiàn)等活動(dòng)已發(fā)展到公開化、產(chǎn)業(yè)化的程度。這些違法犯罪行為具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性，不僅擾亂了正常的金融管理秩序，而且侵害了銀行消費(fèi)信貸資金和持卡人財(cái)產(chǎn)。2007年以來美國因個(gè)人房屋不良貸款引發(fā)的“次貸危機(jī)”和蔓延全世界的“金融危機(jī)”，以及近幾年有的國家和地區(qū)陸續(xù)出現(xiàn)的因信用卡不良貸款引發(fā)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)問題，都充分反映了信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到全社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和信用體系的安全穩(wěn)定，加強(qiáng)信用卡安全管理、預(yù)防和打擊信用卡犯罪具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。2005年2月28日全國人大常委會(huì)通過的《刑法修正案（五）》增加規(guī)定了“妨害信用卡管理罪”和“竊取、收買、非法提供信用卡信息罪”，還修改了信用卡詐騙罪的規(guī)定。但隨著形勢(shì)的發(fā)展，信用卡犯罪的手段不斷翻新，防范和打擊難度進(jìn)一步加大，為了有效懲治信用卡虛假申請(qǐng)、信用卡詐騙、信用卡套現(xiàn)等犯罪活動(dòng)，有必要進(jìn)一步明確相關(guān)信用卡犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)。為此，最高人民法院、最高人民檢察院就信用卡犯罪刑事案件中的法律適用問題出臺(tái)了專門司法解釋，為打擊相關(guān)信用卡犯罪提供了明確具體的適用法律依據(jù)。《解釋》共八條，主要有以下重點(diǎn)內(nèi)容：1.明確了偽造金融票證罪中“偽造信用卡”的認(rèn)定，以及偽造信用卡犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定偽造信用卡1張即可構(gòu)成犯罪。2.明確了妨害信用卡管理罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡”的認(rèn)定問題。3.規(guī)定了竊取、收買、非法提供他人信用卡信息資料，涉及1張以上信用卡的，即以竊取、收買、非法提供信用卡信息罪定罪處罰。4.規(guī)定了為信用卡申請(qǐng)人制作、提供虛假資信證明的行為，以偽造、變?cè)?、買賣國家機(jī)關(guān)公文、證件、印章罪，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪，提供虛假證明文件罪或者出具證明文件重大失實(shí)罪追究刑事責(zé)任。5.明確了使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“冒用他人信用卡”的認(rèn)定問題。6.明確了“惡意透支”型信用卡詐騙犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“惡意透支”認(rèn)定處罰的相關(guān)問題，對(duì)“以非法占有為目的”作了界定，以區(qū)別于善意透支的行為。7.規(guī)定了對(duì)使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）等方法進(jìn)行信用卡套現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。依法懲治妨害信用卡管理犯罪，是人民法院、人民檢察院貫徹落實(shí)中央部署，為國家大局服務(wù)的重要方面，是人民法院、人民檢察院保民生、保增長(zhǎng)、保穩(wěn)定，從司法工作實(shí)際出發(fā)，切實(shí)解決群眾反映強(qiáng)烈的突出問題的重要舉措?！督忉尅分荚诩哟髮?duì)相關(guān)信用卡犯罪的打擊力度，為我國妥善應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)，加強(qiáng)信用卡安全管理提供法律保障?！督忉尅访鞔_了相關(guān)信用卡犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，有利于統(tǒng)一司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范執(zhí)法行為?！督忉尅返墓际┬校瑢?duì)打擊偽造信用卡、信用卡詐騙、信用卡套現(xiàn)等信用卡犯罪活動(dòng)，保障金融市場(chǎng)秩序和人民群眾財(cái)產(chǎn)安全，發(fā)揮重要的作用，產(chǎn)生積極的影響。（二）《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋為依法懲治妨害信用卡管理犯罪活動(dòng)，維護(hù)信用卡管理秩序和持卡人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定，現(xiàn)就辦理這類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下：第一條復(fù)制他人信用卡、將他人信用卡信息資料寫入磁條介質(zhì)、芯片或者以其他方法偽造信用卡1張以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條第一款第(四)項(xiàng)規(guī)定的“偽造信用卡”，以偽造金融票證罪定罪處罰。