工程備用金使用制度（7篇）

第15頁共15頁工程備用?金使用制?度一、?作用。提?高辦事效?率，對零?碎資金的?使用簡化?手續(xù)，做?到快速決?定，及時?處理，加?大工程管?理的靈活?性以及應(yīng)?變能力。?二、程?序。根據(jù)?工程情況?提出申請?—核準—?資金到位?—各項費?用支出—?報銷—月?底統(tǒng)計—?根據(jù)實際?發(fā)生補充?資金量。?三、相?關(guān)要求?：額度，?用途，使?用權(quán)限，?資金保管?及處理，?費用報銷?手續(xù)，資?金補充。?1、額?度：根據(jù)?工程實際?提出2?、用途。?工地臨時?設(shè)備、臨?時用房、?零碎應(yīng)急?材料、辦?公設(shè)備及?耗材、招?待費用等?的支出。?3、使?用權(quán)限。?僅限于專?項工程業(yè)?務(wù)，不得?挪作其他?用途。?4、資金?保管及處?理。資金?到位后專?人保管，??？顚Ｓ?，定期上?報使用情?況和資金?余額量。?如使用資?金量超過?____?元的，則?必須提前?作出申款?要求，說?明用途，?并經(jīng)有關(guān)?負責人同?意后由資?金保管人?直接支出?。5、?費用報銷?制度。使?用人提出?申請—項?目負責人?核準—使?用—費用?單據(jù)核準?報銷。平?時小量費?用單據(jù)由?報銷人提?交審批過?的單據(jù)據(jù)?實報銷，?匯總后與?備用金保?管人進行?單據(jù)交接?和現(xiàn)金補?充工作。?6、資?金補充。?資金保管?人提出補?充要求，?經(jīng)核準后?補充。?工程備用?金使用制?度（二）?1、為?了加強對?公司備用?金的管理?，減少資?金占用，?根據(jù)公司?財務(wù)制度?的規(guī)定，?特制訂本?辦法。?2、公司?職員借用?備用金僅?限于職員?因公出差?、出國、?接待和急?需的零星?購置，不?得任意擴?大借款范?圍。任何?人不得以?其他名義?向公司借?支現(xiàn)金。?3、職?員借用備?用金，必?須由其本?人填寫借?款單，詳?細注明用?途和借款?金額，屬?借款出差?的必須填?寫出差地?點及時間?，經(jīng)本部?門負責人?審核簽字?后，報公?司領(lǐng)導(dǎo)審?批，方可?向財務(wù)處?借款。?4、財務(wù)?人員接到?職員經(jīng)審?批的借款?單，先由?經(jīng)辦會計?根據(jù)借款?用途、出?差地點、?時間，及?是否存在?欠款等情?況核定借?款金額，?報副總會?計師批準?后，辦理?具體提款?手續(xù)。?5、對經(jīng)?常出差的?小車司機?和市內(nèi)零?星采購人?員，可根?據(jù)需要核?定一定數(shù)?額的周轉(zhuǎn)?備用金，?其數(shù)額應(yīng)?不超過_?___元?。6、?公司職員?備用金借?款期限為?____?月，任何?職員均須?于借款后?一個月內(nèi)?（出差人?員以出差?返回后_?___天?之內(nèi)），?報銷有關(guān)?費用沖減?備用金并?繳清余款?，逾期未?報銷或未?繳清余款?的，由財?務(wù)處直接?從其本人?工資中扣?收，并加?收利息，?利率按同?期銀行貸?款利率的?兩倍執(zhí)行?。7、?公司財務(wù)?部應(yīng)有專?人負責備?用金的管?理，每月?定期進行?備用金的?核對與清?收，以及?對備用金?使用情況?的檢查。?8、公?司應(yīng)嚴格?備用金的?管理，控?制各單位?備用金的?總額，嚴?禁將特定?用途的備?用金挪作?他用或公?款私存。?如有上述?情況，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)一?律嚴處。?___?_公司職?員所欠備?用金，必?須在當年?____?月___?_日前按?規(guī)定報銷?，全部歸?還或結(jié)清?當年欠款?，否則按?本辦法第?八條規(guī)定?執(zhí)行。?10、本?辦法由_?___公?司財務(wù)部?負責解釋?。工程?備用金使?用制度（?三）1?、為了加?強對公司?備用金的?管理，減?少資金占?用，根據(jù)?公司財務(wù)?制度的規(guī)?定，特制?訂本辦法?。