資金集中管理工作總結(jié)

HL篇一：資金管理工作總結(jié)暨下年工作計(jì)劃資金管理工作總結(jié)暨下年工作計(jì)劃第一部分20XX年工作總結(jié)20XX年，受全球金融危機(jī)影響，國(guó)家宏觀調(diào)控從前兩個(gè)季度的“防過(guò)熱，防通脹”，到三季度的“保增長(zhǎng)，控通脹”，再到四季度的“保增長(zhǎng)，擴(kuò)內(nèi)需，調(diào)結(jié)構(gòu)”；貨幣政策由從緊轉(zhuǎn)為適度寬松，財(cái)政政策從穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積極。在全球經(jīng)濟(jì)失衡釀成的這場(chǎng)危機(jī)面前,經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、政策調(diào)整已經(jīng)成為中國(guó)走出困局的唯一機(jī)會(huì)和選擇，同時(shí)給施工企業(yè)帶來(lái)了千載難逢的機(jī)遇。在過(guò)去的一年中，局資金部密切關(guān)注國(guó)家宏觀政策的調(diào)整，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)攬全局，合理安排籌資結(jié)構(gòu)與總量，著力推廣中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)，深化內(nèi)部融資管理，確保生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需要，全局資金管理工作成效顯著：實(shí)現(xiàn)了資金集中利益共享機(jī)制的創(chuàng)新。以子（分）公司為單位，以日均集中在局的資金量為基數(shù)，全額分配局資金部的賬面效益。這個(gè)機(jī)制在股份公司的二級(jí)工程局還是首創(chuàng)得到了股份公司及國(guó)資委的高度肯定，并在國(guó)資委20XX年第40期企業(yè)專(zhuān)刊上作為工作經(jīng)驗(yàn)在其所屬企業(yè)進(jìn)行交流與介紹。資金管理系統(tǒng)的推廣工作在股份公司中處于領(lǐng)先地位。我局作為股份公司第一批試點(diǎn)單位自XX年10月18日正式試運(yùn)行中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)系統(tǒng)），一年多來(lái)，系統(tǒng)推廣工作在全局穩(wěn)步推進(jìn)，系統(tǒng)運(yùn)行架構(gòu)覆蓋全局，各項(xiàng)基礎(chǔ)工作逐步完善，資金集中管理的理念在全局上下深入人心。資金集中規(guī)模和資金集中度大幅提高。系統(tǒng)推廣成效彰顯：資金集中規(guī)模大幅提高，20XX年末吸收局成員單位存款32億元,較XX年末15億元，凈增17億元，增長(zhǎng)了113%；全局資金集中度大幅提高,20XX年末達(dá)到76%,較XX年末％,提高了%。本部貨幣資金存量有效壓縮,外部籌資規(guī)模得到有效降低。貨幣資金存款規(guī)模大幅度壓縮：20XX年末局資金部貨幣資金存款余額億元,較年初億元,壓縮億元,壓縮了35%;全局外部籌資規(guī)模大幅度降低，20XX年末億元，年初億元,減少了億元,降低了51%。是股份公司外部借款較少的單位之一。內(nèi)部融資管理進(jìn)一步加強(qiáng)。有效壓縮了內(nèi)部周轉(zhuǎn)性融資規(guī)模,進(jìn)一步完善了專(zhuān)項(xiàng)融資的管理制度,細(xì)化了局對(duì)各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)融資的管理。截止20XX年末，全年累計(jì)收回各類(lèi)融資共計(jì)億元,有效規(guī)避了局資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。外匯管理工作逐步規(guī)范并取得初步成效。20XX年局全面清理了所屬單位的外幣賬戶(hù)，實(shí)行集中管理和統(tǒng)一結(jié)、用匯制度，規(guī)范了外幣存款賬戶(hù)的管理，從而有利于降低匯率風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。20XX年共辦理外幣結(jié)匯億美元，由于結(jié)匯及時(shí)，僅安哥拉項(xiàng)目結(jié)匯就為企業(yè)減少匯兌損失4788萬(wàn)元，提升了局海外項(xiàng)目收益水平。金融資源儲(chǔ)備充足，籌資方式有所拓寬。20XX年與我局簽訂合作協(xié)議的銀行由11家增至14家，共取得銀行綜合授信億元，首次突破200億元大關(guān)，較XX年億元增加億元,增長(zhǎng)了％；銀行綜合授信結(jié)構(gòu)和品種更趨合理，為我局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的快速擴(kuò)張儲(chǔ)備了充足的金融資源。20XX年，局籌集資金不再局限于從商業(yè)銀行取得流動(dòng)資金借款的傳統(tǒng)形式,而是通過(guò)票據(jù)籌資、銀行賬戶(hù)透支融資等多種方式籌資，同時(shí)還在積極推進(jìn)企業(yè)中期票據(jù)及淮南山南新城收儲(chǔ)土地抵押擔(dān)保貸款等其他籌資方式。優(yōu)質(zhì)、高效辦理銀行信用業(yè)務(wù)。20XX年共為局成員單位辦理各種銀行函證614份，總金額達(dá)億元；銀行承兌匯票386筆，總金額4億元;設(shè)備融資業(yè)務(wù)36筆,總金額億元。全局資金運(yùn)作凈收益顯著提高。20XX年通過(guò)科學(xué)合理運(yùn)作資金，集中資金所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益顯著提高。全年局資金部實(shí)現(xiàn)賬面凈收益12,314萬(wàn)元（不包括上半年給局屬單位已分配的資金收益641萬(wàn)元和存量資金理財(cái)收益478萬(wàn)元），較上年5,152萬(wàn)元,增加7,162萬(wàn)元,增長(zhǎng)了139%。20XX年通過(guò)全局上下財(cái)務(wù)人員的共同努力，園滿地完成了局年初確定的各項(xiàng)資金管理目標(biāo)，著重抓了以下幾個(gè)方面的工作：一、全力推進(jìn)中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)，提高資金管理水平20XX年資金集中管理工作作為全局財(cái)務(wù)管理兩大重點(diǎn)之一，以“中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)”為技術(shù)保證，以子（分）公司共享資金集中收益為激勵(lì)手段，在股份公司關(guān)心、局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)大力支持及局全體財(cái)務(wù)人員的共同努力下，全局資金集中管理工作取得了可喜的成績(jī)。1．建立了完善的制度,為資金集中管理工作有序推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。資金集中管理工作是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及股份公司、各銀行總行及開(kāi)戶(hù)行、開(kāi)戶(hù)單位等方方面面，必須有完善的規(guī)章制度作保證。