跟蹤審計(jì)報(bào)告模板

第第116頁跟蹤審計(jì)報(bào)告模板跟蹤審計(jì)報(bào)告模板〔造價(jià)詢問單位名稱〕蹤審計(jì)報(bào)XXXX跟報(bào)〔 201*〕X號審計(jì)工程：XXXXX工程工程負(fù)責(zé)人：XXXXXX詢問公司跟告我公司承受托付〔或者：經(jīng)公開招投標(biāo)確定，我公司〕,于200X年X月至20XX年X月對……〔工程名稱〕實(shí)施了跟蹤審計(jì)。審計(jì)過程中，重點(diǎn)對……范圍、……內(nèi)容進(jìn)展了跟蹤審計(jì)。 ?，F(xiàn)將跟蹤審計(jì)狀況報(bào)告如下：一、工程根本狀況〔-〕工程立項(xiàng)審批狀況，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：1?工程立項(xiàng)審批時(shí)間、文號、投資、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容2?國土、環(huán)保、規(guī)劃、建設(shè)等相關(guān)審批手續(xù)履行狀況〔二〕相關(guān)參建單位及招投標(biāo)、直接發(fā)包狀況，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：1?勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、招標(biāo)代理、質(zhì)量檢測等單位，合同金額，以及其招投標(biāo)狀況。2?分標(biāo)段說明招投標(biāo)狀況、施工單位、中標(biāo)或合同金額；直接發(fā)包工程、施工單位、合同金額及報(bào)批手續(xù)履行狀況等?！踩彻こ虒?shí)際建設(shè)狀況〔包含開工及完工時(shí)間，以及相關(guān)完工驗(yàn)收狀況等〕二、跟蹤審計(jì)實(shí)施狀況〔一〕人員配備、駐場審計(jì)時(shí)間安排，人員到崗到位狀況〔包括人員調(diào)整、時(shí)間變動(dòng)等狀況〕〔二〕結(jié)合工程特點(diǎn)，表達(dá)跟蹤審計(jì)主要做法，內(nèi)容包括：1?承受的跟蹤審計(jì)方式，駐場時(shí)間。2?對該工程建設(shè)主要內(nèi)容、重點(diǎn)環(huán)節(jié)等實(shí)行的審計(jì)方式、方法、措施〔結(jié)合審計(jì)實(shí)施方案中規(guī)定、審計(jì)內(nèi)容、程序、步驟，是否履行且到位〕，提出了哪些審計(jì)意見和建議，建設(shè)單位承受狀況，取得的成效。〔主要包括優(yōu)化設(shè)計(jì)和施工方案及其節(jié)約額、標(biāo)準(zhǔn)掌握變更和隱蔽工程、提高建設(shè)和施工治理水平、躲避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等重大及重要內(nèi)容，要列舉實(shí)例，并有相關(guān)資料及數(shù)據(jù)支撐?！橙?、審計(jì)結(jié)果〔-〕取得成效。匯總說明跟蹤審計(jì)過程中取得的成效，包括發(fā)出審計(jì)意見建議份數(shù)、承受狀況、節(jié)約建設(shè)資金；在工程治理、投資掌握等方面的監(jiān)視中取得的成效?！捕掣檶徲?jì)覺察的問題、提岀審計(jì)意見內(nèi)容及解決方法。對已整改落實(shí)狀況和尚未整改落實(shí)狀況分別表述。四、審計(jì)評價(jià)對該建設(shè)工程從立項(xiàng)到完工進(jìn)展全面評價(jià)〔工程建設(shè)程序履行狀況、建設(shè)治理狀況、技術(shù)效勞單位履職狀況及協(xié)作審計(jì)工作狀況等〕，包括值得確定方面與存在缺乏方面。對建設(shè)工程的功能、成效、缺陷等不作評價(jià)。五、審計(jì)體會及建議措施，供今后在同類工程的跟蹤審計(jì)中借鑒?！捕壳肮こ探ㄔO(shè)中普遍存在的共性問題，從全局角度提出切實(shí)可行的建議〔主要針對“三、審計(jì)結(jié)果”跟蹤審計(jì)覺察的問題、提岀的審計(jì)意見和尚未整改落實(shí)狀況及“四、審計(jì)評價(jià)”存在的問題與缺乏方面提岀意見建議〕?！