從法律角度談保險(xiǎn)課件

從法律的角度談保險(xiǎn)從法律角度談保險(xiǎn)講師介紹趙燦北京國(guó)際商務(wù)學(xué)院國(guó)際金融專業(yè)本科河南財(cái)經(jīng)學(xué)院MBA在讀注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師人力資源管理師歷任保險(xiǎn)公司省公司培訓(xùn)部講師、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、中心支公司總經(jīng)理、省公司運(yùn)營(yíng)部總經(jīng)理現(xiàn)任恒邦保險(xiǎn)銷售服務(wù)有限公司直屬分公司總經(jīng)理2從法律角度談保險(xiǎn)思考：

客戶為什么須要購(gòu)置保險(xiǎn)？從法律角度談保險(xiǎn)從法律角度看：保險(xiǎn)意義與功用個(gè)人市場(chǎng)（個(gè)人保險(xiǎn)）家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)避遺產(chǎn)稅（保全資產(chǎn)）個(gè)人生命周期的不同需求企業(yè)市場(chǎng)（企業(yè)保險(xiǎn)）專業(yè)人士獨(dú)資企業(yè)合伙企業(yè)企業(yè)金領(lǐng)人員企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理留住企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)生命周期的不同需求從法律角度談保險(xiǎn)家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃個(gè)人資產(chǎn)保全遺產(chǎn)稅草案金錢(qián)的屬性從法律角度談保險(xiǎn)家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃個(gè)人資產(chǎn)保全遺產(chǎn)稅草案金錢(qián)的屬性從法律角度談保險(xiǎn)家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃5月9日，血染的黎明陳先生：清華大學(xué)王女士：北京大學(xué)珍珍：出生于2004年珠珠：出生于2004年王女士的一位摯友說(shuō)，這對(duì)夫妻最大的愛(ài)好就是舞蹈，王女士在北大求學(xué)時(shí)就熱愛(ài)舞蹈，擅長(zhǎng)華爾茲，。她和丈夫也是在大學(xué)期間的一次舞會(huì)上相識(shí)后相愛(ài)，而現(xiàn)在熱愛(ài)舞蹈的她卻可能面臨截肢。“體貼的丈夫、美麗的雙胞胎女兒、舞蹈，這些原本都是她生命中最美好的東西……”從法律角度談保險(xiǎn)繼承法第十條遺產(chǎn)按照下列順序繼承：

第一順序：配偶、子女、父母。

第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

繼承開(kāi)始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒(méi)有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。

本法所說(shuō)的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。

本法所說(shuō)的父母，包括生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母。

本法所說(shuō)的兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父異母或者同母異父的兄弟姐妹、養(yǎng)兄弟姐妹、有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹。

從法律角度談保險(xiǎn)婚姻法第十七條

夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的以下財(cái)產(chǎn),歸夫妻共同所有:(一)工資、獎(jiǎng)金；

(二)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的收益；

(三)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益；

(四)繼承或贈(zèng)與所得的財(cái)產(chǎn)，但本法第十八條第三項(xiàng)規(guī)定的除外；(五)其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)。夫妻對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn),有平等的處理權(quán)。從法律角度談保險(xiǎn)04年自置房購(gòu)置金額80萬(wàn)繼承時(shí)價(jià)值400萬(wàn)妻子200萬(wàn)丈夫200萬(wàn)遺產(chǎn)200萬(wàn)妻子女兒父親母親從法律角度談保險(xiǎn)婚姻法第十八條

有下列情形之一的,為夫妻一方的財(cái)產(chǎn):(一)一方的婚前財(cái)產(chǎn)；

(二)一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療賠費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助等費(fèi)用；