為了確保全局資金集中管理工作推進(jìn)，局先后出臺(tái)了《中鐵四局集團(tuán)銀行賬戶(hù)管理辦法》、《中鐵四局集團(tuán)資金管理系統(tǒng)電子鑰匙管理辦法》、《中鐵四局集團(tuán)集中資金收益分配辦法》等一系列規(guī)章制度，下發(fā)了局《關(guān)于做好試點(diǎn)和推廣使用資金管理系統(tǒng)軟件工作的通知》，明確了局資金集中管理工作推進(jìn)中各階段工作計(jì)劃。局絕大多數(shù)單位行動(dòng)積極，嚴(yán)格按照文件精神，認(rèn)真做好電子鑰匙授權(quán)、銀行賬戶(hù)清理、內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)立、外部銀行賬戶(hù)授權(quán)等各項(xiàng)工作。20XX年局資金部共辦理新增內(nèi)部結(jié)算賬戶(hù)634個(gè)，受理配發(fā)電子鑰匙XX把，對(duì)“中、農(nóng)、工、建、交、民生”六大銀行的511個(gè)銀行賬戶(hù)進(jìn)行了授權(quán)，成功開(kāi)通了系統(tǒng)內(nèi)的銀行賬戶(hù)460個(gè),辦理了1495個(gè)系統(tǒng)操作人員的業(yè)務(wù)授權(quán)和變更，錄入了1019個(gè)內(nèi)外部賬戶(hù)管理資料，規(guī)范了資金管理系統(tǒng)推廣的操作流程,為順利推廣該系統(tǒng)奠定了基礎(chǔ)。2．廣泛開(kāi)展資金管理系統(tǒng)的宣傳及培訓(xùn)工作,為系統(tǒng)的順利推廣提供了技術(shù)保證。為營(yíng)造資金集中管理的良好氛圍在《鐵道建設(shè)》報(bào)和局電視臺(tái)進(jìn)行了宣傳、報(bào)道，廣泛宣傳資金集中管理的重要性和意義，通過(guò)宣傳提高了全局上下對(duì)資金集中管理重要性的認(rèn)識(shí)。局還專(zhuān)門(mén)成立了培訓(xùn)小組，先后在合肥舉辦了6期培訓(xùn)班，同時(shí)在局子（分）公司及直屬工程指揮部現(xiàn)場(chǎng)舉辦了多期培訓(xùn)班，直接參加培訓(xùn)人員達(dá)860人以上，培訓(xùn)覆蓋面達(dá)到全局財(cái)務(wù)人員的半數(shù)以上。通過(guò)培訓(xùn)，使參加學(xué)習(xí)的財(cái)務(wù)人員掌握了系統(tǒng)運(yùn)行的操作方法為系統(tǒng)的順利推廣提供了技術(shù)保障，同時(shí)還起到了宣傳和發(fā)動(dòng)作用。在軟件使用過(guò)程中遇到問(wèn)題時(shí)，及時(shí)與股份公司資本運(yùn)營(yíng)部及軟件開(kāi)發(fā)商聯(lián)系與溝通，做到處理問(wèn)題不隔日，確保了全局資金管理系統(tǒng)運(yùn)行通暢。3.建立資金集中的利益共享機(jī)制，有力地促進(jìn)了全局資金的集中。為提高局成員單位資金集中管理的積極性和主動(dòng)性，5月局下發(fā)了《中鐵四局集團(tuán)集中資金收益分配辦法》，以子（分）公司為單位，按日均集中在局的資金量為基數(shù)，將局資金部集中資金實(shí)現(xiàn)的凈收益，全額分配給資金集中的單位，有力地促進(jìn)了全局資金的進(jìn)一步集中。為表彰先進(jìn)，進(jìn)一步推動(dòng)全局資金集中管理工作，10月份在合肥舉辦了專(zhuān)門(mén)的資金集中工作總結(jié)會(huì)及推進(jìn)會(huì)，對(duì)二公司、六公司、八公司、物資公司、電氣化公司、建筑公司、鋼結(jié)構(gòu)公司、安哥拉項(xiàng)目部、武廣II標(biāo)經(jīng)理部、甬臺(tái)溫經(jīng)理部、海南東環(huán)經(jīng)理部、張集經(jīng)理部、宜萬(wàn)經(jīng)理部等單位在資金集中管理工作中取得的突出成績(jī)，進(jìn)行了表彰。六公司、武廣II標(biāo)經(jīng)理部、海南東環(huán)經(jīng)理部等單位在會(huì)上還專(zhuān)門(mén)介紹了他們的經(jīng)驗(yàn)與做法。4．股份公司的大力支持與全局上下的共同努力是我局資金集中管理工作取得可喜成績(jī)的關(guān)鍵。資金集中是股份公司08年“三大集中”工作之一，也是我局08年財(cái)務(wù)管理工作兩大重點(diǎn)之一。作為股份公司資金集中管理系統(tǒng)的第一個(gè)試點(diǎn)單位，我局的系統(tǒng)推廣工作得到了股份公司資本運(yùn)營(yíng)部領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中對(duì)我局給予了大力支持和幫助。20XX年已為我局辦理電子鑰匙XX把，全局財(cái)務(wù)人員基本人手一把電子鑰匙，已經(jīng)完成外部銀行賬戶(hù)授權(quán)511個(gè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師極為重視全局資金集中管理工作，逢會(huì)必講，帶頭宣傳資金集中管理的重要性。絕大多數(shù)子（分）公司和各工程指揮部領(lǐng)導(dǎo)都能積極落實(shí)局要求，對(duì)資金集中管理的重要性和必要性認(rèn)識(shí)到位，并結(jié)合本單位的實(shí)際篇二：公司資金管理工作總結(jié)篇一：資金管理工作總結(jié)暨下年工作計(jì)劃資金管理工作總結(jié)暨下年工作計(jì)劃第一部分20XX年工作總結(jié)20XX年，受全球金融危機(jī)影響，國(guó)家宏觀調(diào)控從前兩個(gè)季度的“防過(guò)熱，防通脹”，到三季度的“保增長(zhǎng)，控通脹”，再到四季度的“保增長(zhǎng)，擴(kuò)內(nèi)需，調(diào)結(jié)構(gòu)”；貨幣政策由從緊轉(zhuǎn)為適度寬松，財(cái)政政策從穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積極。在全球經(jīng)濟(jì)失衡釀成的這場(chǎng)危機(jī)面前,經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、政策調(diào)整已經(jīng)成為中國(guó)走出困局的唯一機(jī)會(huì)和選擇，同時(shí)給施工企業(yè)帶來(lái)了千載難逢的機(jī)遇。在過(guò)去的一年中，局資金部密切關(guān)注國(guó)家宏觀政策的調(diào)整，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)攬全局，合理安排籌資結(jié)構(gòu)與總量，著力推廣中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)，深化內(nèi)部融資管理，確保生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需要，全局資金管理工作成效顯著：實(shí)現(xiàn)了資金集中利益共享機(jī)制的創(chuàng)新。以子（分）公司為單位，以日均集中在局的資金量為基數(shù)，全額分配局資金部的賬面效益。這個(gè)機(jī)制在股份公司的二級(jí)工程局還是首創(chuàng)得到了股份公司及國(guó)資委的高度肯定，并在國(guó)資委20XX年第40期企業(yè)專(zhuān)刊上作為工作經(jīng)驗(yàn)在其所屬企業(yè)進(jìn)行交流與介紹。