偽造空白信用卡10張以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條第一款第(四)項(xiàng)規(guī)定的“偽造信用卡”，以偽造金融票證罪定罪處罰。偽造信用卡，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”：(一)偽造信用卡5張以上不滿25張的；(二)偽造的信用卡內(nèi)存款余額、透支額度單獨(dú)或者合計(jì)數(shù)額在20萬元以上不滿100萬元的;(三)偽造空白信用卡50張以上不滿250張的；(四)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。偽造信用卡，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”：(一)偽造信用卡25張以上的；(二)偽造的信用卡內(nèi)存款余額、透支額度單獨(dú)或者合計(jì)數(shù)額在100萬元以上的；(三)偽造空白信用卡250張以上的；(四)其他情節(jié)特別嚴(yán)重的情形。本條所稱“信用卡內(nèi)存款余額、透支額度”，以信用卡被偽造后發(fā)卡行記錄的最高存款余額、可透支額度計(jì)算。第二條明知是偽造的空白信用卡而持有、運(yùn)輸10張以上不滿100張的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條之一第一款第(一)項(xiàng)規(guī)定的“數(shù)量較大”；非法持有他人信用卡5張以上不滿50張的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條之一第一款第(二)項(xiàng)規(guī)定的“數(shù)量較大”。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條之一第一款規(guī)定的“數(shù)量巨大”：(一)明知是偽造的信用卡而持有、運(yùn)輸10張以上的；(二)明知是偽造的空白信用卡而持有、運(yùn)輸100張以上的；(三)非法持有他人信用卡50張以上的；(四)使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡10張以上的；(五)出售、購買、為他人提供偽造的信用卡或者以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡10張以上的。違背他人意愿，使用其居民身份證、軍官證、士兵證、港澳居民往來內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來往大陸通行證、護(hù)照等身份證明申領(lǐng)信用卡的，或者使用偽造、變?cè)斓纳矸葑C明申領(lǐng)信用卡的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條之一第一款第(三)項(xiàng)規(guī)定的“使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡”。第三條竊取、收買、非法提供他人信用卡信息資料，足以偽造可進(jìn)行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名義進(jìn)行交易，涉及信用卡1張以上不滿5張的，依照刑法第一百七十七條之一第二款的規(guī)定，以竊取、收買、非法提供信用卡信息罪定罪處罰；涉及信用卡5張以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十七條之一第一款規(guī)定的“數(shù)量巨大”。第四條為信用卡申請(qǐng)人制作、提供虛假的財(cái)產(chǎn)狀況、收入、職務(wù)等資信證明材料，涉及偽造、變?cè)?、買賣國家機(jī)關(guān)公文、證件、印章，或者涉及偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，依照刑法第二百八十條的規(guī)定，分別以偽造、變?cè)?、買賣國家機(jī)關(guān)公文、證件、印章罪和偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪定罪處罰。承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資、驗(yàn)證、會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)等職責(zé)的中介組織或其人員，為信用卡申請(qǐng)人提供虛假的財(cái)產(chǎn)狀況、收入、職務(wù)等資信證明材料，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，依照刑法第二百二十九條的規(guī)定，分別以提供虛假證明文件罪和出具證明文件重大失實(shí)罪定罪處罰。第五條使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額在5000元以上不滿5萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”；數(shù)額在5萬元以上不滿50萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”；數(shù)額在50萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。