(三)遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)；

(四)一方專用的生活用品；

(五)其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)。從法律角度談保險(xiǎn)04年自置房購(gòu)置金額80萬(wàn)丈夫名下房產(chǎn)400萬(wàn)遺產(chǎn)400萬(wàn)妻子女兒父親母親從法律角度談保險(xiǎn)英菲尼迪撞人肇事案家屬索賠繼承的損失子女教育金配偶生活費(fèi)父母贍養(yǎng)費(fèi)其他債務(wù)傷殘?jiān)斐傻膿p失索賠額607.8萬(wàn)從法律角度談保險(xiǎn)交通賠償傷殘?jiān)黾拥谋匾钯M(fèi)傷殘導(dǎo)致的收入損失康復(fù)護(hù)理，后續(xù)治療費(fèi)死亡賠償喪葬費(fèi)被扶養(yǎng)人生活費(fèi)死亡補(bǔ)償費(fèi)受害人親屬辦理喪葬事宜支出的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和誤工損失等其他合理費(fèi)用終審宣判陳家服刑無(wú)期并向受害人賠償366萬(wàn)從法律角度談保險(xiǎn)家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃個(gè)人資產(chǎn)保全遺產(chǎn)稅草案金錢(qián)的屬性從法律角度談保險(xiǎn)企業(yè)主在經(jīng)營(yíng)企業(yè)時(shí)思考的重點(diǎn)不斷地想賺錢(qián)、投資不斷地想省錢(qián)、省稅，保障自己辛苦累積的個(gè)人資產(chǎn)希望能留住企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)，永續(xù)經(jīng)營(yíng)從法律角度談保險(xiǎn)創(chuàng)造企業(yè)主保險(xiǎn)需求切入重點(diǎn)

創(chuàng)造現(xiàn)金、保值增值轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)、保全資產(chǎn)節(jié)省稅賦、降低稅率合伙企業(yè)的股東互保、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議留住企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)，永續(xù)經(jīng)營(yíng)換留企業(yè)重要金領(lǐng)人員（KEYMAN）享受VIP優(yōu)質(zhì)服務(wù)的身價(jià)象征退休養(yǎng)老從法律角度談保險(xiǎn)獨(dú)資企業(yè)——幫助客戶留住經(jīng)營(yíng)權(quán)配偶、子女6企業(yè)主凈所得獨(dú)資企業(yè)1股票、股權(quán)土地、房屋不動(dòng)產(chǎn)銀行存款珠寶、古董稅賦成本522413壽險(xiǎn)保單從法律角度談保險(xiǎn)獨(dú)資企業(yè)主保險(xiǎn)的好處提供穩(wěn)定的資金來(lái)源償付企業(yè)主的貸款或債務(wù)提供聘請(qǐng)專家來(lái)協(xié)助企業(yè)主的遺屬繼續(xù)經(jīng)營(yíng)所需的資金資產(chǎn)完整的移轉(zhuǎn)給子女從法律角度談保險(xiǎn)家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃個(gè)人資產(chǎn)保全遺產(chǎn)稅草案金錢(qián)的屬性從法律角度談保險(xiǎn)征收對(duì)象在中國(guó)境內(nèi)居住的中國(guó)公民中國(guó)境內(nèi)、境外的全部財(cái)產(chǎn)不在中國(guó)境內(nèi)居住的中國(guó)公民，外籍公民，無(wú)國(guó)籍人士遺留在中國(guó)境內(nèi)的全部財(cái)產(chǎn)包括被繼承人死亡時(shí)遺留的全部財(cái)產(chǎn)以及死亡前5年內(nèi)發(fā)生的贈(zèng)與財(cái)產(chǎn)從法律角度談保險(xiǎn)不計(jì)入遺產(chǎn)稅的部分第五條：下列各項(xiàng)不計(jì)入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額：遺贈(zèng)人、受贈(zèng)人或繼承人捐贈(zèng)給各級(jí)政府、教育、民政和福利、公益事業(yè)的遺產(chǎn);經(jīng)繼承人向稅務(wù)機(jī)關(guān)登記、繼承保存的遺產(chǎn)中各類文物及有關(guān)文化、歷史、美術(shù)方面的圖書(shū)資料、物品，但繼承人將此類文件、圖書(shū)資料、物品轉(zhuǎn)讓時(shí)，仍需自動(dòng)申請(qǐng)補(bǔ)稅;被繼承人自己創(chuàng)作，發(fā)明或參與創(chuàng)作，發(fā)明并歸本人所有的著作權(quán)、專利權(quán)、專有技術(shù);

