2022年預(yù)算績效工作開展情況解釋和說明

-3-2022年預(yù)算績效工作開展情況解釋和說明為全面貫徹落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)【2018】34號）、《中央部門項目支出核心績效目標和指標設(shè)置及取值指引（試行）》（預(yù)【2021】101號文件）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)【2019】10號）文件精神，落實“未按要求設(shè)定績效目標或績效目標審核未通過的，不得安排預(yù)算”的總要求，在編制市本級2022年部門預(yù)算時，將所有預(yù)算資金納入績效目標管理。一、2022年預(yù)算績效目標申報的說明按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，由部門、單位根據(jù)2022年部門預(yù)算申報資金編制部門整體支出、單位項目支出和重點項目支出績效目標，其中部門整體支出績效目標由主管部門組織所屬單位共同編制，主管部門按預(yù)算管理一體化系統(tǒng)要求填報《部門整體支出績效目標申報表》，各所屬單位由主管部門組織填報。單位項目支出和重點項目支出績效目標由資金申請單位或項目實施單位組織相關(guān)人員編制，參照《中央部門項目支出核心績效目標和指標設(shè)置及取值指引（試行）》（預(yù)【2021】101號文件）要求設(shè)置目標、指標。并按照預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中設(shè)置的規(guī)范填報《單位項目支出績效目標申報表》、《重點項目支出績效目標申報表》。對超過50萬元（含）以上的單位項目和重點項目按項目單獨編制績效目標；50萬元以下的項目以及單位彌補經(jīng)費不足、物業(yè)費、水電費、機構(gòu)撤并人員工資補貼等日常開支項目均納入部門整體支出編制績效目標。重點項目的績效目標申報表報市人大財經(jīng)委備案，接受市人大的監(jiān)督。各部門、單位按要求編制《績效目標申報表》（一式四份，市財政局部門預(yù)算管理科室、預(yù)算科、績效管理科各一份、單位留存一份），經(jīng)主管部門初審（加蓋公章），報財政部門預(yù)算管理科室審核、績效管理科復(fù)核后，填入部門預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，隨部門預(yù)算同步上報市人大批準后，作為部門、單位預(yù)算執(zhí)行、績效運行監(jiān)控、績效評價的重要依據(jù)。二、2022年預(yù)算績效目標申報情況編制2022年預(yù)算績效目標時，市財政局專門下發(fā)了《關(guān)于編制2022年部門預(yù)算績效目標的通知》，按照先送審后編制的要求，組織預(yù)算單位按時間節(jié)點進行編制。對89個一級預(yù)算單位、136個二級預(yù)算單位整體績效目標進行了批復(fù)，批復(fù)金額338029.91萬元；對98個單位項目（50萬元以上）預(yù)算績效目標進行了批復(fù)，批復(fù)金額31084.81萬元。下一步，財政部門將組織專家對績效目標編制情況進行評審，將評審結(jié)果通報各市直單位，并作為2022年部門績效管理工作考核的依據(jù)之一。三、下步工作要求一是開展好績效運行跟蹤監(jiān)控工作。各預(yù)算單位要對項目資金績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，按季填報《項目資金績效監(jiān)控情況表》及項目績效運行監(jiān)控情況說明，財政部門將加強對重大政策和項目的績效監(jiān)控，按照項目進度和績效目標實現(xiàn)程度撥款，對存在嚴重問題的政策、項目暫緩或停止預(yù)算撥款，督促及時整改落實。二是開展好預(yù)算績效評價工作。各部門預(yù)算單位按要求開展績效自評，及時報送績效自評報告、績效評價指標計分表、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表及評價報告公示截圖等資料，財政部門將組織專家對績效自評報告進行評審并進行結(jié)果通報。三是強化財政重點評價結(jié)果應(yīng)用。各部門預(yù)算單位要嚴格落實政府過緊日子的要求，增強“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理理念。財政部門將根據(jù)《益陽市預(yù)算支出績效評價結(jié)果應(yīng)用管理暫行辦法》（益財績〔2020〕276號）的要求，將績效評價結(jié)果應(yīng)用到下年度的預(yù)算安排和編制中，并納入市委、市政府績效評估指標。四是積極組織“財審聯(lián)動”機制落實。按照“指標共商、信息共享、業(yè)務(wù)共學(xué)、成果共用、整改共抓”原則，建立健全財政與審計部門協(xié)同機制