財(cái)務(wù)收支計(jì)劃

財(cái)務(wù)收支計(jì)劃在［xx］年度的工作中，在公司全體員工的齊心努力下，通過開源節(jié)流、降低成本、提高效率,按計(jì)劃完成了本年度的各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。［輸入所完成的指標(biāo)情況］［輸入計(jì)劃的工作年度］，隨著市場競爭的加劇，我公司需不斷革新技術(shù)、創(chuàng)新產(chǎn)品、提高質(zhì)量、開拓市場。為此，特制訂［xx］年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃.一、各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)［輸入所定生產(chǎn)指標(biāo)情況］ 二、各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)1234三、保證計(jì)劃完成的措施1．管理方面 2．財(cái)務(wù)方面 3．生產(chǎn)方面 4．銷售方面 5．客戶服務(wù)方面［公司名稱］ ［日期］篇二：月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃表月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃表篇三:財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)收支管理辦法鄭州廣賢工貿(mào)有限公司財(cái)務(wù)收支管理辦法2009年7月30日目錄第一章總則A-A- 第二章A-A- -e?-第三章第四章A-A--7—-e?-第五章A-A~、第六章A-A-I_2第七章第八章第九章基本原則收支審批程序銷售貨款結(jié)算管理財(cái)務(wù)收支管理現(xiàn)金收支管理銀行存款收支管理費(fèi)用支付管理附則財(cái)務(wù)收支管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范公司財(cái)務(wù)會計(jì)活動，加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《會計(jì)法》等有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。第二章基本原則第二條為強(qiáng)化財(cái)務(wù)收支的有效管理，實(shí)行財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃管理原則。即每月月終前五日內(nèi)，公司各單位、各部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排，合理預(yù)計(jì)次月需發(fā)生的各種收支和各種材料、費(fèi)用、基礎(chǔ)建設(shè)、稅收、工資等資金使用情況，編制《資金使用明細(xì)表》，報(bào)主管副總審批后，交相關(guān)部門匯合，然后報(bào)財(cái)務(wù)匯總,編制下月的《資金預(yù)算表》。第三條財(cái)務(wù)收支的審批權(quán)限原則。按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則要求，將財(cái)務(wù)收支的審批權(quán)限劃分為四個(gè)級別進(jìn)行：董事會:金額在200萬元以上的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出（除工資、利息、稅款、預(yù)訂的大型設(shè)備外）.董事長:金額在10萬元以上、200萬元以下的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出?？偨?jīng)理：金額在5000元以上、10萬元以下的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出.主管副總經(jīng)理、總工程師：金額在5000元以下的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出。第四條財(cái)務(wù)收支堅(jiān)持“一支筆”當(dāng)家原則。終審權(quán)由董事長簽批，各主管領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生負(fù)有主要責(zé)任，要嚴(yán)肅認(rèn)真從嚴(yán)把關(guān).第五條合同招標(biāo)原則。為體現(xiàn)企業(yè)行為的公開、公正、合理，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額在20000元以上的，原則上要簽訂合同；涉及金額在10萬元以上的，要進(jìn)行招標(biāo)。經(jīng)濟(jì)合同簽訂人為法定代表人或其授權(quán)人.第六條執(zhí)行審計(jì)原則。財(cái)務(wù)部門對審批權(quán)限要予以嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行。審計(jì)部門對財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況予以審計(jì)，并出具報(bào)告,報(bào)監(jiān)事會和董事會討論。第三章收支審批程序第七條按照第三條審批權(quán)限原則和財(cái)務(wù)監(jiān)督、審核方法，現(xiàn)將財(cái)務(wù)收支審批程序規(guī)范如下：1、財(cái)務(wù)資金計(jì)劃，報(bào)董事會、監(jiān)事會和董事長審批。2、各種設(shè)備、大型材料采購、工農(nóng)關(guān)系、基本建設(shè)、技術(shù)改造項(xiàng)目等不計(jì)入成本、費(fèi)用項(xiàng)目的，按照：經(jīng)辦人T部門負(fù)責(zé)人T主管副總T財(cái)務(wù)審核T總經(jīng)理T董事長簽批的程序進(jìn)行。3、 涉及到成本、費(fèi)用的款項(xiàng)支出，也按照上述第二種方法進(jìn)行.4、 個(gè)人業(yè)務(wù)借支的，按照：部門負(fù)責(zé)人T主管副總T財(cái)務(wù)審核T總經(jīng)理T董事長簽批程序進(jìn)行.第八條財(cái)務(wù)資金計(jì)劃按規(guī)定編制《資金收支預(yù)算表》。第九條材料、設(shè)備、工農(nóng)關(guān)系、基建投資、技術(shù)改造、工資、稅費(fèi)、利息、電費(fèi)支出，以及涉及到有經(jīng)濟(jì)合同的款項(xiàng)內(nèi)容等金額支出的，填制《款項(xiàng)支付審批單》.