(11.2.4)-第11章 生態(tài)經(jīng)濟的政策

第十一章生態(tài)經(jīng)濟的政策第一節(jié)稅費、補貼與生態(tài)補償

第二節(jié)資源配額與排放權(quán)交易

第三節(jié)宏觀層面的政策調(diào)整第一節(jié)稅費、補貼與生態(tài)補償一、環(huán)境、資源的價格與價值背離二、環(huán)境稅和減排補貼三、生態(tài)補償四、資源稅費一、環(huán)境、資源的價格與價值背離環(huán)境資源具有公共物品和開放產(chǎn)權(quán)屬性，因此常常是不可交易的，市場也難以發(fā)現(xiàn)其全部的價值。這導(dǎo)致了環(huán)境資源的價格與價值的背離，并進一步導(dǎo)致了對資源環(huán)境的破壞性、浪費性使用（配置問題），使當(dāng)前的增長與發(fā)展嚴重背離了可持續(xù)性的要求。二、環(huán)境稅和減排補貼中國于1979年確立排污收費制度，對污水、廢氣、固體廢物、噪聲、放射性等各種污染因子，按照標(biāo)準(zhǔn)收取費用。2018年1月1日《中華人民共和國環(huán)境保護稅法》開始施行，確定大氣污染物、水污染物、固體廢物和噪聲為應(yīng)稅污染物，以后將適度擴大征稅范圍（二氧化碳、光污染等）。

費改稅最重要的好處是增強執(zhí)法剛性，倒逼高污染、高能耗企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。與政府制定具體的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，并主要借助行政權(quán)力實施環(huán)境保護的做法相比，征收環(huán)境稅更能實現(xiàn)成本有效的減排，能對企業(yè)產(chǎn)生持續(xù)的減排激勵，甚至可以收獲雙重紅利。根據(jù)雙重紅利假說，首先，環(huán)境稅可促成外部成本內(nèi)部化，從而改善環(huán)境質(zhì)量或減緩資源枯竭；其次，政府將環(huán)境稅收用于抵減現(xiàn)有的傳統(tǒng)扭曲性稅種（如個人所得稅、企業(yè)所得稅等），使資本與勞動等生產(chǎn)要素租稅負擔(dān)降低，從而增加生產(chǎn)過程中的要素使用量,進而增加就業(yè)機會與產(chǎn)業(yè)投資，促進經(jīng)濟增長和國民福祉。政府也可給污染者補貼以作為減少污染排放的激勵，這種做法甚至可以收到與收費（稅）的做法幾乎相同的功效。三、生態(tài)補償生態(tài)補償有廣義和狹義兩種理解。廣義的生態(tài)補償既包括針對負的環(huán)境外部性進行的稅、費的懲罰，也包括針對正的環(huán)境外部性的補償。狹義的生態(tài)補償是指對生態(tài)保護的正的外部性的補償或獎勵。此處取狹義的解釋。圖11-1流域生態(tài)保護與生態(tài)補償大規(guī)模開發(fā)無償生態(tài)保護有償生態(tài)保護成本或收益上游居民收益下游居民的損失成本生態(tài)補償應(yīng)遵循“誰受益，誰補償”的原則。但由于環(huán)境服務(wù)的公共物品屬性，多數(shù)時候公共財政事實上成為生態(tài)補償?shù)膶嶋H承擔(dān)者。在我國，財政轉(zhuǎn)移支付和生態(tài)補償專項基金是最主要的生態(tài)補償途徑。地方上也有很多創(chuàng)新的生態(tài)補償方式。也就是說，從補償方式上看，我國的生態(tài)補償主要表現(xiàn)為由政府來購買社會需要的生態(tài)環(huán)境服務(wù)然后提供給社會的形式。生態(tài)環(huán)境服務(wù)的受益方與支付方之間的私人市場化直接交易較為少見。再就是補償標(biāo)準(zhǔn)的問題。在實際工作中，生態(tài)補償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)根據(jù)生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值、生態(tài)保護成本、發(fā)展機會成本來確定。一種觀點認為，生態(tài)保護者的投入和機會成本可作為生態(tài)補償?shù)南孪?，而生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能的價值可作為生態(tài)補償?shù)纳舷蕖Ｋ?、資源稅費