資金管理系統(tǒng)的推廣工作在股份公司中處于領(lǐng)先地位。我局作為股份公司第一批試點(diǎn)單位自XX年10月18日正式試運(yùn)行中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)系統(tǒng)），一年多來(lái)，系統(tǒng)推廣工作在全局穩(wěn)步推進(jìn)，系統(tǒng)運(yùn)行架構(gòu)覆蓋全局，各項(xiàng)基礎(chǔ)工作逐步完善，資金集中管理的理念在全局上下深入人心。資金集中規(guī)模和資金集中度大幅提高。系統(tǒng)推廣成效彰顯：資金集中規(guī)模大幅提高，20XX年末吸收局成員單位存款32億元，較XX年末15億元，凈增17億元,增長(zhǎng)了113%；全局資金集中度大幅提高,20XX年末達(dá)到76%,較XX年末％,提高了%。本部貨幣資金存量有效壓縮,外部籌資規(guī)模得到有效降低。貨幣資金存款規(guī)模大幅度壓縮：20XX年末局資金部貨幣資金存款余額億元,較年初億元,壓縮億元,壓縮了35%;全局外部籌資規(guī)模大幅度降低，20XX年末億元，年初億元,減少了億元,降低了51%。是股份公司外部借款較少的單位之一。內(nèi)部融資管理進(jìn)一步加強(qiáng)。有效壓縮了內(nèi)部周轉(zhuǎn)性融資規(guī)模,進(jìn)一步完善了專(zhuān)項(xiàng)融資的管理制度,細(xì)化了局對(duì)各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)融資的管理。截止20XX年末，全年累計(jì)收回各類(lèi)融資共計(jì)億元,有效規(guī)避了局資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。外匯管理工作逐步規(guī)范并取得初步成效。20XX年局全面清理了所屬單位的外幣賬戶(hù),實(shí)行集中管理和統(tǒng)一結(jié)、用匯制度,規(guī)范了外幣存款賬戶(hù)的管理,從而有利于降低匯率風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。20XX年共辦理外幣結(jié)匯億美元，由于結(jié)匯及時(shí)，僅安哥拉項(xiàng)目結(jié)匯就為企業(yè)減少匯兌損失4788萬(wàn)元，提升了局海外項(xiàng)目收益水平。金融資源儲(chǔ)備充足，籌資方式有所拓寬。20XX年與我局簽訂合作協(xié)議的銀行由11家增至14家，共取得銀行綜合授信億元，首次突破200億元大關(guān)，較XX年億元增加億元,增長(zhǎng)了％；銀行綜合授信結(jié)構(gòu)和品種更趨合理，為我局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的快速擴(kuò)張儲(chǔ)備了充足的金融資源。20XX年,局籌集資金不再局限于從商業(yè)銀行取得流動(dòng)資金借款的傳統(tǒng)形式,而是通過(guò)票據(jù)籌資、銀行賬戶(hù)透支融資等多種方式籌資，同時(shí)還在積極推進(jìn)企業(yè)中期票據(jù)及淮南山南新城收儲(chǔ)土地抵押擔(dān)保貸款等其他籌資方式。優(yōu)質(zhì)、高效辦理銀行信用業(yè)務(wù)。20XX年共為局成員單位辦理各種銀行函證614份，總金額達(dá)億元；銀行承兌匯票386筆，總金額4億元;設(shè)備融資業(yè)務(wù)36筆,總金額億元。全局資金運(yùn)作凈收益顯著提高。20XX年通過(guò)科學(xué)合理運(yùn)作資金，集中資金所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益顯著提高。全年局資金部實(shí)現(xiàn)賬面凈收益12,314萬(wàn)元（不包括上半年給局屬單位已分配的資金收益641萬(wàn)元和存量資金理財(cái)收益478萬(wàn)元），較上年5,152萬(wàn)元,增加7,162萬(wàn)元,增長(zhǎng)了139%。20XX年通過(guò)全局上下財(cái)務(wù)人員的共同努力，園滿地完成了局年初確定的各項(xiàng)資金管理目標(biāo)，著重抓了以下幾個(gè)方面的工作：一、全力推進(jìn)中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)，提高資金管理水平20XX年資金集中管理工作作為全局財(cái)務(wù)管理兩大重點(diǎn)之一，以“中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)”為技術(shù)保證，以子（分）公司共享資金集中收益為激勵(lì)手段，在股份公司關(guān)心、局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)大力支持及局全體財(cái)務(wù)人員的共同努力下，全局資金集中管理工作取得了可喜的成績(jī)。1．建立了完善的制度,為資金集中管理工作有序推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。資金集中管理工作是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及股份公司、各銀行總行及開(kāi)戶(hù)行、開(kāi)戶(hù)單位等方方面面，必須有完善的規(guī)章制度作保證。為了確保全局資金集中管理工作推進(jìn)，局先后出臺(tái)了《中鐵四局集團(tuán)銀行賬戶(hù)管理辦法》、《中鐵四局集團(tuán)資金管理系統(tǒng)電子鑰匙管理辦法》、《中鐵四局集團(tuán)集中資金收益分配辦法》等一系列規(guī)章制度，下發(fā)了局《關(guān)于做好試點(diǎn)和推廣使用資金管理系統(tǒng)軟件工作的通知》，明確了局資金集中管理工作推進(jìn)中各階段工作計(jì)劃。局絕大多數(shù)單位行動(dòng)積極，嚴(yán)格按照文件精神，認(rèn)真做好電子鑰匙授權(quán)、銀行賬戶(hù)清理、內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)立、外部銀行賬戶(hù)授權(quán)等各項(xiàng)工作。20XX年局資金部共辦理新增內(nèi)部結(jié)算賬戶(hù)634個(gè)，受理配發(fā)電子鑰匙XX把，對(duì)“中、農(nóng)、工、建、交、民生”六大銀行的511個(gè)銀行賬戶(hù)進(jìn)行了授權(quán)，成功開(kāi)通了系統(tǒng)內(nèi)的銀行賬戶(hù)460個(gè),辦理了1495個(gè)系統(tǒng)操作人員的業(yè)務(wù)授權(quán)和變更，錄入了1019個(gè)內(nèi)外部賬戶(hù)管理資料，規(guī)范了資金管理系統(tǒng)推廣的操作流程,為順利推廣該系統(tǒng)奠定了基礎(chǔ)。2．廣泛開(kāi)展資金管理系統(tǒng)的宣傳及培訓(xùn)工作,為系統(tǒng)的順利推廣提供了技術(shù)保證。為營(yíng)造資金集中管理的良好氛圍在《鐵道建設(shè)》報(bào)和局電視臺(tái)進(jìn)行了宣傳、報(bào)道，廣泛宣傳資金集中管理的重要性和意義，通過(guò)宣傳提高了全局上下對(duì)資金集中管理重要性的認(rèn)識(shí)。局還專(zhuān)門(mén)成立了培訓(xùn)小組，先后在合肥舉辦了6期培訓(xùn)班，同時(shí)在局子（分）公司及直屬工程指揮部現(xiàn)場(chǎng)舉辦了多期培訓(xùn)班，直接參加培訓(xùn)人員達(dá)860人以上，培訓(xùn)覆蓋面達(dá)到全局財(cái)務(wù)人員的半數(shù)以上。