苍靸r(jià)詢問單位印章〕0—二年XX日主題詞：主送：抄報(bào)：XXX〔造價(jià)詢問單位〕 201*年x月x日印發(fā)擴(kuò)展閱讀：跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)XX電廠二期工程跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)XXXXXXXX日進(jìn)駐現(xiàn)場以來，笫316頁對工程進(jìn)展全過程跟蹤審計(jì)，現(xiàn)將跟蹤審計(jì)狀況向貴公司匯報(bào)如下：一、日常工作內(nèi)容審計(jì)組堅(jiān)持做好每天的日常工作，具體工作如下：1、審計(jì)日志堅(jiān)持每天記錄；212天現(xiàn)場巡查一次，并做好了現(xiàn)場局部的拍照工作；3、依據(jù)施工打算，我組有打算的對施工現(xiàn)場進(jìn)展了重點(diǎn)跟蹤，并做好了審計(jì)備忘錄；4、與貴公司相關(guān)部門做了大量溝通協(xié)調(diào)工作，針對工程跟蹤審計(jì)中的實(shí)際工作狀況，與各部門相關(guān)人員進(jìn)展屢次溝通和談話；5、處理貴公司要求審查的日常事務(wù)，如合同、變更單的審查，給貴公司供給相關(guān)效勞。6、對收到的圖紙首先進(jìn)展了歸類清理，并結(jié)合施工現(xiàn)場進(jìn)度和設(shè)計(jì)變更單對正在施工的圖紙進(jìn)展生疏。7、依據(jù)施工圖紙進(jìn)展工程量統(tǒng)計(jì)。二、工作進(jìn)展?fàn)顩r1、XXXXXX月，前期工作及合同審計(jì)、標(biāo)底編制審在第416頁笫笫516頁集體爭論學(xué)習(xí)；并對施工現(xiàn)場的重點(diǎn)部位做了拍照處理。XX電廠二期鐵路工程招標(biāo)標(biāo)底工作。2、XXXXXXXXH,主要做概算收口工作XX電廠二期工程概算收口工作會議精神，我審計(jì)組收概算表也進(jìn)展了審查，編寫概算收口審計(jì)報(bào)告。810%788%,311%,27%。概算比照表達(dá)本工程實(shí)際造價(jià)。局部當(dāng)?shù)夭牧蠈?shí)際市場價(jià)與造價(jià)部門信息公布價(jià)存在差異，40.6元/M3,而概算中承受的公布價(jià)58元/M3,264.8萬元。3、XXXXHXXXXH,在前期的跟蹤審計(jì)工作中，審計(jì)組工作與貴公司各部門之間未能到達(dá)較好的幫助狀態(tài)，為此我組加強(qiáng)了與各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，加強(qiáng)收集各種資料工作。為了進(jìn)一步做好全過程跟蹤審計(jì)工作，更好的為貴公司當(dāng)好參謀把好關(guān)，以聯(lián)系單要求貴公司供給投資估算書，立項(xiàng)報(bào)告和審批資料、初步設(shè)計(jì)圖紙，設(shè)計(jì)院概算修正書、監(jiān)理的各種現(xiàn)場簽證資料，隱蔽資料、月打算，周打算及資金使用打算、工程會議紀(jì)要、變更設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)變更會議紀(jì)要、一、二級網(wǎng)絡(luò)圖。并請?jiān)谑┕挝煌ㄖO(jiān)理檢查驗(yàn)收各類工程，材料和設(shè)備時(shí)，通知審計(jì)單位參與。4、XXXXHXXXXH,工程進(jìn)度結(jié)算審查XX電廠二期工程的審計(jì)工作，我公司于XXXXH組與貴公司相關(guān)部門協(xié)調(diào)工程進(jìn)度結(jié)算以及其支付情況。著重部、監(jiān)理等部門了解工程進(jìn)度結(jié)算的狀況。XX8第第716頁劃部、工程部以及監(jiān)理等部門了解的狀況，我審計(jì)組以工作聯(lián)XXXX9月及以后的工程進(jìn)度結(jié)算表時(shí)，附帶相應(yīng)月完成工程的工程量計(jì)算式XX8月及以前的工程然而從貴公司打算部X。5、XX22XX2日，工程資料收集、工程協(xié)調(diào)工程驗(yàn)收、簽證單等相關(guān)工程資料，不能準(zhǔn)時(shí)送到工程相關(guān)部門，這也對我組進(jìn)展跟蹤審計(jì)極為不利，請貴公司再次要XX聯(lián)合體將已簽證驗(yàn)收的各種工程資料，準(zhǔn)時(shí)報(bào)送到工程部并復(fù)印給我組XX部長協(xié)調(diào)、對打算部局部工作人員談了審計(jì)組加強(qiáng)跟蹤審計(jì)資料收集的方法和目的各種問XXXX經(jīng)理，都進(jìn)展了工作匯報(bào)。6、XX3XX17資料收集、進(jìn)度結(jié)算等問題受到前期匯報(bào)的影響，不能全面展開。抓好現(xiàn)場巡場、施工圖歸類分檔工作，處理日常事務(wù)。