信用社銀行以物抵債資產(chǎn)管理操作流程

38.1抵債資產(chǎn)接收操作管理流程,,,,,,,

,業(yè)務(wù)概述：抵債資產(chǎn)接收是指借款人不能按約歸還貸款，債權(quán)人依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利，以其抵償所欠債務(wù)本息而形成的待處理資產(chǎn)移交過程。,,,,,,

,風(fēng)險提示：1、《中華人民共和國擔(dān)保法》中禁止作為抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)不得作為抵債資產(chǎn)，2、無形資產(chǎn)不得作為抵債資產(chǎn)，3、接收抵債資產(chǎn)，必須依法依規(guī)辦妥相關(guān)產(chǎn)權(quán)證書手續(xù)，避免風(fēng)險隱患，4、只有當(dāng)拍賣、變賣確有困難，或者債權(quán)面臨損失所急需時，才能辦理以物抵債。5、對取得的抵債資產(chǎn)不足補償全部貸款本息的差額部分應(yīng)依法繼續(xù)追索，符合呆帳核銷條件的按規(guī)定程序核銷。6、遵循現(xiàn)金清收原則。7、確定好抵債物的所有權(quán)和處置權(quán)。8、合理確定抵債價格，防止債務(wù)人抬高抵債財產(chǎn)價格，損害銀行利益、逃廢銀行債務(wù)。9、必須對產(chǎn)權(quán)進(jìn)行變更登記。,,,,,,

,崗位,,流程,,,,管理要素

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,客戶經(jīng)理,,以物抵債資產(chǎn)接收申報,,,,"本崗位對申報資料的完整負(fù)責(zé)。

1、客戶基本情況、財務(wù)狀況、結(jié)欠銀行債務(wù)情況。

2、以物抵債范圍：有價證券，如股票、債券、本票、匯票、支票、提單等；房屋或其他地上建筑物；土地使用權(quán)；交通運輸工具；生產(chǎn)設(shè)備、辦公設(shè)備；原材料、產(chǎn)成品；其他具有較強變現(xiàn)能力的商品物資。

3、抵債資產(chǎn)取得方式：協(xié)議抵債或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債。

4、資產(chǎn)評估：對抵債金額及抵債資產(chǎn)價格評估估算。

5、根據(jù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險狀況綜合債務(wù)人經(jīng)營風(fēng)險、抵債資產(chǎn)價值變化等各方面因素，對難以以貨幣收回的債權(quán)，分析接收抵債資產(chǎn)的必要性、可行性、緊迫性。"

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,稽核部門,,以物抵債資產(chǎn)接收認(rèn)定,,,,"本崗位對接收抵債資產(chǎn)真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

1、根據(jù)申報情況進(jìn)行實物核查，了解產(chǎn)權(quán)及實物狀況。

2、對抵債資產(chǎn)價佫評估結(jié)果合法性、真實性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性進(jìn)行檢驗、認(rèn)可。

3、對抵債資產(chǎn)存放保管、處置難度、變現(xiàn)能力、最長處置期限分析認(rèn)定。

4、對抵債資產(chǎn)認(rèn)定情況寫出書面報告，明確認(rèn)定意見。"

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,風(fēng)險管理部門,,以物抵債資產(chǎn)接收審查,,,,"本崗位對接收抵債資產(chǎn)合法性、科學(xué)性負(fù)責(zé)。

1、產(chǎn)權(quán)取得是否符合法律、法規(guī)規(guī)定。

2、接收資產(chǎn)是否易于存放管理，是否容易處置、是否容易變現(xiàn)。

3、簽署審查意見。"

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,信貸管理部門,,以物抵債資產(chǎn)接收審批,,,,"1、根據(jù)申報資料組織有權(quán)審批人員進(jìn)行審批，審核抵債資產(chǎn)接收的合理性、合法性、必要性、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)能力、實際（或評估）價值是否足以收回所抵的債權(quán)金額，作出以物抵債資產(chǎn)的接收方式、接收價值、抵債金額、最長處置期限等決策意見。

2、超過審批權(quán)限的按規(guī)定程序進(jìn)行上報。

3、下達(dá)抵債資產(chǎn)接收審批意見。"