財務出納崗位職責常用版（3篇）

第6頁共6頁財務出納?崗位職責?常用版?出納主要?負責公司?的貨幣資?金核算、?往來結算?、工資核?發(fā)。一?、現金和?銀行1?.辦理現?金支出，?審核審批?有據。嚴?格按照國?家有關現?金管理制?度的規(guī)定?，必須經?過會計審?核、財務?經理簽批?，方可辦?理款項收?支。單筆?____?元以下的?零星支出?才使用現?金方式支?付。收?付款后，?加蓋“收?訖”、“?付訖”戳?記。日常?周轉金不?得超過_?___元?，如有超?出，需繳?存銀行。?不允許私?自坐支收?到的現金?及支票，?要及時送?交銀行。?不得以“?白條”抵?充現金，?更不得任?意挪用現?金。如果?發(fā)現庫存?現金有短?缺或盈余?，應查明?原因，根?據情況分?別處理，?不得私下?取走或補?足。如有?短缺，要?負賠償責?任。要保?守保險柜?密碼的秘?密，保管?好鑰匙，?不得任意?轉交他人?。2.?辦理銀行?結算，規(guī)?范使用支?票。嚴格?按照銀行?結算制度?規(guī)定，超?過___?_元的支?付用支票?或電匯方?式支付。?收到支?票需及時?填寫支票?進帳單并?送銀行，?不可延期?送票。?辦理匯款?，注意帳?號的填寫?，嚴禁發(fā)?生匯款錯?誤的事件?。簽發(fā)?支票時應?注明收款?單位、用?途、金額?、日期，?并經財務?經理簽批?后方可使?用。如因?特殊情況?確需簽發(fā)?不填寫金?額的轉賬?支票時，?必須在支?票上寫明?收款單位?名稱、款?項用途、?簽發(fā)日期?，規(guī)定限?額和報銷?期限，并?由領用支?票人在專?設登記簿?上簽章。?對于填寫?錯誤的支?票，必須?加蓋“作?廢”戳記?，與存根?一并保存?。嚴格控?制簽空白?支票。支?票遺失時?要立即向?銀行辦理?掛失手續(xù)?。3.?每月__?__日之?前收取上?月末對帳?單，核對?并編制調?節(jié)表，做?好后交給?會計。?二、記帳?和報表?1.認真?登記現金?和銀行存?款流水賬?，保證日?清月結。?對收到的?銀行承兌?匯票和支?票要作好?備查賬登?記。根?據已經辦?理完畢的?收付款憑?證，逐筆?順序登記?現金和銀?行存款日?記流水賬?，并結出?余額。銀?行存款的?賬面余額?要及時與?銀行對賬?單核對。?對于末達?賬款，要?及時查詢?。要隨時?掌握銀行?存款余額?。登記?完畢將憑?證轉會計?處記賬。?月終銀行?存款與銀?行對賬單?核對，有?關未達賬?應做好“?銀行存款?余額調節(jié)?表”。每?星期要填?報資金收?入及支出?的明細表?。2.?每日盤存?現金及銀?行存款，?做到賬賬?、賬表、?賬物相符??？偨浝?可派人抽?查、核對?資金情況?。三、?其它1?.兼職公?司外匯收?付核銷工?作;2?.學習、?了解、掌?握財經法?規(guī)和制度?，提高自?己的政策?水平。維?護財經紀?律，執(zhí)行?財會制度?，抵制不?合法的收?支和弄虛?作假行為?。出納?的崗位職?責一、?嚴格按照?公司財務?制度辦理?各種現金?收付業(yè)務?、費用報?銷業(yè)務、?銀行結算?業(yè)務。?二、負責?公司的涉?稅事宜，?按月計提?員工所得?稅并做好?其它稅項?的申報、?繳納的發(fā)?放工作。?三、及?時、準確?、完整地?向會計人?員傳遞各?種原始憑?證。四?、妥善保?管庫存現?金和各種?有價證券?。五、?妥善保管?有關印鑒?、空白票?據和空白?支票。?六、妥善?保管各種?銀行憑證?，并定期?整理、裝?訂銀行對?賬單。?七、認真?登記現金?日記賬和?銀行存款?日記賬，?并做到日?清月結。?八、每?日核對庫?存現金，?做到賬實?相符，出?現差異及?時匯報。?九、定?期與銀行?進行賬目?核對，編?制《銀行?存款余額?調節(jié)表》?。十、?及時編制?公司資金?日報表、?月報表并?報計財處?負責人。?十一、?負責銀行?賬戶的管?理包括貸?款證、稅?務登記證?、收費許?可證的更?換及年審?工作。?十二、負?責學院收?費項目的?審核、申?報、公示?工作。?十三、負?責涉及公?司財務各?種統(tǒng)計報?