刑法第一百九十六條第一款第(三)項(xiàng)所稱“冒用他人信用卡”，包括以下情形：(一)拾得他人信用卡并使用的；(二)騙取他人信用卡并使用的；(三)竊取、收買、騙取或者以其他非法方式獲取他人信用卡信息資料，并通過互聯(lián)網(wǎng)、通訊終端等使用的；(四)其他冒用他人信用卡的情形。第六條持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個(gè)月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支”。有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條第二款規(guī)定的“以非法占有為目的”：(一)明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的；(二)肆意揮霍透支的資金，無法歸還的；(三)透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的；(四)抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避還款的；(五)使用透支的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；(六)其他非法占有資金，拒不歸還的行為。惡意透支，數(shù)額在1萬元以上不滿10萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”；數(shù)額在10萬元以上不滿100萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”；數(shù)額在100萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。惡意透支的數(shù)額，是指在第一款規(guī)定的條件下持卡人拒不歸還的數(shù)額或者尚未歸還的數(shù)額。不包括復(fù)利、滯納金、手續(xù)費(fèi)等發(fā)卡銀行收取的費(fèi)用。惡意透支應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任，但在公安機(jī)關(guān)立案后人民法院判決宣告前已償還全部透支款息的，可以從輕處罰，情節(jié)輕微的，可以免除處罰。惡意透支數(shù)額較大，在公安機(jī)關(guān)立案前已償還全部透支款息，情節(jié)顯著輕微的，可以依法不追究刑事責(zé)任。第七條違反國家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。實(shí)施前款行為，數(shù)額在100萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金20萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失10萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”；數(shù)額在500萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金100萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失50萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”。持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，依照刑法第一百九十六條的規(guī)定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。單位犯本解釋第一條、第七條規(guī)定的犯罪的，定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)依照各該條的規(guī)定執(zhí)行。文獻(xiàn)綜述序號(hào)研究?jī)?nèi)容來源文章/期刊1信用卡詐騙罪惡意透支與普通信用卡詐騙行為并存時(shí)的數(shù)額認(rèn)定2信用卡詐騙罪劉德法,姜嫦蓉.信用卡詐騙罪的客觀行為研究3信用卡詐騙罪惡意透支型信用卡詐騙罪中“催收”問題研究4信用卡詐騙罪惡意透支與普通型信用卡詐騙并存時(shí)的數(shù)額認(rèn)定5信用卡詐騙罪論信用卡詐騙罪中的“持卡人”6信用卡詐騙罪信用卡詐騙罪實(shí)務(wù)難點(diǎn)及應(yīng)對(duì)7信用卡詐騙罪惡意透支型信用卡詐騙罪認(rèn)定中的新問題8信用卡詐騙罪“以非法占有為目的”的司法推定9信用卡詐騙罪PlasticFantastic10信用卡詐騙罪TechniquesfortheAssessmentofCreditRisk11妨害信用卡管理罪妨害信用卡管理罪若干問題之探討——對(duì)刑法修正案(五)第一條第一款之解讀12妨害信用卡管理罪《刑法修正案(五)》的立法缺陷及理解（一）文獻(xiàn)研究綜述1.國外研究綜述法國1991年12月30日第91-1382號(hào)法律規(guī)定:“任何人，犯有下列行為之一的，處1年至7年的監(jiān)禁和3600法郎至5000000萬法郎的罰金，或單處監(jiān)禁或罰金:(1)偽造或篡改支付卡或提款卡的;(2)在了解事實(shí)的情況下，使用或企圖使用偽造的或經(jīng)篡改的支付卡或提款卡的;(3)在了解事實(shí)的情況下，同意接受以偽造的或經(jīng)篡改的支付卡支付的付款的?！