對排水口跌水段及消力池集中段底板高程變更為25.00M,大堤外坡護(hù)坡以及導(dǎo)流堤變更為現(xiàn)澆碗構(gòu)件等問題費(fèi)用變化的變更申請進(jìn)展了審查。排水口跌水段及消力池集中段總長 XXM,變更后高程提高0.5M62334元。大堤外坡護(hù)坡由漿砌石護(hù)坡變更為六邊型預(yù)制栓塊護(hù)坡一據(jù)具體變更提交相關(guān)預(yù)算或?qū)缇吒唧w的變更數(shù)據(jù)再計(jì)算為妥。問題，訂正了施工單位供給的錯(cuò)誤的造價(jià)變化〔流堤由預(yù)制考慮到變?yōu)楝F(xiàn)澆施工的圍堰工程費(fèi)用〕起到了正確的造價(jià)指導(dǎo)作用。7、XX17XX1大綱對審計(jì)組工作向貴公司提交了《審計(jì)大綱》和本月《審計(jì)月報(bào)》。提請貴公司要求施工單位負(fù)責(zé)簽證等資料的準(zhǔn)時(shí)到位，并催促做好簽證等資料的歸檔和整理工作。建議簽證完成7天內(nèi)將已簽證的資料〔包括隱蔽工程記錄〕報(bào)送貴公司、監(jiān)理及審計(jì)組歸檔備查。以便于對其真實(shí)性、完整性進(jìn)展審核。并在審計(jì)月報(bào)中說明白進(jìn)度結(jié)算審查的相關(guān)問題，進(jìn)度結(jié)算表中的工程量是按概算收口中工程總量反算出進(jìn)度工程量XX部長及工程部、監(jiān)理等處了解的進(jìn)度結(jié)算狀況，施工單位供給工程量計(jì)算式的難度較大，難以按要求和標(biāo)準(zhǔn)供給相應(yīng)的實(shí)際完成工程量及其組成?；谝陨戏N種緣由，雖然我審計(jì)組屢次針對資料狀況和進(jìn)度結(jié)算狀況提出要求和建議，都未能有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。&XX1XX31H,了關(guān)于取水頭部箱體等變更申請、截洪溝變更申請等變更申請。為了起到我組在跟蹤審計(jì)中的幫助作用，我組對截洪溝變更申請單獨(dú)發(fā)了工作聯(lián)系單，設(shè)計(jì)變更附后的工程造價(jià)表計(jì)算和編制不嚴(yán)謹(jǐn)，我組對其變更數(shù)據(jù)重進(jìn)展了計(jì)算和套價(jià)，并916頁第第1016頁與原概算價(jià)一起進(jìn)17552萬余元，137留意。6.1.4條中：〔50萬元以上且只對超岀局部予以調(diào)整的條款〕度岀發(fā)提請變更申請。注，從而在實(shí)質(zhì)上節(jié)約投資。9、XX年跟蹤審計(jì)狀況XX年的材料信息價(jià)格，經(jīng)過多方收集，盡可能向打算部供給了較完整的XXXX、XX料信息價(jià)格。為了調(diào)查四大管道、六道及其管件、閥門、保溫材料、6KV及以下電力電纜、掌握電纜等安裝工程材料價(jià)差，我組兩次前往電力院和電力定額站了解詢問，并以工作聯(lián)系單的形式要求貴公司給我組供給選購價(jià)，有利于測算出比較切合實(shí)際的綜合價(jià)價(jià)差，但貴公司未能滿足我組要求，至使安裝工程的XX年材料價(jià)差資料未能收集到。322看，貴公司對工程概算的材料建議價(jià)根本承受了我組供給的201*年材料價(jià)格。但是概算收口是為了對工程進(jìn)展量價(jià)掌握，在概算中簡潔的承受一個(gè)年度的材料信息價(jià)，無視了施工過程材料價(jià)格變化等因素。為此，我組在草稿上注明白意見，請貴公司在確定概算中材料價(jià)格的問題上，考慮多方面因素，并屢次與貴公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)了以上意見。為了做好灰管線預(yù)算審查工作，我組從收集定額、確定工程量、工程子目和材料價(jià)格入手，充分把握了灰管線預(yù)算內(nèi)容，指出了預(yù)算存在的各種問題，為貴公司在合同協(xié)商時(shí)打下了較好的造價(jià)根底。考慮到拆遷工作的難度，我們也同意貴公XX市政府承包，按協(xié)商的方法進(jìn)展包255.87106.53萬元。XXXXXX之間，在征地之前，由于地方政府鋪設(shè)了一段排水管，并有回填土方，回填后笫笫1216頁201*4司就此段工程排水管及填土進(jìn)展補(bǔ)償并報(bào)送補(bǔ)償結(jié)算書，要求1231607元。我審計(jì)組會同貴公司工程部、電建聯(lián)合體及監(jiān)理等相關(guān)人員對現(xiàn)場進(jìn)展了兩次實(shí)地考察，進(jìn)入排水管內(nèi)了解狀況。