通過(guò)培訓(xùn)，使參加學(xué)習(xí)的財(cái)務(wù)人員掌握了系統(tǒng)運(yùn)行的操作方法為系統(tǒng)的順利推廣提供了技術(shù)保障，同時(shí)還起到了宣傳和發(fā)動(dòng)作用。在軟件使用過(guò)程中遇到問(wèn)題時(shí)，及時(shí)與股份公司資本運(yùn)營(yíng)部及軟件開(kāi)發(fā)商聯(lián)系與溝通，做到處理問(wèn)題不隔日，確保了全局資金管理系統(tǒng)運(yùn)行通暢。3.建立資金集中的利益共享機(jī)制，有力地促進(jìn)了全局資金的集中。為提高局成員單位資金集中管理的積極性和主動(dòng)性，5月局下發(fā)了《中鐵四局集團(tuán)集中資金收益分配辦法》，以子（分）公司為單位，按日均集中在局的資金量為基數(shù)，將局資金部集中資金實(shí)現(xiàn)的凈收益，全額分配給資金集中的單位，有力地促進(jìn)了全局資金的進(jìn)一步集中。為表彰先進(jìn)，進(jìn)一步推動(dòng)全局資金集中管理工作，10月份在合肥舉辦了專(zhuān)門(mén)的資金集中工作總結(jié)會(huì)及推進(jìn)會(huì)，對(duì)二公司、六公司、八公司、物資公司、電氣化公司、建筑公司、鋼結(jié)構(gòu)公司、安哥拉項(xiàng)目部、武廣ii標(biāo)經(jīng)理部、甬臺(tái)溫經(jīng)理部、海南東環(huán)經(jīng)理部、張集經(jīng)理部、宜萬(wàn)經(jīng)理部等單位在資金集中管理工作中取得的突出成績(jī)，進(jìn)行了表彰。六公司、武廣i標(biāo)經(jīng)理部、海南東環(huán)經(jīng)理部等單位在會(huì)上還專(zhuān)門(mén)介紹了他們的經(jīng)驗(yàn)與做法。4．股份公司的大力支持與全局上下的共同努力是我局資金集中管理工作取得可喜成績(jī)的關(guān)鍵。資金集中是股份公司08年“三大集中”工作之一，也是我局08年財(cái)務(wù)管理工作兩大重點(diǎn)之一。作為股份公司資金集中管理系統(tǒng)的第一個(gè)試點(diǎn)單位我局的系統(tǒng)推廣工作得到了股份公司資本運(yùn)營(yíng)部領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中對(duì)我局給予了大力支持和幫助。20XX年已為我局辦理電子鑰匙XX把，全局財(cái)務(wù)人員基本人手一把電子鑰匙，已經(jīng)完成外部銀行賬戶(hù)授權(quán)511個(gè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師極為重視全局資金集中管理工作，逢會(huì)必講，帶頭宣傳資金集中管理的重要性。絕大多數(shù)子（分）公司和各工程指揮部領(lǐng)導(dǎo)都能積極落實(shí)局要求，對(duì)資金集中管理的重要性和必要性認(rèn)識(shí)到位，并結(jié)合本單位的實(shí)際篇二XX年上半年保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)XX年是“十二五”規(guī)劃實(shí)施的第一年，上半年工傷保險(xiǎn)管理服務(wù)工作堅(jiān)持以黨的十七屆五中全會(huì)精神為指針，全面貫徹落實(shí)《社會(huì)保險(xiǎn)法》和新《工傷保險(xiǎn)條例》，按照社會(huì)保障“十二五”規(guī)劃綱要確定的目標(biāo)，努力擴(kuò)大工傷保險(xiǎn)覆蓋面，完善工傷保險(xiǎn)制度體系，加強(qiáng)基金安全管理，切實(shí)提高保障水平，促進(jìn)工傷保險(xiǎn)事業(yè)又好又快的發(fā)展，充分發(fā)揮了“全國(guó)工傷保險(xiǎn)重點(diǎn)聯(lián)系城市”的作用。一、主要指標(biāo)完成情況1-6月，全市新增參保人數(shù)萬(wàn)人，完成年度任務(wù)的%，其中，市本級(jí)新增參保人數(shù)7841人，完成年度任務(wù)的102%;征繳工傷保險(xiǎn)基金3829萬(wàn)元，完成年度任務(wù)的%,其中，市本級(jí)征繳基金1225萬(wàn)元，占全年任務(wù)的81%；支出工傷保險(xiǎn)基金2997萬(wàn)元，基金滾存結(jié)余2953萬(wàn)元。二、主要工作開(kāi)展情況（一）征繳擴(kuò)面工作穩(wěn)步推進(jìn)今年來(lái)，主要采取了四項(xiàng)措施強(qiáng)化征繳擴(kuò)面工作。一是明確工作目標(biāo)。4月份，全市工傷保險(xiǎn)工作會(huì)議下達(dá)了工傷保險(xiǎn)征繳擴(kuò)面目標(biāo)，明確全年新增擴(kuò)面人數(shù)達(dá)到萬(wàn)人，基金征繳4500萬(wàn)，并將任務(wù)細(xì)分到各縣市區(qū)。二是突出擴(kuò)面重點(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)民工參保擴(kuò)面工作。目前，全市農(nóng)民工參保人數(shù)達(dá)125587人，為鞏固農(nóng)民工參保擴(kuò)面成果，對(duì)已經(jīng)參保的農(nóng)民工相對(duì)集中的建筑施工企業(yè)、礦山企業(yè)加大政策宣傳力度，為農(nóng)民工免費(fèi)發(fā)放工傷保險(xiǎn)政策宣傳小卡片，確保農(nóng)民工合法權(quán)益的保障。同時(shí)對(duì)未參保的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)農(nóng)民工人員進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)擴(kuò)面行動(dòng)。會(huì)同安監(jiān)部門(mén)、勞動(dòng)保障監(jiān)察部門(mén)對(duì)建筑施工企業(yè)、礦山企業(yè)、煙花爆竹企業(yè)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)擴(kuò)面行動(dòng)。并與安監(jiān)部門(mén)建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，督促非煤礦山企業(yè)、煙花爆竹等企業(yè)按規(guī)定為農(nóng)民工足額繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。三是繼續(xù)擴(kuò)大工傷保險(xiǎn)覆蓋面，全面推進(jìn)機(jī)關(guān)公務(wù)員參保。今年5月，市人力資源和社會(huì)保障局、市財(cái)政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于機(jī)關(guān)工作人員參加工傷保險(xiǎn)的通知》，機(jī)關(guān)工傷保險(xiǎn)制度7月1日全面啟動(dòng)，全市市直及市以下所有機(jī)關(guān)單位、社會(huì)團(tuán)體和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位全體在編在職工作人員都要參加工傷保險(xiǎn)，切實(shí)解決我市機(jī)關(guān)工作人員工傷待遇問(wèn)題，進(jìn)一步完善了我市社會(huì)保障體系。