痹摲蛇€規(guī)定:“偽造的或經(jīng)篡改的支付卡或提款卡予以沒收并銷毀;用于或旨在用于制造這些物品的材料、機(jī)器、器具或工具亦予以沒收;法院還可判處不超過5年的期限內(nèi)禁止行使刑法典規(guī)定的公民權(quán)、民事權(quán)及家庭權(quán)?！比毡拘谭ㄎ磳ｉT設(shè)立信用卡犯罪的獨(dú)立條款，根據(jù)司法實(shí)踐，日本對(duì)信用卡犯罪的處罰是根據(jù)某一具體行為加以確定的。譬如，偽造信用卡的按偽造私人文書罪論處，處3個(gè)月以上5年以下的監(jiān)禁;竊取信用卡的，按盜竊罪論處，處10年以下監(jiān)禁;以他人名義從信用卡公司騙取信用卡的，視為同時(shí)犯有偽造私人文書罪和詐騙罪;根據(jù)日本刑法規(guī)定，犯有詐騙罪的，處10年以下監(jiān)禁;利用信用卡惡意透支的，以往的判例則按詐騙罪論處，但日本法學(xué)界對(duì)此仍有不同意見。20世紀(jì)50年代美國BillFair和數(shù)學(xué)家EarlIsaac創(chuàng)建了FICO模型，提供了信用評(píng)分的方法，為信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制奠定基礎(chǔ)；隨后經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始運(yùn)用微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論、博弈論、不完全合同理論等來研究銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)的原因分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)防范途徑。Altman是較早開始定量研究應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)的學(xué)者，他提出了Z分?jǐn)?shù)等一系列方法理論。違約率是[0%，100%]連續(xù)區(qū)間上的一個(gè)百分比，通常通過一套內(nèi)部映射程序在連續(xù)等級(jí)和離散級(jí)別之間建立關(guān)系。大多時(shí)候連續(xù)等級(jí)被評(píng)為幾個(gè)分值段或者直接與內(nèi)部評(píng)級(jí)等級(jí)對(duì)應(yīng)。但是，只有違約概率和內(nèi)部評(píng)級(jí)的時(shí)間可比時(shí)，這種違約概率和內(nèi)部評(píng)級(jí)之間的映射關(guān)系才有意義。沙薩（Chassang）和德〃瑟維吉尼（DeServigny）（2002）提出一套從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中提煉出來的周期違約信息的方法。他們認(rèn)為當(dāng)歷史數(shù)據(jù)的短期違約概率信息非常充足時(shí)，依據(jù)一套基于違約概率的期望值、方差和偏度定義合適的評(píng)級(jí)捅，就可以從短期的違約概率中獲得等價(jià)的周期評(píng)級(jí)信息。他所依據(jù)的是：周期評(píng)級(jí)是即期違約信息和一系列隨時(shí)間變化的軌跡的組合，并且對(duì)每一個(gè)特定等級(jí)來說這些軌跡都是有代表性的。ElizabethLangwith（2005）指出產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的部分成因是還貸利率過高而導(dǎo)致的，他通過對(duì)大量信用卡使用者的調(diào)查發(fā)現(xiàn)要降低信用卡風(fēng)險(xiǎn)，除了發(fā)卡銀行必須管理好銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)以外，還應(yīng)酌情減低還款利率。另外處理呆賬可以借助專業(yè)的催帳公司來管理。綜上所述，國外的研究主要是利用微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的生成、識(shí)別和防范進(jìn)行理論分析，并建立數(shù)字模型，利用數(shù)學(xué)方法預(yù)測(cè)、度量風(fēng)險(xiǎn)。國外研究在長(zhǎng)期的探索過程中，建立了很多模型，為定量研究提供了工具。2.國內(nèi)研究綜述張玥在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=LBYT201233044&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2012&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"惡意透支與普通信用卡詐騙行為并存時(shí)的數(shù)額認(rèn)定》一文中，通過對(duì)信用卡詐騙罪司法認(rèn)定中有關(guān)具體問題的研究提出了幾點(diǎn)觀點(diǎn)，如：盜竊信用卡并使用行為的定性，兩位教授認(rèn)為盜竊信用卡并使用的行為構(gòu)成信用卡詐騙罪。盜竊信用卡并使用是一復(fù)合行為，由盜竊行為和使用行為組成。盜竊只是為取得財(cái)產(chǎn)提供了可能，使用才是占有財(cái)產(chǎn)的關(guān)鍵，使用行為符合冒用他人信用卡的特征，故應(yīng)以信用卡詐騙罪定罪處罰。