第十條不涉及到第九條的各種辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、郵電費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、修理費(fèi)、審計(jì)咨詢費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、訴訟費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、裝卸運(yùn)輸費(fèi)、租賃費(fèi)、檢測費(fèi)、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)、車輛費(fèi)用等一次性生產(chǎn)和非生產(chǎn)業(yè)務(wù)支出的，填制《費(fèi)用報(bào)銷審批單》。第十一條個(gè)人業(yè)務(wù)借支的，填制《借款單》.第十二條非正常的開支.如職工特別貢獻(xiàn)獎、發(fā)明創(chuàng)新獎、生產(chǎn)事故、交通事故的賠償，非正常損失等開支，填制《費(fèi)用報(bào)銷審批單》，由部門負(fù)責(zé)人，主管副總簽字,報(bào)總經(jīng)理簽批即可。第十三條出國考察、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)費(fèi)用由總經(jīng)理審批。第十四條預(yù)付款項(xiàng)。購買設(shè)備及貨物的，除合同有規(guī)定外，原則上不實(shí)行預(yù)付貨款的結(jié)算方式,如遇特殊情況,確需預(yù)付款的，由經(jīng)辦部門填寫《款項(xiàng)支付審批單》,按款項(xiàng)支出程序進(jìn)行審批。第十五條應(yīng)付款項(xiàng)。不管是新發(fā)生的，還是原欠款項(xiàng)的,由原發(fā)生單位的相關(guān)部門填寫《款項(xiàng)支付審批單》，按款項(xiàng)支出程序進(jìn)行審批。屬于陳年老賬的，由主管副總簽字,財(cái)務(wù)審核，報(bào)總經(jīng)理審批。第十六條產(chǎn)品等存貨的賒銷。公司一般不實(shí)行賒銷貨物,確需賒銷的，由銷售或相關(guān)部門提出申請，經(jīng)主管副總審批，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行，涉及金額在50萬元以上的報(bào)董事長批準(zhǔn)，并同時(shí)報(bào)與財(cái)務(wù)備案辦理結(jié)算手續(xù)。第四章銷售貨款結(jié)算管理第十七條對客戶交來的現(xiàn)金、銀行票據(jù)，要認(rèn)真判別真假。第十八條除業(yè)務(wù)往來頻繁、信譽(yù)良好的客戶，可以賒銷貨1~2個(gè)月貨款，下次送貨時(shí)須結(jié)清上次貨款外，對初次發(fā)生或業(yè)務(wù)較少篇四：計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)管理職責(zé)（xx/cw01）計(jì)劃財(cái)務(wù)部職責(zé)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計(jì)制度》等國家財(cái)經(jīng)法規(guī)政策及上級部門有關(guān)財(cái)務(wù)管理文件規(guī)定,建立健全公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，全面組織實(shí)施本公司計(jì)劃統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)工作.負(fù)責(zé)公司經(jīng)營核算，做到日清月結(jié),每月應(yīng)對公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動進(jìn)行分析，使公司經(jīng)濟(jì)效益最大化，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制、下達(dá)、管理工作，并做好計(jì)劃統(tǒng)計(jì)分析工作。加強(qiáng)資產(chǎn)管理,配合資產(chǎn)管理部門定期進(jìn)行資產(chǎn)清查、防止國有資產(chǎn)流失，保證國有資產(chǎn)保值增值.負(fù)責(zé)編報(bào)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決算,負(fù)責(zé)向公司或職工代表大會報(bào)告本年度公司財(cái)務(wù)狀況及預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況。加強(qiáng)資金科學(xué)管理，保障資金安全,提高資金使用效率，做到依法理財(cái)。接受國家機(jī)關(guān)及上級部門的監(jiān)督檢查，完成公司內(nèi)部財(cái)務(wù)稽核及審計(jì)工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作,負(fù)責(zé)財(cái)會人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，不斷提高財(cái)會人員綜合素質(zhì)及財(cái)務(wù)管理水平。參與公司重大經(jīng)營決策、經(jīng)濟(jì)合同制定工作。服務(wù)基層，做好對外協(xié)調(diào)工作，完成上級部門及公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長崗位職責(zé)貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計(jì)制度》等國家財(cái)經(jīng)法規(guī)政策，及上級單位的有關(guān)文件規(guī)定，全面負(fù)責(zé)計(jì)劃財(cái)部工作。參與制定適合本公司的財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)等制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。組織制定本部門年度工作目標(biāo)、公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃的編制、下達(dá)、檢查、分析。負(fù)責(zé)實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核、內(nèi)部審計(jì)工作.