2016年5月，財政部和國家稅務(wù)總局發(fā)出《關(guān)于全面推進資源稅改革的通知》通知，改革的目標(biāo)是“通過全面實施清費立稅、從價計征改革，理順資源稅費關(guān)系，建立規(guī)范公平、調(diào)控合理、征管高效的資源稅制度，有效發(fā)揮其組織收入、調(diào)控經(jīng)濟、促進資源節(jié)約集約利用和生態(tài)環(huán)境保護的作用”。這次改革的一個重要內(nèi)容就是擴大征稅范圍。除了開展水資源稅改革試點工作外，還醞釀要求逐步將森林、草場、灘涂等自然資源納入征收范圍。水價包括資源水價、工程水價和環(huán)境水價。資源水價（或稱水資源費）是非市場調(diào)節(jié)的水價部分，它是水資源使用權(quán)的購買價格，即國家所有權(quán)借以實現(xiàn)的經(jīng)濟形式。工程水價和環(huán)境水價是市場調(diào)節(jié)的水價部分。環(huán)境水價一般包括排污水價和水環(huán)境保護防治費用。目前，我國正在河北省試點征收水資源稅。1.水資源稅費按照2017年印發(fā)的《礦產(chǎn)資源權(quán)益金制度改革方案》，和礦產(chǎn)資源有關(guān)的稅費主要包括以下四種：①在礦業(yè)權(quán)出讓環(huán)節(jié)，將探礦權(quán)采礦權(quán)價款調(diào)整為礦業(yè)權(quán)出讓收益。礦業(yè)權(quán)出讓收益體現(xiàn)國家所有者權(quán)益。②在礦業(yè)權(quán)占有環(huán)節(jié)，將探礦權(quán)采礦權(quán)使用費整合為礦業(yè)權(quán)占用費。③在礦產(chǎn)開采環(huán)節(jié)，組織實施資源稅改革，要求對絕大部分礦產(chǎn)資源品目實行從價計征，使資源稅與反映市場供求關(guān)系的資源價格掛鉤。④在礦山環(huán)境治理恢復(fù)環(huán)節(jié)，將礦山環(huán)境治理恢復(fù)保證金調(diào)整為礦山環(huán)境治理恢復(fù)基金。這次礦產(chǎn)資源權(quán)益金制度改革體現(xiàn)了市場導(dǎo)向，有助于維護國家所有者權(quán)益和提高資源開采、利用的效率。2.礦產(chǎn)資源稅費第二節(jié)

排放權(quán)與資源配額交易一、科斯定理與排放權(quán)交易二、資源配額交易三、節(jié)能量交易一、科斯定理與排放權(quán)交易經(jīng)濟學(xué)家羅納德·科斯將外部性產(chǎn)生的原因歸結(jié)為產(chǎn)權(quán)未得到清晰界定，認為有效的產(chǎn)權(quán)會降低甚至消除外部性。他提出了著名的科斯定理：只要財產(chǎn)權(quán)是明確的，并且其交易成本為零或者很小，則無論在開始時將財產(chǎn)權(quán)賦予誰，市場均衡的最終結(jié)果都是有效率的?？扑苟ɡ硪恢北徽J為是排放權(quán)交易的理論基礎(chǔ)。所謂排放權(quán)交易，是通過建立合法的污染物排放權(quán)利即排放權(quán)（實質(zhì)是對環(huán)境資源的使用權(quán)，通常以排放許可證的形式表現(xiàn)），并允許這種權(quán)力像商品那樣在市場上交易，以此達到控制污染物排放的目的。排放權(quán)交易的一般做法是：首先由政府部門確定出一定區(qū)域的環(huán)境質(zhì)量指標(biāo)，并據(jù)此評估該區(qū)域的環(huán)境容量；然后推算該區(qū)域的最大允許排放量，并將最大允許排放量分割成標(biāo)準(zhǔn)單位，即若干排放權(quán)。政府選擇不同方式分配這些權(quán)利，然后由排放者經(jīng)由排放權(quán)市場自主決定排放水平?？山灰椎脑S可證制度也可以用于資源利用和保護。赫爾曼·戴利就曾設(shè)想通過一種資源配額的政策實現(xiàn)對資源消耗的數(shù)量控制，并將這種政策列入其提出的實現(xiàn)“穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟的十大政策”之首。下面，我們就介紹資源配額政策在漁業(yè)資源管理和水資源管理中的應(yīng)用。二、資源配額交易1.漁業(yè)資源管理中的可轉(zhuǎn)讓配額政策比如一個漁場，可根據(jù)其最大可持續(xù)捕撈量或最優(yōu)可持續(xù)捕撈量，確定總允許捕撈量（TAC，totalallowablecatch）的最高限額，然后，將這個總允許捕撈量以配額的方式分配給漁民或漁船，并允許配額的轉(zhuǎn)讓和交易。這種做法叫作個體可轉(zhuǎn)讓配額（ITQ，individualtransferablequotas）。