四是根據(jù)不同企業(yè)性質(zhì)，采取多樣化繳費(fèi)方式，為參保單位提供更科學(xué)合理的參保服務(wù)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，擬定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)工作的通知》，對(duì)建筑企業(yè)等高危行業(yè)參保繳費(fèi)問(wèn)題進(jìn)行了進(jìn)一步明確?！锻ㄖ芬呀?jīng)市政府常務(wù)會(huì)議審核，即將下發(fā)。改革建筑施工企業(yè)繳費(fèi)方式，建筑施工企業(yè)按照工程造價(jià)的一定比例繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。截止到今年6月底全市建筑施工企業(yè)共120家參保，參保人數(shù)達(dá)9946人；商業(yè)服務(wù)業(yè)參保既可以按一般模式參保，也可以按營(yíng)業(yè)面積定人數(shù)參保。截止到今年6月底全市商業(yè)服務(wù)業(yè)參保504家，參保人數(shù)達(dá)34497人。（二）全面推進(jìn)老工傷人員納入統(tǒng)籌管理人社部發(fā)[XX]10號(hào)文件下發(fā)后，局黨組專(zhuān)題研究了“老工傷”統(tǒng)籌問(wèn)題，擬定“老工傷”統(tǒng)籌管理工作方案：1.明確目標(biāo)，統(tǒng)籌實(shí)施。國(guó)有企業(yè)、原國(guó)有破產(chǎn)改制“老工傷”人員和工亡職工供養(yǎng)親屬,XX年4月底前全部納入統(tǒng)籌管理;已參保的集體企業(yè)、其他企業(yè)和原集體破產(chǎn)改制企業(yè)“老工傷”人員于XX年11月底之前全部納入統(tǒng)籌管理；應(yīng)參保而未參保的各類(lèi)企業(yè),要依照《工傷保險(xiǎn)條例》督促其參保,參保時(shí)應(yīng)與參保企業(yè)簽訂《協(xié)議》,躉繳部分“老工傷”費(fèi)用，于XX年11月底之將“老工傷”全部納入統(tǒng)籌管理；已參保的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位“老工傷”人員,自愿納入工傷保險(xiǎn)統(tǒng)籌管理。2.確定重點(diǎn),分類(lèi)推進(jìn)。確定4－5月為我市“老工傷”統(tǒng)籌重點(diǎn)推進(jìn)月,在兩個(gè)月內(nèi)集中開(kāi)展了三項(xiàng)工作：一是縣市區(qū)破產(chǎn)改制國(guó)有企業(yè)“老工傷”基本納入。各縣市區(qū)登記管理的破產(chǎn)改制企業(yè)“老工傷”人員4月底基本納入了統(tǒng)籌管理,已納入統(tǒng)籌9575人,5月份核定待遇；二是全市參保國(guó)企“老工傷”基本納入。通過(guò)核定待遇資格,確認(rèn)受傷部位,全市參保企業(yè)“老工傷”人員4月底基本納入統(tǒng)籌管理,已納入統(tǒng)籌3306人；三是研究確定統(tǒng)籌資金籌措辦法。破產(chǎn)改制企業(yè)“老工傷”待遇資金由當(dāng)?shù)刎?cái)政負(fù)責(zé),參保國(guó)企“老工傷”待遇資金主要由工傷保險(xiǎn)基金補(bǔ)助和適當(dāng)搞高費(fèi)率，對(duì)部分效益較好的企業(yè)實(shí)行一次性躉繳。為確?！袄瞎苯y(tǒng)籌工作落實(shí)到位，采取“先納后繳”的辦法，先將老工傷納入統(tǒng)籌管理，核定待遇資格，再通過(guò)簽訂協(xié)議形式明確企業(yè)繳費(fèi)方式及相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)。3.加強(qiáng)調(diào)度，確保達(dá)標(biāo)。4月14日，組織召開(kāi)了全市老工傷統(tǒng)籌管理工作會(huì)議，進(jìn)一步明確了工作目標(biāo)，下達(dá)了年度納入任務(wù)。從4月份起，實(shí)行一周一調(diào)度、一周一統(tǒng)計(jì)制度，并開(kāi)展了對(duì)縣市區(qū)“老工傷”統(tǒng)籌工作的督查。目前，全市“老工傷”納入統(tǒng)籌管理人數(shù)已達(dá)到21994人，今年來(lái)給付工傷保險(xiǎn)待遇萬(wàn)元。今年3月，全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)工作會(huì)議上印發(fā)了我市老工傷管理工作經(jīng)驗(yàn)材料。（三）基金監(jiān)管工作嚴(yán)格規(guī)范1、強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。在去年底修訂出臺(tái)《工傷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦規(guī)程》基礎(chǔ)上，今年3月份，結(jié)合我市實(shí)際又制定了《常德市工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制規(guī)定》，下發(fā)到各縣市區(qū)工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，對(duì)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)運(yùn)行、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)、內(nèi)控監(jiān)督五個(gè)方面作出了具體規(guī)定，形成了一套比較完整的內(nèi)控制度體系。2、強(qiáng)化基金部分項(xiàng)目支出管理。一是繼續(xù)加強(qiáng)縣市區(qū)基金項(xiàng)目費(fèi)用使用預(yù)算的審核。各縣市區(qū)項(xiàng)目費(fèi)用年度預(yù)算在呈報(bào)當(dāng)?shù)厝松缇趾拓?cái)政局審批之前，均報(bào)市工傷保險(xiǎn)處進(jìn)行了審核，加強(qiáng)了項(xiàng)目支出預(yù)算合理性和預(yù)算額度準(zhǔn)確性的控制，做好基金項(xiàng)目使用的事前監(jiān)督。二是完善項(xiàng)目支出使用中的計(jì)劃、備案管理。今年3月份，在吸收去年財(cái)務(wù)審計(jì)檢查建議基礎(chǔ)上，經(jīng)審慎研究，形成了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)基金項(xiàng)目支出管理的意見(jiàn)》，下發(fā)安監(jiān)、勞動(dòng)能力鑒定等相關(guān)部門(mén)，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目支出除須加強(qiáng)年度預(yù)算管理外，還要落實(shí)月度使用計(jì)劃審核、項(xiàng)目支出內(nèi)容備案，完善設(shè)備、服務(wù)采購(gòu)驗(yàn)收手續(xù)等，加強(qiáng)了基金項(xiàng)目費(fèi)用支出的動(dòng)態(tài)管理三是加強(qiáng)基金項(xiàng)目支出情況檢查。在今年開(kāi)展的基金專(zhuān)項(xiàng)檢查中，我們把基金項(xiàng)目支出合法性、合規(guī)性和合理性列為檢查重點(diǎn)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堅(jiān)決要求整改。