盜竊信用卡并使用的，一般是有效信用卡，明知盜竊的是作廢的或者是偽造的信用卡而使用的，屬于使用偽造的或作廢的信用卡;不知是作廢或偽造的信用卡，意欲詐騙數(shù)額較大財(cái)物而使用的，構(gòu)成信用卡詐騙罪未遂;盜竊信用卡并出售的，以出售的金額為標(biāo)準(zhǔn)，定盜竊罪;明知是作廢或偽造的信用卡，而以真卡出售的，構(gòu)成詐騙罪。劉德法,姜嫦蓉在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=SQZJ201201012&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2012&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"信用卡詐騙罪的客觀行為研究善》中對(duì)現(xiàn)行立法進(jìn)行了檢討，認(rèn)為盜竊信用卡并使用的行為應(yīng)定詐騙罪而不應(yīng)定盜竊罪，并且建議在將來立法修改時(shí)，對(duì)這種行為的定性改現(xiàn)在的以盜竊罪論為適用信用卡詐騙罪的規(guī)定，或者干脆對(duì)此不作單獨(dú)規(guī)定。樊輔東在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=HBFX201203028&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2012&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"惡意透支型信用卡詐騙罪中“催收”問題研究》提出，單位主體完全可以實(shí)施信用卡詐騙罪，為了避免在處理單位犯此罪上的爭(zhēng)論，以及為了更有利于打擊單位的這種違法犯罪行為，以保護(hù)我國的信用卡管理秩序和公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，我們主張將單位主體納人到刑法規(guī)制的范圍之內(nèi)。參照現(xiàn)行刑法的立法現(xiàn)狀及考慮到刑法條文的穩(wěn)定性，具體的完善方法是，在第200條加上有關(guān)信用卡詐騙罪單位犯罪的規(guī)定。賀平凡，羅開卷在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=RMSF201120005&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2011&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"惡意透支與普通型信用卡詐騙并存時(shí)的數(shù)額認(rèn)定》中提出，將信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生歸因于對(duì)申請(qǐng)人的審核不夠嚴(yán)密、內(nèi)部管理控制失效和從業(yè)人員自身對(duì)信用卡業(yè)務(wù)不太了解。提出要防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)，首先要使信用卡操作流程化，也是將分散于各種規(guī)章、制度、文件中關(guān)于某一項(xiàng)具體業(yè)務(wù)操作的各項(xiàng)規(guī)定綜合起來，再轉(zhuǎn)換成“處理流程表”的形式。謝望原，王波在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=RMJC201117006&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2011&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"論信用卡詐騙罪中的“持卡人”》認(rèn)為銀行卡是信用技術(shù)和高科技發(fā)展的產(chǎn)物，帶有顯著的高科技烙印。其風(fēng)險(xiǎn)管理具有高科技，信息技術(shù)含量豐富，風(fēng)險(xiǎn)集中的特點(diǎn)。而信用卡風(fēng)險(xiǎn)主要集中在發(fā)卡行、客戶和用卡環(huán)境（包括特約客戶和收單行）三方面。王春麗,曹冬敏在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=ZHEN201109007&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2011&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"信用卡詐騙罪實(shí)務(wù)難點(diǎn)及應(yīng)對(duì)》中從信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的成本理論出發(fā)，指出信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于避免可能發(fā)生的損失，達(dá)到利潤最大化。但是在實(shí)際的管理過程中，發(fā)卡行往往需要付出一定的代價(jià)，這一代價(jià)就是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的成本主要體現(xiàn)在其執(zhí)行成本、機(jī)會(huì)成本、聲譽(yù)成本及風(fēng)險(xiǎn)成本等方面。