ITQ做法的一個好處就是可以在總量上對捕魚進行限制，從而保證了漁業(yè)的可持續(xù)性。系統(tǒng)一般會導(dǎo)致較少的資本、較高的捕撈效率、較高的質(zhì)量和價格。但該系統(tǒng)也會導(dǎo)致拋棄過剩的捕撈量和低價魚的現(xiàn)象，該計劃還會導(dǎo)致財富的集中并相應(yīng)地導(dǎo)致社會緊張。2.水權(quán)交易水權(quán)，是指單位和個人對水資源進行有益使用并獲取相應(yīng)收益的權(quán)利。

水權(quán)交易的開展一般可以分為三個步驟：總量控制——初始水權(quán)分配——水權(quán)交易。一個地區(qū)須首先確定可用水總量，然后根據(jù)生活和工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的情況進行水權(quán)分配，最后各用水單位可在水權(quán)市場進行水權(quán)交易來調(diào)劑余缺。水權(quán)交易的最大好處就是便于實現(xiàn)水資源的供求平衡，并有利于持續(xù)地產(chǎn)生節(jié)水的經(jīng)濟激勵，以最大限度提高水資源的利用效率。三、節(jié)能量交易

《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》中提到，今后要大力推行節(jié)能量、碳排放權(quán)、排污權(quán)、水權(quán)交易制度。

2013年底，山東省出臺了《山東省節(jié)能量交易管理暫行辦法》。該《辦法》所指的節(jié)能量，是指滿足同等需要或達到相同目的的條件下，能源消費減少的數(shù)量。主要包括：一是重點用能單位節(jié)能量。與政府簽訂節(jié)能目標(biāo)責(zé)任書的用能單位在規(guī)定時限內(nèi)完成的節(jié)能量，并經(jīng)政府有關(guān)部門確認。二是項目節(jié)能量。節(jié)能服務(wù)公司或用能單位通過實施節(jié)能技術(shù)改造，提高能源利用效率而形成的節(jié)能量。所謂節(jié)能量交易，是指用能單位或區(qū)域為實現(xiàn)節(jié)能義務(wù)，而自愿采取的買入/賣出節(jié)能量的市場交易行為。主要包括：一是重點用能單位根據(jù)節(jié)能量目標(biāo)完成情況，對超過目標(biāo)節(jié)能量進行的轉(zhuǎn)讓交易。未完成節(jié)能量目標(biāo)的單位以此交易達到節(jié)能量目標(biāo)的，視為完成節(jié)能量目標(biāo)。二是通過合同能源管理或節(jié)能技術(shù)改造等方式形成的項目節(jié)能量，節(jié)能服務(wù)公司或用能企業(yè)將節(jié)能量轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)等單位的交易行為。第三節(jié)

宏觀層面的政策調(diào)整一、政策目標(biāo)的調(diào)整二、宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整一、宏觀經(jīng)濟目標(biāo)的調(diào)整“經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、價格穩(wěn)定、國際收支平衡”的傳統(tǒng)宏觀經(jīng)濟目標(biāo)偏于狹隘和短期化。未來的宏觀經(jīng)濟目標(biāo)，須在生態(tài)文明的背景下予以重新考慮。不僅要將前述四個目標(biāo)的重要性進行重新排序（如，充分就業(yè)優(yōu)先于經(jīng)濟增長），還應(yīng)該在調(diào)整宏觀經(jīng)濟核算體系的基礎(chǔ)上，把

“生態(tài)可持續(xù)性、公平分配”等也作為宏觀經(jīng)濟的重要目標(biāo)來看待。

財政政策是指一國政府利用財政收支影響宏觀經(jīng)濟運行的做法。為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展和建設(shè)生態(tài)文明，財政政策可以作以下的調(diào)整：