表的填報?。十四?、按照報?賬規(guī)定期?限及時清?理各種借?款、應收?款項，嚴?禁以白條?子頂庫。?十五、?管理收費?信息，保?證其真實?、合法、?準確。?企業(yè)出納?人員崗位?職責l?、加強政?治業(yè)務學?習，不斷?提高政治?思想水平?，堅持四?項基本原?則，樹立?全局觀點?，遵紀守?法，忠于?職守，廉?潔奉公，?實事求是?。不斷提?高會計業(yè)?務水平，?建立科學?的會計工?作秩序，?正確執(zhí)行?會計人員?的職權，?發(fā)揮會計?在教育事?業(yè)中的作?用。2?、認真執(zhí)?行各項財?經紀律、?方針、政?策、法規(guī)?、制度和?各項開支?標準，對?違反制度?的業(yè)務事?項有權拒?付，并向?領導匯報?。3、?當好領導?的參謀助?手，管理?并用好學?校資金，?量入為出?、統(tǒng)籌兼?顧，合理?安排，保?證重點。?4、會?計人員務?必審查原?始憑證，?對于不正?確、不完?整的原始?憑證，退?回更正補?充，對于?不合法的?原始憑證?堅決拒絕?受理，保?證一切會?計憑證、?賬簿、報?表及其它?會計資料?的真實、?準確和完?整，并及?時做好整?理歸檔工?作。5?、會計人?員要按照?會計制度?和規(guī)定設?置會計科?目和會計?賬簿，數?字務必真?實，嚴禁?弄虛作假?，偽造帳?目。對發(fā)?生的經濟?活動要進?行如實的?反映和監(jiān)?督，按會?計制度及?時記帳、?算賬、報?賬。賬簿?資料完整?，按規(guī)則?記收，字?跡工整，?賬賬清潔?，賬賬相?符。6?、編制財?務計劃，?及時編報?各種月報?、季報決?算。會計?報表務必?及時、準?確。7?、建立財?產清查制?度，保證?賬簿、記?錄與實物?款項相符?。8、?堅持對預?算的執(zhí)行?狀況，進?行基本的?數量分析?，檢查資?金的使用?效果，挖?掘增收節(jié)?支的潛力?。及時清?理債權、?債務往來?事項。?9、經費?使用做到?年初有預?算，年終?有決算，?并定期向?主管領導?辦公會議?匯報。?10、建?立、健全?會計檔案?，按照財?政部門規(guī)?定保管辦?法，保管?好會計檔?案，以備?查核。?財務出納?崗位職責?常用版（?二）1?.認真執(zhí)?行國家財?經法規(guī)、?現金管理?制度，遵?守本公司?的財務管?理制度。?2.遵?守財務人?員職業(yè)道?德，堅持?實事求是?、廉潔奉?公的工作?原則。?3.保守?本公司商?業(yè)機密，?不經過領?導同意，?不許泄露?公司信息?。4.?負責貨幣?資金的收?付和管理?工作。?5.負責?每天辦理?各項經營?收入的收?款工作，?每日逐筆?核對收入?款的到賬?情況。?6.出納?員直接收?到的現金?，要在_?___時?間存入公?司指定賬?戶，不能?____?公款和私?自外借，?如有以上?問題公司?將嚴懲不?怠。7?.每日根?據憑證逐?筆登記現?金、銀行?存款日記?賬，賬簿?一律采用?訂本式，?做到記賬?準確、整?潔、日清?月結。不?得隨意更?換、涂改?賬簿。?____?支出報銷?、借款時?，要對原?始單據進?行審核，?符合報銷?程序和管?理制度、?金額準確?后才能付?款。借款?要本著前?賬不清，?后賬不借?的原則。?9.負?責每日清?點庫存現?金，核對?現金日記?賬，保證?賬實相符?，保證現?金安全。?如出現現?金長短款?要及時查?明原因，?原因不明?出納要負?責賠償。?10.?服從領導?安排，及?時配合會?計做好其?他日常工?作。財?務出納崗?位職責常?用版（三?）1、?按照國家?現金管理?、銀行結?算和財務?管理有關?規(guī)定，負?責辦理現?金收付和?銀行結算?業(yè)務;?2、按照?會計制度?的規(guī)定要?求，負責?填制和審?核收付款?憑證，銀?行存款日?記賬并準?確錄入系?統(tǒng)，按時?編制銀行?存款余額?調節(jié)表;?3、負?責保管庫?存現金、?財務印章?、空白支?票;4?、負責監(jiān)?控銀行存?款余額，?做好賬戶?管理;?5、負責?職責范圍?內的日常?收支管理?、核對和