2、?公司職員?借用備用?金僅限于?職員因公?出差、出?國、接待?和急需的?零星購置?，不得任?意擴大借?款范圍。?任何人不?得以其他?名義向公?司借支現(xiàn)?金。3?、職員借?用備用金?，必須由?其本人填?寫借款單?，詳細注?明用途和?借款金額?，屬借款?出差的必?須填寫出?差地點及?時間，經(jīng)?本部門負?責人審核?簽字后，?報公司領(lǐng)?導(dǎo)審批，?方可向財?務(wù)處借款?。4、?財務(wù)人員?接到職員?經(jīng)審批的?借款單，?先由經(jīng)辦?會計根據(jù)?借款用途?、出差地?點、時間?，及是否?存在欠款?等情況核?定借款金?額，報副?總會計師?批準后，?辦理具體?提款手續(xù)?。5、?對經(jīng)常出?差的小車?司機和市?內(nèi)零星采?購人員，?可根據(jù)需?要核定一?定數(shù)額的?周轉(zhuǎn)備用?金，其數(shù)?額應(yīng)不超?過___?_元。?6、公司?職員備用?金借款期?限為__?__月，?任何職員?均須于借?款后一個?月內(nèi)（出?差人員以?出差返回?后___?_天之內(nèi)?），報銷?有關(guān)費用?沖減備用?金并繳清?余款，逾?期未報銷?或未繳清?余款的，?由財務(wù)處?直接從其?本人工資?中扣收，?并加收利?息，利率?按同期銀?行貸款利?率的兩倍?執(zhí)行。?7、公司?財務(wù)部應(yīng)?有專人負?責備用金?的管理，?每月定期?進行備用?金的核對?與清收，?以及對備?用金使用?情況的檢?查。8?、公司應(yīng)?嚴格備用?金的管理?，控制各?單位備用?金的總額?，嚴禁將?特定用途?的備用金?挪作他用?或公款私?存。如有?上述情況?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)一律嚴?處。_?___公?司職員所?欠備用金?，必須在?當年__?__月_?___日?前按規(guī)定?報銷，全?部歸還或?結(jié)清當年?欠款，否?則按本辦?法第八條?規(guī)定執(zhí)行?。10?、本辦法?由___?_公司財?務(wù)部負責?解釋。?工程備用?金使用制?度（四）?備用金?是包括。?1）項目?預(yù)算完成?之后所遺?漏的費用?；2）相?關(guān)工作由?于第一次?沒做好需?返工的費?用；3）?項目執(zhí)行?期間人工?差旅；4?）材料上?漲所需增?加的費用?；5）臨?時產(chǎn)生的?其他費用?等。備?用金的使?用：1?、活動執(zhí)?行。在執(zhí)?行活動項?目前，由?經(jīng)辦人員?根據(jù)總經(jīng)?理簽字核?準的項目?費用預(yù)算?表，向項?目負責人?提出書面?申請（填?寫請款單?，并附上?費用預(yù)算?表），財?務(wù)部門憑?項目負責?人簽字的?請款單，?向經(jīng)辦人?員發(fā)放項?目備用金?，經(jīng)辦人?員必須在?活動結(jié)束?后三天內(nèi)?憑有效單?據(jù)沖抵所?申請之備?用金。?2、項目?執(zhí)行。1?）對臨時?執(zhí)行任務(wù)?，經(jīng)辦人?員憑總經(jīng)?理簽字核?準的《臨?時項目執(zhí)?行通知單?》向行政?部門申請?備用金。?2）對固?定項目執(zhí)?行，經(jīng)辦?人員憑《?固定項目?執(zhí)行通知?單》向行?政部門申?請備用金?。經(jīng)辦人?員必須在?每月__?__號之?前憑有效?單據(jù)沖抵?所申請之?備用金。?項目應(yīng)?急費用（?不可預(yù)見?費用）的?使用程序?不可預(yù)?見費用是?為應(yīng)付未?能預(yù)見的?事件或者?變化而準?備的費用?，主要用?于防備因?失誤或疏?忽而造成?的成本增?加。不可?預(yù)見費用?的申請額?度不能超?過項目總?費用的_?___%?，如遇特?殊情況其?額度不能?超過項目?總費用的?____?%。在?執(zhí)行活動?項目前，?由經(jīng)辦人?員將該費?用一并編?制在《項?目費用預(yù)?算表》中?報總經(jīng)理?審批。?公司備用?金管理辦?法為規(guī)?