肖晚祥在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=FXZZ201106008&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2011&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"惡意透支型信用卡詐騙罪認(rèn)定中的新問題》提出簡(jiǎn)化發(fā)卡手續(xù)是信用卡客戶營銷的關(guān)鍵手段，而信用累進(jìn)制則是發(fā)卡行降低風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大消費(fèi)信貸的核心所在。信用累進(jìn)制耿俊客戶持卡消費(fèi)的情況來動(dòng)態(tài)調(diào)整信用度，在無不良記錄和異常表現(xiàn)的情況下，隨時(shí)間和消費(fèi)額增長(zhǎng)而增加信用額度。這是一種過程監(jiān)控，既是對(duì)客戶消費(fèi)情況的監(jiān)控，有事對(duì)客戶個(gè)人背景資料的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。張宏杰在《HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=JCSJ201112025&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2011&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"“以非法占有為目的”的司法推定》認(rèn)為我國由于總體上尚未形成完整且有效的個(gè)人信用管理體系和信用卡授信決策導(dǎo)向功能，缺乏對(duì)信用卡營銷的信息指引，加之信用卡投放速度過快，導(dǎo)致信用卡投放結(jié)構(gòu)不夠合理、不良透支偏高。綜上所述，國內(nèi)研究以定性分析為主。國內(nèi)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的類型和成因已經(jīng)初步達(dá)成一致，認(rèn)定信用卡風(fēng)險(xiǎn)的類型主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和欺詐風(fēng)險(xiǎn);信用卡風(fēng)險(xiǎn)的成因來自外部因素、內(nèi)部因素和技術(shù)性因素。而在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和評(píng)級(jí)上，主要采用統(tǒng)計(jì)分析、回歸分析等工具。但是由于信用卡業(yè)務(wù)在我國尚屬朝陽產(chǎn)業(yè)，歷史數(shù)據(jù)有限，缺乏西方國家所擁有的大量樣本，沒有具體數(shù)據(jù)的支撐，所以定量研究較少，影響了研究結(jié)果的拓展和應(yīng)用。肖乾利在《妨害信用卡管理罪若干問題之探討——對(duì)刑法修正案(五)第一條第一款之解讀》中認(rèn)為，持有大量偽造信用卡或者偽造的空白信用卡的行為往往是偽造信用卡行為的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性。信用卡作為一種支付工具，授信額度一般都在萬元以上。因此，持有一張偽造的信用卡的危害性絕不低于持有4000元假幣。偽造的空白信用卡和真實(shí)的空白信用卡具有同樣的功能，都可以用作信用卡磁條信息的載體。只要把個(gè)人信用卡磁條信息輸入，就是一張可以使用的信用卡。而且持有、運(yùn)輸偽造的空白信用卡，往往就是偽造信用卡整個(gè)過程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，社會(huì)危害性也很大。因此，有必要把這類行為納入刑法規(guī)定的范疇。侯國云在《《刑法修正案(五)》的立法缺陷及理解》中認(rèn)為，在世界上有些國家和地區(qū)，如日本、韓國、新加坡、加拿大、美國、英國、法國和我國的香港、澳門特別行政區(qū)，在刑法中對(duì)持有、運(yùn)輸、攜帶偽造的信用卡的行為都規(guī)定為犯罪。我國設(shè)立妨害信用卡管理罪，有利于和國際立法趨勢(shì)的發(fā)展保持一致，也有利于進(jìn)行國際合作打擊大批跨境作案的信用卡犯罪。刑法學(xué)國際融合的大趨勢(shì)，要求我們不斷適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和國際形勢(shì)，不斷進(jìn)行法律理論上的革故鼎新，在改革中融入法學(xué)發(fā)展的大方向。（二）信用卡詐騙罪的犯罪認(rèn)定根據(jù)刑法的規(guī)定，構(gòu)成本罪，行為人必須利用信用卡詐騙了數(shù)額較大的財(cái)物。因而，利用信用卡詐騙財(cái)物是否達(dá)到了數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)是區(qū)別信用卡詐騙罪與非罪的界限。對(duì)于數(shù)額不是較大的信用卡詐騙行為，不能以犯罪論處。區(qū)別信用卡詐騙罪與非罪的另一標(biāo)志是行為人主觀上是否有非法占有的目的。例如，借用他人的信用卡進(jìn)行購物消費(fèi)，也是一種冒用信用卡的欺詐行為，但由于行為人主觀上不具有非法占有他人財(cái)物的目的，因而只能在有關(guān)當(dāng)事人之間形成民事法律關(guān)系，而不能構(gòu)成犯罪。