被繼承人投保人壽保險(xiǎn)所取得的保險(xiǎn)金;中華人民共和國(guó)政府參加的國(guó)際公約或與外國(guó)政府簽定的協(xié)議中規(guī)定免征的遺產(chǎn)稅;國(guó)務(wù)院規(guī)定不計(jì)入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額的其他遺產(chǎn)。從法律角度談保險(xiǎn)允許在應(yīng)征稅總額中扣除的項(xiàng)目第六條：

被繼承人死亡之前，依法應(yīng)補(bǔ)繳的各項(xiàng)稅款、罰款、滯納金;被繼承人死亡之前，未償還的具有確鑿證據(jù)的各項(xiàng)債務(wù);被繼承人喪葬費(fèi)用;執(zhí)行遺囑及管理遺產(chǎn)的直接必要費(fèi)用按應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額的0、5%計(jì)算，但最高不能超過(guò)五千元。被繼承人遺產(chǎn)由《中華人民共和國(guó)繼承法》第十條所規(guī)定的每順序繼承人繼承的，每繼承人可從應(yīng)納稅遺產(chǎn)總額中扣除二萬(wàn)元;對(duì)于代位繼承的，可比照第一順序繼承人給予扣除。繼承人中有喪失勞動(dòng)能力且由被繼承人生前贍(扶)養(yǎng)的，可按當(dāng)時(shí)年齡七十五歲的年數(shù)，每年加扣五千元;繼承人中有年齡距滿十八歲且由被繼承人生前撫養(yǎng)的，可按當(dāng)時(shí)年齡距滿十八歲的年數(shù)，每年加扣五千元。被繼承人遺產(chǎn)由《中華人民共和國(guó)繼承法》第十條規(guī)定的第二順序繼承人繼承的，每位繼承人可從應(yīng)納稅遺產(chǎn)總額中扣除一萬(wàn)元;繼承人中有喪失勞動(dòng)能力且由被繼承人生前贍(扶)養(yǎng)的，可按當(dāng)時(shí)年齡七十五歲的年數(shù)，每年加扣三千元;繼承人中有年齡距滿十八歲且由被繼承人生前撫養(yǎng)的，可按當(dāng)時(shí)年齡距滿十八歲的年數(shù)，每年加扣三千元。上述繼承人中有放棄繼承權(quán)或喪失繼承權(quán)的，不得給予扣除。被繼承人死亡前五年內(nèi)發(fā)生的累計(jì)不超過(guò)二萬(wàn)元的贈(zèng)與財(cái)產(chǎn)。

被繼承人擁有所有權(quán)，并與其配偶、子女或父母共同居住、不可分割、價(jià)值不超過(guò)五十萬(wàn)元的住房。價(jià)值超過(guò)五十萬(wàn)的，只允許扣除五十萬(wàn)元。國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他扣除項(xiàng)目。被繼承人為不在中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)常居住的中華人民共和國(guó)公民或外國(guó)公民，無(wú)國(guó)籍人，不適用本條(五)至(七)項(xiàng)規(guī)定的扣除項(xiàng)目;本條(一)至(四)項(xiàng)規(guī)定的扣除項(xiàng)目，也以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)生的為限。第七條：

遺產(chǎn)稅免征額為二十萬(wàn)元。從法律角度談保險(xiǎn)遺產(chǎn)稅五級(jí)超額累進(jìn)稅率表

級(jí)別

應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額（元）

稅率（%）

速算扣除數(shù)