范公司備?用金的管?理，以減?少公司資?金占用，?加快資金?周轉(zhuǎn)，提?高資金使?用效率，?保證資金?的有效運?用。對公?司及個人?備用金的?借用及返?還特制定?本辦法：?一、備?用金的使?用范疇?備用金（?周轉(zhuǎn)金）?是為了公?司滿足日?常工作業(yè)?務(wù)需要，?根據(jù)各種?業(yè)務(wù)特點?而設(shè)立的?周轉(zhuǎn)性借?貸，主要?有以下使?用范疇：?（一）?因公出差?、物資采?購。（?二）處理?公司事務(wù)?借款。?（三）用?于公司對?外收費多?退少補的?周轉(zhuǎn)金借?款。二?、項目及?個人對公?司的借款?，實行項?目負責人?審批制度?。項目負?責人應(yīng)當?在認真審?核借款申?請后再簽?署同意借?款的意見?，并成為?該筆往來?款項的第?一責任人?。三、?因公借款?，執(zhí)行限?額制度。?具體限額?如下。?（一）因?公出差借?款限額。?按公司差?旅費標準?和領(lǐng)導(dǎo)批?示乘坐的?交通工具?、住宿費?標準、交?通費、補?助費包干?額及出差?天數(shù)確定?出差借款?最高限額?。（二?）處理公?務(wù)借款限?額。根據(jù)?領(lǐng)導(dǎo)批示?確定公務(wù)?借款限額?。（三?）汽車駕?駛員借款?限額：根?據(jù)汽車駕?駛員支付?費用實情?借款，個?人備用金?周轉(zhuǎn)限額?為元。?（四）?因公出差?當月個人?累計借支?備用金不?得超過?元、處理?公務(wù)當月?借支標準?由總經(jīng)理?批示。?四、借、?還備用金?必須由使?用備用金?必須由使?用備用金?的本人辦?理，其他?人不得代?辦。五?、個人所?借的備用?金，必須?在一個月?內(nèi)進行報?銷歸還，?當月不進?行報銷歸?還的，從?次月起停?止備用金?借支，即?“前款不?清、后款?不借”。?同時由行?政部門開?具《催收?備用金通?知單》（?見附件）?向借款人?催款。自?《催收備?用金通知?單》發(fā)出?____?日內(nèi)借款?人仍未返?還備用金?，則行政?部門可知?會公司負?責人向借?款人發(fā)出?《扣款通?知單》（?見附件）?，從借款?人工資中?全額扣取?備用金借?款額，并?按借款額?的___?_%扣取?滯返金（?原則上當?月扣款不?超過本人?工資的_?___%?），直至?扣清為止?。六、?借支備用?金程序。?填寫《借?款憑證》?（寫明借?款事由和?大概還款?時間）→?部門負責?人簽字→?總經(jīng)理簽?字→財務(wù)?部門辦理?備用金借?款手續(xù)。?工程備?用金使用?制度（五?）公司?各部門：?為提高?外地分公?司日常工?作效率，?合理分配?資源，特?制定本制?度。本制?度適用于?所有外地?分公司。?具體管理?細則如下?：1、?備用金持?有人范圍?。外地分?公司負責?人或外地?分公司行?政人員，?每個分公?司只有一?人可持有?備用金。?2、備?用金使用?范圍及要?求：2?.1外地?分公司需?建立《備?用金使用?臺賬》（?附件一）?，記錄備?用金詳細?使用情況?；2.?2外地分?公司小額?采購，采?購總額低?于___?_元的，?可由分公?司負責人?簽字審批?后，使用?備用金購?買；2?.3外地?分公司緊?急采購任?務(wù)，采購?額度大于?____?元的，需?將分公司?負責人及?vp簽字?的申請單?提交給營?銷管理部?，并注明?“申請使?用備用金?”。營銷?管理部審?核采購必?要性，并?簽字同意?后，分公?司即可使?用備用金?進行采購?；2.?4每月最?后一個星?期需將本?月備用金?使用部分?進行報銷?；2.?5上次備?用金全部?報銷沖抵?完成后方?可申請下?次備用金?；2.?6每月最?后一個工?作日將本?月《備用?金使用臺?賬》交由?營銷管理?部備案。?3、備?用金借款?額度和周?期：3?.1備用?金借款額?度：不高?于___?_元；?3.2備?用金借款?周期。原?則上借款?周期不得?低于__?__個月?，且需將?上次備用?金借款報?銷沖抵完?成后，才?允許申請?下次備用?金。4?、備用金?借款流程?：4.?1由外地?分公司負?責人或行?政人員在?財務(wù)系統(tǒng)?上提交“?