3、強(qiáng)化基金監(jiān)督檢查。一是抓好對(duì)參保單位的稽核監(jiān)督。為了做好全年繳費(fèi)基數(shù)稽核工作，年初，我們根據(jù)全年稽核任務(wù)要求，制定了XX年市本級(jí)工傷保險(xiǎn)稽核檢查計(jì)劃，從參保單位中篩選一批有稽核價(jià)值的單位，從中確定重點(diǎn)實(shí)地稽核對(duì)象，同時(shí)按照市里規(guī)定程序，上報(bào)市糾風(fēng)辦備案，接受市紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的政風(fēng)行風(fēng)監(jiān)督。二是抓好對(duì)基金專(zhuān)項(xiàng)檢查。根據(jù)市糾風(fēng)辦《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)察的方案〉的通知》（常糾辦〔XX〕4號(hào)）文件精神，4月下旬，我們向各縣市區(qū)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展工傷保險(xiǎn)基金專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知》（常工險(xiǎn)函〔XX〕13號(hào)），并從6月中旬開(kāi)始，組織對(duì)鼎城區(qū)、桃源縣、澧縣、石門(mén)縣工傷保險(xiǎn)基金運(yùn)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查，這也是市糾風(fēng)辦對(duì)社?；疬M(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)察前開(kāi)展基金自查自糾工作的重要一環(huán)。4、圓滿完成工傷保險(xiǎn)基金預(yù)決算工作。元月份，按照省醫(yī)保局和市財(cái)政局關(guān)于做好XX年度社?；饹Q算和XX年度社?；鹗罩ьA(yù)算的要求，在全面分析和合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真審核上報(bào)全市工傷保險(xiǎn)基金預(yù)決算數(shù)據(jù)，較好完成了全市工傷保險(xiǎn)基金預(yù)決算工作任務(wù)，該項(xiàng)工作被省人社廳評(píng)為全省一等獎(jiǎng)。5、圓滿完成工傷保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)年報(bào)工作。按照省醫(yī)保局關(guān)于統(tǒng)計(jì)年報(bào)工作要求，經(jīng)過(guò)對(duì)全市工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的提取、分析、統(tǒng)計(jì)和匯總，按要求完成了XX年度全市工傷保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)年報(bào)，該項(xiàng)工作也被省人社廳評(píng)為一等獎(jiǎng)。（四）醫(yī)療康復(fù)管理日益加強(qiáng)今年上半年，一是對(duì)XX年工傷保險(xiǎn)協(xié)議履行情況進(jìn)行了綜合考核，與10家協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)續(xù)簽了服務(wù)協(xié)議。二是完善了工傷保保險(xiǎn)協(xié)議醫(yī)療管理機(jī)制。根據(jù)工傷醫(yī)療管理工作的新特點(diǎn)和新要求，結(jié)合日常管理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在征求協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，去年我們進(jìn)一步完善了工傷醫(yī)療服務(wù)協(xié)議，三是工傷康復(fù)工作有序開(kāi)展，建立科學(xué)的康復(fù)體系。統(tǒng)一下達(dá)了縣市區(qū)年度工傷康復(fù)計(jì)劃，對(duì)有康復(fù)價(jià)值的工傷職工進(jìn)行了全面調(diào)查摸底，組織開(kāi)展了工傷職工健康體檢，對(duì)十多名有康復(fù)價(jià)值的工傷職工送往省工傷康復(fù)中心進(jìn)行康復(fù)治療，完善了“先康復(fù)、后評(píng)殘”制度。組織召開(kāi)了全市工傷康復(fù)工作會(huì)議，充分發(fā)揮省工傷康復(fù)中心常德工作站的作用：依托康復(fù)服務(wù)站開(kāi)展職業(yè)康復(fù)社會(huì)康復(fù)；聯(lián)合康復(fù)中心開(kāi)展關(guān)愛(ài)工傷職工活動(dòng)，為工傷職工“送政策、送知識(shí)、送康復(fù)”。四是建立康復(fù)早期介入制度，對(duì)工傷職工受傷情況進(jìn)行評(píng)估，提供早期治療建議，市工傷保險(xiǎn)處下發(fā)專(zhuān)門(mén)通知，要求各縣市區(qū)上報(bào)康復(fù)早期介入工作信息。（五）經(jīng)辦能力建設(shè)進(jìn)一步增強(qiáng)一是全面貫徹《社會(huì)保險(xiǎn)法》和新《工傷保險(xiǎn)條例》。上半年舉辦了兩次工傷保險(xiǎn)法規(guī)培訓(xùn)班，認(rèn)真學(xué)習(xí)“一法一條例”，全面掌握其精神實(shí)質(zhì)。進(jìn)行多形式宣傳，充分利用廣播、電視、報(bào)刊和絡(luò)等媒體進(jìn)行宣傳，派出專(zhuān)人深入企業(yè)宣講《社會(huì)保險(xiǎn)法》和新《工傷保險(xiǎn)條例》，提高了全社會(huì)的遵法守法意識(shí)，提高工傷保險(xiǎn)新法規(guī)的知曉率。進(jìn)行了規(guī)章清理，以工傷保險(xiǎn)新政策法規(guī)為基準(zhǔn)，全面清理完善了我市現(xiàn)行工傷保險(xiǎn)操作規(guī)程，督促企業(yè)對(duì)涉及工傷管理的企業(yè)規(guī)章進(jìn)行清理，避免引發(fā)不必要的糾紛。二是加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)檔案規(guī)范管理。根據(jù)人社部、省醫(yī)保局要求，貫徹落實(shí)《社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)定（試行）》，加快保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)范。上半年我處加強(qiáng)了工傷保險(xiǎn)檔案規(guī)范管理工作。為確保業(yè)務(wù)檔案工作落到實(shí)處，成立業(yè)務(wù)檔案管理達(dá)標(biāo)驗(yàn)收工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展工傷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案達(dá)標(biāo)驗(yàn)收工作的實(shí)施方案》，規(guī)范各縣市區(qū)工傷保險(xiǎn)檔案管理，并將業(yè)務(wù)檔案管理工作將納入年度目標(biāo)考核做為評(píng)優(yōu)評(píng)先的重要指標(biāo)，要求全市經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在工傷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理方面做到“落實(shí)制度措施、落實(shí)場(chǎng)地設(shè)施、落實(shí)專(zhuān)業(yè)人員、落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障”。