加強(qiáng)部室建設(shè)，提高部室人員的職業(yè)道德及業(yè)務(wù)能力，使財(cái)務(wù)管理工作制度化、規(guī)范化，并對部室人員進(jìn)行工作考核。參與公司重大經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)合同的制定。組織本部門人員搞好公司日常財(cái)務(wù)核算,內(nèi)部稽核、內(nèi)部審計(jì)工作.負(fù)責(zé)搞好公司內(nèi)部各單位及外部各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作.加強(qiáng)資金管理，保證資金安全，提高資金使用效率,依法科學(xué)理財(cái)。完成公司交辦的其他工作。計(jì)劃統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作。根據(jù)國家和上級有關(guān)規(guī)定，制定計(jì)劃統(tǒng)計(jì)制度，并組織進(jìn)行實(shí)施，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的計(jì)劃統(tǒng)計(jì)資料。參與路況及交通量調(diào)查及各項(xiàng)實(shí)際工作.經(jīng)常深入基層，了解實(shí)際情況。掌握第一手資料，使統(tǒng)計(jì)資料做到準(zhǔn)確、完整.負(fù)責(zé)公司年度經(jīng)營收支計(jì)劃（預(yù)算）、信貸計(jì)劃的編制、報(bào)批。按規(guī)定下達(dá)公司本年度收支預(yù)算計(jì)劃,每月進(jìn)行考核分析。負(fù)責(zé)公司各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、資料的匯總、分析、檢查和上報(bào)工作.對計(jì)劃外費(fèi)用項(xiàng)目按規(guī)定及時(shí)申報(bào)、審批，保證工作生產(chǎn)所需計(jì)劃資金。遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)自身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。會計(jì)崗位職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》、《公路經(jīng)營企業(yè)會計(jì)制度》及公司《經(jīng)營收支管理辦法》等有關(guān)財(cái)政法規(guī)政策。嚴(yán)格按照會計(jì)制度及會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，審核原始憑證,編制記帳憑證，登記會計(jì)賬薄、按規(guī)定編制會計(jì)報(bào)告，不做假賬。加強(qiáng)公司資產(chǎn)管理，建立低值易耗品、固定資產(chǎn)核算明細(xì)賬薄，定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查和盤點(diǎn)，做到賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。嚴(yán)格執(zhí)行公司經(jīng)營收支預(yù)算計(jì)劃，嚴(yán)格費(fèi)用審批程序，做到無預(yù)算計(jì)劃、費(fèi)用審批程序不完善不予賬務(wù)處理.加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動分析，每月根據(jù)財(cái)務(wù)核算結(jié)果編報(bào)公司經(jīng)營狀況分析。加強(qiáng)資金管理,及時(shí)清理各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)，提高資金管理水平保證公司各項(xiàng)資金安全有效運(yùn)行。按照會計(jì)檔案管理制度，具體負(fù)責(zé)公司會計(jì)檔案及其他會計(jì)核算資料檔案移交檔案管理部門前所有管理工作。嚴(yán)禁外泄公司財(cái)務(wù)信息及資料,保守企業(yè)財(cái)務(wù)秘密。遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)自身建設(shè),不斷提高業(yè)務(wù)水平。保管銀行印鑒，配合部長不定期盤查現(xiàn)金庫存。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.出納崗位職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)處理。嚴(yán)格執(zhí)行《銀行結(jié)算管理辦法》按規(guī)定設(shè)立銀行結(jié)算賬戶，辦理銀行收付業(yè)務(wù)，不得出租、出借銀行賬戶根據(jù)《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和審核無誤的記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫存盤點(diǎn)相符，銀行日記賬要逐日結(jié)出余額防止開空頭支票，每月編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”做到賬單相符.按規(guī)定保管和使用銀行票證、有價(jià)證券、銀行印鑒、稅務(wù)票證、內(nèi)部收據(jù)、保險(xiǎn)柜及密碼等，保管好庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全和完整。嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用審批程序，對審批手續(xù)不健全,有權(quán)拒付，并報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。加強(qiáng)庫存現(xiàn)金及銀行資金管理，接受部長或會計(jì)對庫存現(xiàn)金的稽查，確保資金安全。負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)、稅款繳納及財(cái)務(wù)內(nèi)勤工作,保守財(cái)務(wù)機(jī)密。遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)，加強(qiáng)自身建設(shè)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。會計(jì)電算化崗位責(zé)任制7.1電算主管崗位6。