依據(jù)44081.56元〔其中總包商擔(dān)當(dāng)27801.81627976元〕，1187525.44元〔由業(yè)主與地方政府協(xié)商后確定最終補(bǔ)償費(fèi)，才能確定核減額〕O在日常的設(shè)備及主要材料選購合同審查、設(shè)計(jì)變更簽查等工作中，我組也認(rèn)真負(fù)責(zé)的為貴公司把關(guān)。特別是對貴公司設(shè)備選購合同會簽審批單的審查，覺察有些設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)提高，改為進(jìn)口設(shè)備，合同單價(jià)超過了概算的好幾倍〔例如水泵熱控設(shè)備中的差壓開關(guān)4500元/16798元/臺，流量4000元/16248元/臺等等〕。我組在審查設(shè)備選購合同的過程中，認(rèn)真查看合同內(nèi)容，為貴公司審查岀較大的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤。如全廠離心通風(fēng)機(jī)合同29.6萬元，但在總價(jià)上，卻寫成了41萬FECS廠用電監(jiān)控系統(tǒng)通訊采集柜選購合同中17萬元，總價(jià)卻錯(cuò)寫成了377.7萬元。針對要求及標(biāo)準(zhǔn)，將全部選購設(shè)備及四大管道、6KV電力電纜單價(jià)掌握在概算內(nèi)。選購合同應(yīng)杜絕數(shù)字上的錯(cuò)誤。我審計(jì)組一如既往的深入施工現(xiàn)場，跟著電建聯(lián)合體的周施工打算到現(xiàn)場勘察，并對土建施工現(xiàn)場及設(shè)備安裝現(xiàn)場進(jìn)展了拍照。了解工程施工狀況，樂觀協(xié)作貴公司進(jìn)展施工現(xiàn)場的查驗(yàn)工作。對于離廠較遠(yuǎn)的灰壩工程，我組也屢次伴同貴公司XX洞，我XX洞都作。我組同時(shí)也加大了對安裝工程的跟蹤力度，依據(jù)施工圖紙結(jié)合現(xiàn)場實(shí)際計(jì)算工程量。供水系統(tǒng)施工圖工程量己統(tǒng)計(jì)X份，化水系統(tǒng)施工圖工程量統(tǒng)計(jì)XX份，并與概算進(jìn)展比照，覺察局部施工圖工程量有超概算的問307391M2概算中沒列61.66t,2.01t,多出59.65t；2套，原概算只列了1套等，外部水力除灰施工圖防腐面積比原概算多了1128M2,管道多了100M,灰水回管，管徑與管厚由<1〕325*6改為了〔I〕377*7鋼塑阻垢管，重量比原概算多了156.47T,防腐面積多了1142M2。廠內(nèi)外循環(huán)水管路的防腐面積概算多1348M2,管道少384T左右 ;XX總、XX部長匯報(bào)過。通過這幾個(gè)月的工作，我們覺察要做好跟蹤審計(jì)，把握好該工程的實(shí)際造價(jià)，勢必要對整個(gè)工程的竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更、施工記錄及工程量有全面的把握。我也要求全組人員對工程進(jìn)展先期的工程量計(jì)算和與結(jié)算有關(guān)資料的把握。為了進(jìn)展先期的比較全面的工程量計(jì)算工作，特別是在土建工程上，我組以書面建議、工作匯報(bào)等多種形式要貴公司對于已完工的工程工程，盡早催促施工單位報(bào)送完工工程中全部資料〔設(shè)計(jì)變更資料、竣工圖、隱蔽工程記錄、施工日志、工程下料單及材料進(jìn)場驗(yàn)收單等等〕，以檢查其資料的真實(shí)性、完整性及標(biāo)準(zhǔn)化，提前進(jìn)展資料整理工作。但是，目前大量的完工工程資料停留在總包商那里，隨著工程的深入，完工工程完成的時(shí)間越來越久，對于資料真實(shí)性、完整性及標(biāo)準(zhǔn)化都不便把握，影響了我們比較全面的工程量計(jì)算工作。我組還收集了通信工程預(yù)算定額、通信工程概算、預(yù)算編制方法及費(fèi)用定額、XXXX材料價(jià)格、火電工程201*年限額設(shè)計(jì)參考造價(jià)指標(biāo)、電力建設(shè)裝置性材料預(yù)算價(jià)格、電力建設(shè)裝置性材料綜合預(yù)算價(jià)格等大量資料，為以后的結(jié)算打下較好的工具根底。第1416頁貴公Excel將把收口概算數(shù)據(jù)輸入電腦〔供水系統(tǒng)及土建匯總表錄入〕的查看，經(jīng)初步查看，覺察其中存在如下問題：114指標(biāo)〔XX年水平〕應(yīng)改成〔XX