借款單”?，借款人?填寫的收?款賬戶需?為公司備?用金專用?銀行卡，?只做備用?金進出使?用；4?.2由部?門領(lǐng)導(dǎo)、?分管高管?、財務(wù)負?責人在財?務(wù)系統(tǒng)上?審批通過?，財務(wù)負?責人重點?審核該分?公司上次?備用金借?款是否已?沖抵完成?；4.?3提單人?將審批過?的借款單?電子版發(fā)?送給營銷?管理部；?4.4?營銷管理?部將單據(jù)?內(nèi)容備案?，經(jīng)分管?高管手簽?后遞交財?務(wù)；4?.5財務(wù)?根據(jù)單據(jù)?信息辦理?付款。?5、備用?金報銷流?程：5?.1借款?人根據(jù)備?用金實際?使用情況?，將當月?需報銷的?費用分好?類別，填?報一張“?日常費用?報銷單”?沖抵相應(yīng)?的借款，?將對應(yīng)的?____?、采購申?請單復(fù)印?件、銀行?卡流水清?單整理并?貼好后，?寄給營銷?管理部；?5.2?營銷管理?部將__?__、采?購申請單?、銀行流?水和對應(yīng)?的報銷單?整理好進?行備案后?，上交財?務(wù)進行報?銷。5?.3報銷?____?不符合公?司財務(wù)規(guī)?定的，財?務(wù)將不予?報銷沖抵?備用金。?6、備?用金使用?人員需嚴?格遵守以?上制度，?違反以上?任意條款?達三次者?，則取消?該分公司?的備用金?。7、?本制度由?公司營銷?管理部負?責解釋和?修訂。?8、本制?度自下發(fā)?之日起實?施。項?目備用金?的使用程?序備用?金是包括?。1）項?目預(yù)算完?成之后所?遺漏的費?用；2）?相關(guān)工作?由于第一?次沒做好?需返工的?費用；3?）項目執(zhí)?行期間人?工差旅；?4）材料?上漲所需?增加的費?用；5）?臨時產(chǎn)生?的其他費?用等。?備用金的?使用：?1、活動?執(zhí)行。在?執(zhí)行活動?項目前，?由經(jīng)辦人?員根據(jù)總?經(jīng)理簽字?核準的項?目費用預(yù)?算表，向?項目負責?人提出書?面申請（?填寫請款?單，并附?上費用預(yù)?算表），?財務(wù)部門?憑項目負?責人簽字?的請款單?，向經(jīng)辦?人員發(fā)放?項目備用?金，經(jīng)辦?人員必須?在活動結(jié)?束后三天?內(nèi)憑有效?單據(jù)沖抵?所申請之?備用金。?2、項?目執(zhí)行。?1）對臨?時執(zhí)行任?務(wù)，經(jīng)辦?人員憑總?經(jīng)理簽字?核準的《?臨時項目?執(zhí)行通知?單》向行?政部門申?請備用金?。2）對?固定項目?執(zhí)行，經(jīng)?辦人員憑?《固定項?目執(zhí)行通?知單》向?行政部門?申請備用?金。經(jīng)辦?人員必須?在每月_?___號?之前憑有?效單據(jù)沖?抵所申請?之備用金?。項目?應(yīng)急費用?（不可預(yù)?見費用）?的使用程?序不可?預(yù)見費用?是為應(yīng)付?未能預(yù)見?的事件或?者變化而?準備的費?用，主要?用于防備?因失誤或?疏忽而造?成的成本?增加。不?可預(yù)見費?用的申請?額度不能?超過項目?總費用的?____?%，如遇?特殊情況?其額度不?能超過項?目總費用?的___?_%。?在執(zhí)行活?動項目前?，由經(jīng)辦?人員將該?費用一并?編制在《?項目費用?預(yù)算表》?中報總經(jīng)?理審批。?公司備?用金管理?辦法為?規(guī)范公司?備用金的?管理，以?減少公司?資金占用?，加快資?金周轉(zhuǎn)，?提高資金?使用效率?，保證資?金的有效?運用。對?公司及個?人備用金?的借用及?返還特制?定本辦法?：一、?備用金的?使用范疇?備用金?（周轉(zhuǎn)金?）是為了?公司滿足?日常工作?業(yè)務(wù)需要?，根據(jù)各?種業(yè)務(wù)特?點而設(shè)立?的周轉(zhuǎn)性?借貸，主?要有以下?使用范疇?：（一?）因公出?差、物資?采購。?（二）處?理公司事?務(wù)借款。?（三）?用于公司?對外收費?多退少補?的周轉(zhuǎn)金?借款。?二、項目?及個人對?