目前，我處檔案規(guī)范管理工作已初具成效：設(shè)置了標(biāo)準(zhǔn)化的檔案庫(kù)房，建立完善了檔案管理制度，對(duì)各類(lèi)檔案進(jìn)行了集中管理，并配備了專(zhuān)職檔案員，基本實(shí)現(xiàn)了各類(lèi)檔案的電子檢索。三是行政行為進(jìn)一步規(guī)范，行政效能建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。為全面推行行政責(zé)任制，提高行政效能，今年來(lái)，我們采取了“三規(guī)范”措施全面加強(qiáng)行政效能建設(shè)：一是規(guī)范受理文書(shū)。全處各個(gè)工作部門(mén)受理業(yè)務(wù)申請(qǐng)，一律出具受理文書(shū)，編寫(xiě)文書(shū)號(hào)，加蓋業(yè)務(wù)公章，并送申請(qǐng)人簽收。二是規(guī)范業(yè)務(wù)程序。按照新《工傷保險(xiǎn)條例》的規(guī)定，我們本著減少審批程序、簡(jiǎn)化工作流程的原則，對(duì)工傷保險(xiǎn)登記、人員異動(dòng)、待遇給付、工傷醫(yī)療等工作程序進(jìn)行了全面清理，使之做到了簡(jiǎn)單、便捷、明了。三是規(guī)范辦結(jié)期限。嚴(yán)格落實(shí)限時(shí)辦結(jié)制，明確規(guī)定工傷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦結(jié)期限，對(duì)工傷保險(xiǎn)登記等8項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)行即時(shí)辦結(jié)，工亡待遇給付15天辦結(jié)，工傷醫(yī)療審核20天辦結(jié)，特殊情況經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后延遲10天辦結(jié)。對(duì)未遵守限時(shí)辦結(jié)制度的科室和部門(mén)嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究。通過(guò)采取“三規(guī)范”措施，強(qiáng)化了全處工作人員的責(zé)任意識(shí)，行政效能大大提升。四是結(jié)對(duì)聯(lián)點(diǎn)，幫聯(lián)活動(dòng)取得實(shí)效。為確保為民服務(wù)取得實(shí)質(zhì)性成效，今年來(lái)，我們從三個(gè)方面加強(qiáng)了扶貧幫困工作。一是抓“一聯(lián)一、一幫一、”活動(dòng)。根據(jù)煤礦企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難、工傷職工多、涉及勞動(dòng)保障工作面廣等特點(diǎn)，今年，我們將常德赤峰煤礦確定為我處“一聯(lián)一、一幫一、”工作點(diǎn)，為此，我們組織開(kāi)展了工傷職工“結(jié)對(duì)幫困”活動(dòng)。處里明確20名干部職工與煤礦20名工傷職工結(jié)成對(duì)子，幫助解決生活中的實(shí)際困難和問(wèn)題，真心實(shí)意為工傷職工排憂解難。4月7日，劉一兵副主任帶領(lǐng)10多名工作人員深入赤峰煤礦，了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和職工生活情況，走訪工傷職工并給他們送去了慰問(wèn)金，組織開(kāi)展工傷保險(xiǎn)政策法規(guī)咨詢(xún)，先后為工傷職工現(xiàn)場(chǎng)義診80多人次，免費(fèi)送藥1XX多元。今年來(lái)，累計(jì)為赤峰煤礦落實(shí)工傷醫(yī)療、傷殘待遇60多萬(wàn)元。二是開(kāi)展“工傷職工關(guān)愛(ài)行動(dòng)”。5月12日，毛澤陸主任帶隊(duì)前往青峰煤礦，以“關(guān)愛(ài)工傷職工，維護(hù)合法權(quán)益”為主題，組織開(kāi)展工傷保險(xiǎn)政策法規(guī)咨詢(xún)，聘請(qǐng)省工傷康復(fù)醫(yī)院專(zhuān)家進(jìn)行職業(yè)病以及工傷預(yù)防與康復(fù)知識(shí)講座，為工傷職工現(xiàn)場(chǎng)義診120多人次，免費(fèi)發(fā)放藥品、助殘器具價(jià)值16000多元，同時(shí)，還組織煤礦工傷職篇三：如何對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行有效的資金集中管理如何對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行有效的資金集中管理集團(tuán)管控是近幾年大型企業(yè)面臨的新挑戰(zhàn)，如何能讓大象跳舞？在控制風(fēng)險(xiǎn)與適度的靈活中平衡？而這其中資金的集中管控又是首先要解決的問(wèn)題，這不僅需要技術(shù)的手段IT的工具，也需要制度的保證。資金管控是集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)的任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都伴隨著資金流動(dòng)，企業(yè)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)最終都會(huì)反映到資金風(fēng)險(xiǎn)上。就集團(tuán)公司而言，有著眾多的下屬企業(yè)以及二三級(jí)法人單位，如果不加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)的資金管理，就很難防止管理漏洞的出現(xiàn)和資金的風(fēng)險(xiǎn)。如何加強(qiáng)集團(tuán)公司的資金管控？筆者認(rèn)為，應(yīng)該堅(jiān)持“制度加科技”的原則，實(shí)行集中化管理、電子化監(jiān)控。下面結(jié)合國(guó)內(nèi)某大型集團(tuán)的情況作一些探討。一、資金集資集中化管控集團(tuán)公司的資金管理，首先是要把分散在下屬各企業(yè)的資金集中起來(lái)，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的管理和運(yùn)作，提高資金利用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。資金集中管理的基本模式有：建立集團(tuán)資金結(jié)算中心、通過(guò)商業(yè)銀行建立集團(tuán)現(xiàn)金池、利用集團(tuán)財(cái)務(wù)公司作為資金管理平臺(tái)。集團(tuán)公司可從自身實(shí)際情況出發(fā)采取利用財(cái)務(wù)公司平臺(tái)加強(qiáng)資金集中管理的方法，制訂并完善《企業(yè)資金管理制度》，在實(shí)踐中堅(jiān)持以下“三個(gè)集中”。1．