（1）綠色采購是指政府通過龐大的采購力量，優(yōu)先購買對環(huán)境負面影響較小的產(chǎn)品，促進企業(yè)環(huán)境行為的改善，從而對社會的綠色消費起到推動和示范作用。

（2）建立健全生態(tài)補償機制生態(tài)補償，是從宏觀上、以財政轉(zhuǎn)移支付的形式補償生態(tài)成本的一種做法。生態(tài)補償類的財政支出對于改善生態(tài)起著不可替代的作用。二、宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整1.財政政策

（3）大力推行綠色凱恩斯主義當(dāng)需要財政擴張以應(yīng)對經(jīng)濟衰退的威脅時，可以將政府投資流向有利于可持續(xù)發(fā)展的領(lǐng)域，如，污染治理、資源保護和可持續(xù)利用、生態(tài)工程建設(shè)或生態(tài)恢復(fù)等，實際上是讓政府充當(dāng)環(huán)境類公共品的供給者。2008年金融危機后，歐美日韓等國推出的綠色新政即屬此類。

（4）稅收轉(zhuǎn)移

稅收轉(zhuǎn)移的實質(zhì)是減少收入稅，同時對有害于環(huán)境的活動征稅，用于補償收入稅的減少。稅收轉(zhuǎn)移不同于傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)所講的稅負轉(zhuǎn)嫁。稅收轉(zhuǎn)移一般遵循稅收中立的原則。稅收中立：為不增加國民負擔(dān)，新增的環(huán)境稅通過減少其他稅收來抵消。2.金融貨幣政策為促進綠色發(fā)展理念的落實，當(dāng)前應(yīng)大力建設(shè)綠色金融體系。為動員和激勵更多社會資本投入到綠色產(chǎn)業(yè)，同時更有效地抑制污染性投資，2016年由七部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》。其中綠色金融是這樣定義的：是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟活動，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項目投融資、項目運營、風(fēng)險管理等所提供的金融服務(wù)。

綠色金融體系是指通過綠色信貸、綠色債券、綠色股票指數(shù)和相關(guān)產(chǎn)品、綠色發(fā)展基金、綠色保險、碳金融等金融工具和相關(guān)政策支持經(jīng)濟向綠色化轉(zhuǎn)型的制度安排。綠色信貸要求把環(huán)境影響作為信貸審批的重要前提。綠色債券是指募集資金用于支持發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)的債券。綠色證券是指上市公司在上市融資和再融資過程中，要經(jīng)由環(huán)保部門進行環(huán)保審核，實行綠色市場準(zhǔn)入制度、綠色增發(fā)和配股制度以及環(huán)境績效披露制度。綠色保險主要是指在環(huán)境高風(fēng)險領(lǐng)域建立環(huán)境污染強制責(zé)任保險制度。根據(jù)傳統(tǒng)的貨幣需求理論，貨幣數(shù)量是收入或產(chǎn)出水平的函數(shù)。事實上，貨幣水平與實物財富之間還存在相反的關(guān)系，即：貨幣還有誘致產(chǎn)出增加的作用。很多生態(tài)經(jīng)濟學(xué)家認為，應(yīng)在銀行系統(tǒng)實行100%的存款準(zhǔn)備金率，以遏制銀行體系的貨幣創(chuàng)造功能，達到實現(xiàn)穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟的目的。對此，你怎么看？思考與討論（11-1）：3.突破需求管理我國的宏觀經(jīng)濟調(diào)控更強調(diào)以國家發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃為導(dǎo)向、以財政政策和貨幣政策為主要手段，并加強財政政策、貨幣政策與產(chǎn)業(yè)、價格等政策手段協(xié)調(diào)配合的模式。這種以發(fā)改委、財政部、央行為主的三位一體的調(diào)控模式具有強烈的中國色彩?，F(xiàn)在連一些發(fā)達經(jīng)濟體也開始強調(diào)戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策，而不再像主流經(jīng)濟學(xué)那樣把政府的這些做法看作是對市場的一種扭曲。這種宏觀管理模式更加具有預(yù)見性、主動性，能夠更加科學(xué)地規(guī)劃和引領(lǐng)社會經(jīng)濟發(fā)展的方向，對于促進生態(tài)文明的建設(shè)和轉(zhuǎn)型，具有積極的促進作用。重要知識點

1.雙重紅利假說。

2.生態(tài)補償。