信用卡詐騙罪（刑法第196條），是指以非法占有為目的，違反信用卡管理法規(guī)，利用信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的行為。一、本罪的立案標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：1、使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額在5000元以上的行為。刑法第一百九十六條第一款第（三）項(xiàng)所稱“冒用他人信用卡”，包括以下情形：（一）拾得他人信用卡并使用的；（二）騙取他人信用卡并使用的；（三）竊取、收買、騙取或者以其他非法方式獲取他人信用卡信息資料，并通過互聯(lián)網(wǎng)、通訊終端等使用的；（四）其他冒用他人信用卡的情形。2、惡意透支1萬元以上的行為。持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個(gè)月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支”。有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條第二款規(guī)定的“以非法占有為目的”：（一）明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的；（二）肆意揮霍透支的資金，無法歸還的；（三）透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的；（四）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避還款的；（五）使用透支的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；（六）其他非法占有資金，拒不歸還的行為。惡意透支的數(shù)額，是指在第一款規(guī)定的條件下持卡人拒不歸還的數(shù)額或者尚未歸還的數(shù)額。不包括復(fù)利、滯納金、手續(xù)費(fèi)等發(fā)卡銀行收取的費(fèi)用。在司法實(shí)踐中，對(duì)于信用卡惡意透支的詐騙犯罪與信用卡善意透支的欠款糾紛容易混淆。因?yàn)閮烧叨急憩F(xiàn)為行為人透支后沒有及時(shí)向發(fā)卡銀行歸還本息的行為，區(qū)別的基本標(biāo)準(zhǔn)就是行為人主觀上是否具有非法占有他人財(cái)物的目的。具體可以從以下幾方面進(jìn)行判斷：（1）行為人是否虛構(gòu)或隱瞞了自己的真實(shí)身份。凡是行為人虛構(gòu)身份進(jìn)行透支的，就可以說明其主觀上具有非法占有他人財(cái)物的目的，是惡意透支，而不是善意透支。（2）行為人是否具有還款的能力。行為人在透支后有能力償還透支的本息卻拒不償還，可以說明其主觀上具有非法占有他人財(cái)物的目的；如果持卡人因信用程度差，透支后確實(shí)一時(shí)無力償還透支的本息，應(yīng)屬于善意透支。（3）行為人透支的行為方式。行為人謊稱自己的信用卡丟失，向銀行辦理掛失手續(xù)后，又進(jìn)行多次或大量透支消費(fèi)的，說明其主觀上具有非法占有他人財(cái)物的目的，屬于惡意透支。（4）透支的原因。在善意透支中行為人往往是急需用錢而按規(guī)定進(jìn)行透支；而在惡意透支中，行為人并非出于急需或迫不得已才進(jìn)行透支。（5）透支后的表現(xiàn)。惡意透支的行為人在透支后往往大肆消費(fèi)，或進(jìn)行其他違法犯罪活動(dòng)，或者透支得手后逃之夭夭。而善意透支的行為人在透支后往往能及時(shí)向發(fā)卡銀行增添存款，補(bǔ)足透支款，并按規(guī)定交付利息。本罪的量刑犯本罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。所謂情節(jié)嚴(yán)重，是指詐騙數(shù)額巨大或者具有其他嚴(yán)重情節(jié)。這里的數(shù)額巨大，根據(jù)有關(guān)司法解釋的規(guī)定，是指詐騙5萬元以上。至于其他嚴(yán)重情節(jié)，主要是指利用先進(jìn)的技術(shù)手段偽造后又使用的；使用信用卡進(jìn)行詐騙的犯罪集團(tuán)的首要分子；多次使用信用卡進(jìn)行詐騙，屢教不改的；因其詐騙行為造成他人公私財(cái)物的巨大損失的；因其行為造成惡劣影響的等等行為。三、參考文獻(xiàn)[1]張玥.HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=LBYT201233044&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2012&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"惡意透支與普通信用卡詐騙行為并存時(shí)的數(shù)額認(rèn)定[J].學(xué)理論.2012(33)[2]劉德法,姜嫦蓉.HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=SQZJ201201012&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2012&v="\t"/kcms/detail/frame/_blank"信用卡詐騙罪的客觀行為研究[J].商丘職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào).2012(01)[3]樊輔東.HYPERLINK"/kcms/detail/detail.aspx?filename=HBFX20120