存款集中般集團(tuán)下屬企業(yè)遍布各地，而集團(tuán)所屬的財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“財(cái)務(wù)公司”）沒(méi)有相應(yīng)點(diǎn)給存款集中和結(jié)算集中帶來(lái)的困難，可考慮與工商銀行等大型國(guó)有銀行進(jìn)行合作凡是在工商銀行的任何點(diǎn)都可以受理財(cái)務(wù)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，同時(shí)建立了財(cái)務(wù)公司的“上銀行”，企業(yè)可以直接在上操作各項(xiàng)資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)算業(yè)務(wù)，盡快讓下屬所有企業(yè)習(xí)慣使用“上銀行”。集團(tuán)公司規(guī)定下屬企業(yè)在財(cái)務(wù)公司的存款集中度必須達(dá)到80%以上，并且每月公布資金集中情況，與企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的獎(jiǎng)懲掛鉤。第一年考核財(cái)務(wù)公司的月末存款余額項(xiàng)目，第二年改為考核日平均余額，第三年開(kāi)始實(shí)行月末余額和日平均余額雙重考核。這樣不僅為提高資金利用效率創(chuàng)造了條件，而且為資金管控創(chuàng)造了條件。2．貸款集中過(guò)去有不少的企業(yè)閑臵資金較多，他們?cè)谏虡I(yè)銀行有大量的存款余額，只能得到較低的存款利息；有的企業(yè)資金緊缺，從商業(yè)銀行借款，要付出較高的借款利息，使集團(tuán)的合并報(bào)表上既有大量的銀行存款余額，又有一定的銀行借款及相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。集團(tuán)公司在實(shí)行存款集中的同時(shí)也必須實(shí)行貸款集中，規(guī)定下屬企業(yè)所有貸款必須通過(guò)財(cái)務(wù)公司借貸。這樣有效地實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)內(nèi)的資金調(diào)劑。貸款單位的利息支出同時(shí)體現(xiàn)為財(cái)務(wù)公司的營(yíng)業(yè)收入，在合并報(bào)表上抵銷(xiāo)了這項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用，防止了“肥水外流”，有助于集團(tuán)整體利益最大化。財(cái)務(wù)公司所實(shí)行的貸款集中也克服了“劫富濟(jì)貧”的非市場(chǎng)化運(yùn)作方式，仍然提升了存款單位的積極性，強(qiáng)化了貸款單位的責(zé)任心。3．資金運(yùn)作集中在資金比較充足的企業(yè)，經(jīng)營(yíng)者和財(cái)務(wù)總監(jiān)都會(huì)考慮通過(guò)資金運(yùn)作來(lái)增加企業(yè)收益。然而，這樣分散的資金運(yùn)作不僅難以得到理想的收益，而且存在著難以控制的風(fēng)險(xiǎn)，特別是股票、期貨及各種名目繁多的金融衍生產(chǎn)品存在更大的風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)公司應(yīng)明文規(guī)定，下屬企業(yè)不得從事股票、期貨買(mǎi)賣(mài)，不得擅自從事資本運(yùn)作。企業(yè)應(yīng)集中精力從事主營(yíng)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，把資金集中到財(cái)務(wù)公司。對(duì)于重大的資金運(yùn)作，由集團(tuán)通過(guò)董事會(huì)批準(zhǔn)后操作；日常的理財(cái)和短期投資由財(cái)務(wù)公司在集團(tuán)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)運(yùn)作。財(cái)務(wù)公司有一支專(zhuān)業(yè)能力很強(qiáng)的理財(cái)隊(duì)伍，有一套符合銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)要求并經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的內(nèi)部控制制度。他們?cè)谑跈?quán)范圍內(nèi)、在集團(tuán)財(cái)務(wù)政策的指導(dǎo)下，利用閑臵資金進(jìn)行較低風(fēng)險(xiǎn)的短期投資。資金的集中運(yùn)作，提高了集團(tuán)的整體資金利用率，有效地控制了風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)行以上三個(gè)集中的過(guò)程中，集團(tuán)公司還可實(shí)行保險(xiǎn)集中和租賃集中。企業(yè)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)損險(xiǎn)、運(yùn)輸險(xiǎn)等各類(lèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)都集中到與集團(tuán)相關(guān)聯(lián)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，通過(guò)公開(kāi)的招標(biāo)和集中與保險(xiǎn)公司議價(jià)，使集團(tuán)的保險(xiǎn)費(fèi)用平均每年下降20%，而且促使保險(xiǎn)公司大大改善了理賠工作。通過(guò)保險(xiǎn)集中和公開(kāi)招標(biāo)，還避免了有些保險(xiǎn)公司的“回扣”等促銷(xiāo)行為，防止了腐敗現(xiàn)象和管理漏洞。企業(yè)的產(chǎn)品租賃業(yè)務(wù)都集中到上海電氣租賃公司，進(jìn)一步提高了集團(tuán)的資金利用率（租賃公司所需要的借款主要從財(cái)務(wù)公司取得），有效地促進(jìn)了產(chǎn)品銷(xiāo)售，增加了集團(tuán)的整體競(jìng)爭(zhēng)能力。二、資金絡(luò)化監(jiān)控資金的集中化管理解決了資金管理的制度安排，但是制度執(zhí)行的如何，還需要人工統(tǒng)計(jì)和實(shí)地檢查，這樣不僅增加了管理工作量而且難以做到實(shí)時(shí)監(jiān)控。上海電氣開(kāi)發(fā)運(yùn)用了資金管理信息系統(tǒng)，提高管理效率，強(qiáng)化資金監(jiān)控。資金管理信息系統(tǒng)分為三個(gè)子系統(tǒng)。1．上銀行系統(tǒng)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的上銀行并不是一個(gè)封閉的系統(tǒng)，他與商業(yè)銀行的“銀”相聯(lián)接，可以實(shí)現(xiàn)與各商業(yè)銀行的收付業(yè)務(wù)，完成與各供應(yīng)商和各客戶(hù)的資金結(jié)算。同時(shí)，他又是一道“防火墻”，對(duì)大額資金的支付，需要人工核實(shí)后才能付出。集團(tuán)公司規(guī)定了各企業(yè)大額資金支付的內(nèi)部程序，而且在上銀行系統(tǒng)中設(shè)臵了不同企業(yè)的大額資金標(biāo)準(zhǔn)額，凡超過(guò)規(guī)定額度的支付，