1.1認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握計(jì)算機(jī)管理方面的知識,認(rèn)真貫徹會計(jì)電算化管理規(guī)范、會計(jì)電算化工作規(guī)范。全面負(fù)責(zé)會計(jì)電算化工作、會計(jì)電算化工作人員的組織管理和管理制度的制定。6。1.2負(fù)責(zé)管理計(jì)算機(jī)及會計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行.6.1。3負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督系統(tǒng)環(huán)境的建立和完善各項(xiàng)初始化工作。6.1。4負(fù)責(zé)操作人員的權(quán)限設(shè)定，并設(shè)定保密口令,保證數(shù)據(jù)安全運(yùn)行。定期檢查崗位人員工作情況，并進(jìn)行考核。6.1。5隨時(shí)從計(jì)算機(jī)中查閱有關(guān)賬戶收支情況。6。1.6努力提高電算化的組織管理水平，貫徹執(zhí)行倆法倆則和新會計(jì)法,遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)管理制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律.6.1.7負(fù)責(zé)會計(jì)報(bào)表稽核及其他財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)文書檔案和會計(jì)電算化核算所形成的數(shù)據(jù)資料存檔管理工作。按規(guī)定入檔，并做好安全保密工作。8.2出納崗位6.2。1嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金制度,做好現(xiàn)金管理工作.具體處理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。6.2.2嚴(yán)格遵守國家轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度，做好銀行存款管理工作.具體辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù).6。2.3負(fù)責(zé)從銀行提取現(xiàn)金并協(xié)助勞資部門發(fā)放工資、獎金；協(xié)助稅務(wù)管理繳納各項(xiàng)稅費(fèi)。6。2.4根據(jù)軟件操作員制作的機(jī)制記賬憑證，審查原始憑證，核對記賬憑證與原始憑證金額，收取或支付現(xiàn)金、支票。并在審核無誤的機(jī)制記賬憑證上簽字.6.2。5每日根據(jù)機(jī)制現(xiàn)金日記帳，核對庫存現(xiàn)金,保證庫存現(xiàn)金不超過規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額,并做到日清月結(jié)；每日根據(jù)機(jī)制銀行存款日記帳，核對支票領(lǐng)用登記薄，做好支票管理工作.6.2.6保管有關(guān)印章、空白支票、空白收據(jù)等有關(guān)票據(jù)的管理工作.6.2.7完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.6。3軟件操作員崗位6.3.1負(fù)責(zé)原始單據(jù)初審，并根據(jù)審核后的原始憑證，及時(shí)準(zhǔn)確地輸入記賬憑證（現(xiàn)金、銀行），要求內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)正確、代碼準(zhǔn)確、摘要規(guī)范。正確使用會計(jì)科目。準(zhǔn)確錄入借貸方金額，校驗(yàn)無誤后，按張打出機(jī)制記賬憑證。如原始憑證有問題,應(yīng)退還經(jīng)辦人補(bǔ)改。6。3.2負(fù)責(zé)每日結(jié)出現(xiàn)金、銀行日報(bào)表，并與出納員手工報(bào)表、庫存現(xiàn)金核對。按月輸出會計(jì)賬簿。并適時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，負(fù)責(zé)部分會計(jì)數(shù)據(jù)處理工作.6。3.3負(fù)責(zé)和單位開戶銀行核對銀行帳，并勾對對帳單。銀行余額調(diào)節(jié)表的制作、核對打印工作。6.3.4負(fù)責(zé)備份軟盤及書面憑證、賬簿的整理裝訂、歸檔工作。6.3.5按系統(tǒng)要求逐月對帳結(jié)賬，并負(fù)責(zé)查詢機(jī)內(nèi)有關(guān)會計(jì)資料工作。6。3.6負(fù)責(zé)內(nèi)部單位往來和各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的核對工作.與各基層單位之間的往來對帳工作，每月要進(jìn)行一次，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。6.3。7根據(jù)原始憑證，負(fù)責(zé)及時(shí)準(zhǔn)確地輸入轉(zhuǎn)賬憑證，要求內(nèi)容完整,數(shù)據(jù)正確，代碼準(zhǔn)確,摘要規(guī)范。6.3。8做好上機(jī)登記記錄。6。3。8完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。6.4審核記賬崗位6。4.1負(fù)責(zé)對輸入計(jì)算機(jī)的會計(jì)數(shù)據(jù)的稽查審核工作，包括原始單據(jù)的合規(guī)性、合法性、完整性及資金運(yùn)用的合理性；使用會計(jì)科目的正確性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性.確認(rèn)正確后簽章。6.4.2操作會計(jì)軟件，登記機(jī)內(nèi)賬簿，生成打印會計(jì)報(bào)表，對打印輸出的憑證、賬簿、報(bào)表進(jìn)行確認(rèn)。6.4。3對不符合要求的記賬憑證，不予簽字確認(rèn)。立刻與操作員核對，直到符合要求。審核后的記賬憑證輸出后要另外再加蓋名章，對審核結(jié)果負(fù)責(zé).篇五：財(cái)務(wù)收支審計(jì)方案財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施方案為了保證審計(jì)工作有序推進(jìn),特制定審計(jì)計(jì)劃如下：一、審計(jì)目的和依據(jù)為了做好本次財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》、《中國注冊會計(jì)師