公司的借?款，實行?項目負責?人審批制?度。項目?負責人應(yīng)?當在認真?審核借款?申請后再?簽署同意?借款的意?見，并成?為該筆往?來款項的?第一責任?人。三?、因公借?款，執(zhí)行?限額制度?。具體限?額如下。?（一）?因公出差?借款限額?。按公司?差旅費標?準和領(lǐng)導(dǎo)?批示乘坐?的交通工?具、住宿?費標準、?交通費、?補助費包?干額及出?差天數(shù)確?定出差借?款最高限?額。（?二）處理?公務(wù)借款?限額。根?據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批?示確定公?務(wù)借款限?額。（?三）汽車?駕駛員借?款限額：?根據(jù)汽車?駕駛員支?付費用實?情借款，?個人備用?金周轉(zhuǎn)限?額為元?。（四?）因公出?差當月個?人累計借?支備用金?不得超過?元、處?理公務(wù)當?月借支標?準由總經(jīng)?理批示。?四、借?、還備用?金必須由?使用備用?金必須由?使用備用?金的本人?辦理，其?他人不得?代辦。?五、個人?所借的備?用金，必?須在一個?月內(nèi)進行?報銷歸還?，當月不?進行報銷?歸還的，?從次月起?停止備用?金借支，?即“前款?不清、后?款不借”?。同時由?行政部門?開具《催?收備用金?通知單》?（見附件?）向借款?人催款。?自《催收?備用金通?知單》發(fā)?出___?_日內(nèi)借?款人仍未?返還備用?金，則行?政部門可?知會公司?負責人向?借款人發(fā)?出《扣款?通知單》?（見附件?），從借?款人工資?中全額扣?取備用金?借款額，?并按借款?額的__?__%扣?取滯返金?（原則上?當月扣款?不超過本?人工資的?____?%），直?至扣清為?止。六?、借支備?用___?_序。?工程備用?金使用制?度（六）?公司各?部門：?為提高外?地分公司?日常工作?效率，合?理分配資?源，特制?定本制度?。本制度?適用于所?有外地分?公司。具?體管理細?則如下：?1、備?用金持有?人范圍。?外地分公?司負責人?或外地分?公司行政?人員，每?個分公司?只有一人?可持有備?用金。?2、備用?金使用范?圍及要求?：2.?1外地分?公司需建?立《備用?金使用臺?賬》（附?件一），?記錄備用?金詳細使?用情況；?2.2?外地分公?司小額采?購，采購?總額低于?____?元的，可?由分公司?負責人簽?字審批后?，使用備?用金購買?；2.?3外地分?公司緊急?采購任務(wù)?，采購額?度大于_?___元?的，需將?分公司負?責人及v?p簽字的?申請單提?交給營銷?管理部，?并注明“?申請使用?備用金”?。營銷管?理部審核?采購必要?性，并簽?字同意后?，分公司?即可使用?備用金進?行采購；?2.4?每月最后?一個星期?需將本月?備用金使?用部分進?行報銷；?2.5?上次備用?金全部報?銷沖抵完?成后方可?申請下次?備用金；?2.6?每月最后?一個工作?日將本月?《備用金?使用臺賬?》交由營?銷管理部?備案。?3、備用?金借款額?度和周期?：3.?1備用金?借款額度?：不高于?____?元；3?.2備用?金借款周?期。原則?上借款周?期不得低?于___?_個月，?且需將上?次備用金?借款報銷?沖抵完成?后，才允?許申請下?次備用金?。4、?備用金借?款流程：?4.1?由外地分?公司負責?人或行政?人員在財?務(wù)系統(tǒng)上?提交“借?款單”，?借款人填?寫的收款?賬戶需為?公司備用?金專用銀?行卡，只?做備用金?進出使用?；4.?2由部門?領(lǐng)導(dǎo)、分?管高管、?財務(wù)負責?人在財務(wù)?系統(tǒng)上審?批通過，?財務(wù)負責?人重點審?核該分公?司上次備?用金借款?是否已沖?抵完成；?4.3?提單人將?審批過的?借款單電?子版發(fā)送?給營銷管?理部；?4.4營?銷管理部?將單據(jù)內(nèi)?容備案，?經(jīng)分管高?管手簽后?遞交財務(wù)?；4.?5財務(wù)根?據(jù)單據(jù)信?息辦理付?款。5?、備用金?報銷流程?：5.?1借款人?根據(jù)備用?金實際使?用情況，?將當月需?報銷的費?用分好類?別，填報?一張