1不超過(guò)500，000的部分10002超過(guò)500，000～2，000，000的部分2050，0003超過(guò)2，000，000～5，000，000的部分30250，0004超過(guò)5，000，000～10，000，000的部分40750，0005超過(guò)10，000，000的部分501，750，000從法律角度談保險(xiǎn)1000萬(wàn)減遺產(chǎn)應(yīng)納稅額325萬(wàn)‖剩余資產(chǎn)675萬(wàn)1000萬(wàn)-已交保費(fèi)333.64萬(wàn)減交納實(shí)際遺產(chǎn)稅額191.4萬(wàn)加理賠現(xiàn)金367萬(wàn)‖剩余資產(chǎn)841.96萬(wàn)以上規(guī)劃前規(guī)劃后沖擊資產(chǎn)保全資產(chǎn)資產(chǎn)規(guī)劃前后利益分析表注：假設(shè)滿期給付，可以領(lǐng)取732萬(wàn)生存金與810萬(wàn)的分紅從法律角度談保險(xiǎn)26保險(xiǎn)是一種最穩(wěn)健的理財(cái)方式保險(xiǎn)是一種最科學(xué)的生活方式從法律角度談保險(xiǎn)恒邦精選——中荷遇見(jiàn)未來(lái)從法律角度談保險(xiǎn)高起點(diǎn)月領(lǐng)保額10%高回報(bào)固定領(lǐng)取+分紅高收益雙重復(fù)利絕無(wú)僅有月領(lǐng)分紅養(yǎng)老產(chǎn)品從法律角度談保險(xiǎn)29保險(xiǎn)責(zé)任1：年金給付在45、50、55、60、65周歲后的首個(gè)保單周年日開(kāi)始領(lǐng)取，每月領(lǐng)取保險(xiǎn)金額的10%，直至被保險(xiǎn)人年滿八十八周歲。3：身故、全殘給付1）領(lǐng)取開(kāi)始前身故、全殘，可按110%已繳保費(fèi)與當(dāng)時(shí)現(xiàn)金價(jià)值較高者領(lǐng)取保險(xiǎn)金；2）領(lǐng)取期間身故，可按以下三項(xiàng)較高者領(lǐng)取保險(xiǎn)金(1)110%的已繳保險(xiǎn)費(fèi)減去已經(jīng)領(lǐng)取的年金；(2)保險(xiǎn)金額的24倍減去已經(jīng)領(lǐng)取的年金；(3)本合同當(dāng)時(shí)的現(xiàn)金價(jià)值。2：滿期給付88周歲后的首個(gè)保單周年日，可按保險(xiǎn)金額的3倍領(lǐng)取滿期保險(xiǎn)金。從法律角度談保險(xiǎn)30靈活的保單分紅，滿足您多種生活需要1：紅利年年可累積作為公司分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)成果，紅利每年以復(fù)利累積，有力抵御通脹2：靈活領(lǐng)取功用多紅利可因需隨時(shí)申請(qǐng)，余額將繼續(xù)累計(jì)生息，并在滿期時(shí)一次性給付從法律角度談保險(xiǎn)31相關(guān)權(quán)利合同的解除、自動(dòng)墊繳、變更為減額付清保險(xiǎn)、借款、復(fù)繳、復(fù)效、增加保險(xiǎn)金額（每?jī)赡暝黾?0%，或者結(jié)婚生子）、減少保險(xiǎn)金額、險(xiǎn)種變更HI/SI/WP/WPA/WPB/DDR/AI/HRC/HRD/TR/CEBA/CEBB/CEBC可附附險(xiǎn)從法律角度談保險(xiǎn)32費(fèi)率舉例（每千元保額）投保年齡領(lǐng)取年齡男女61020610203555

3,155.90

1,988.20

1,127.20

3,296.40

2,075.70

1,180.604060

2,990.10

1,867.70

1,053.20

3,093.90

1,931.70

1,088.504565

2,847.10

1,806.601,020.20

2,895.20

1,834.80

1,034.70從法律角度談保險(xiǎn)無(wú)憂生活盡在——遇見(jiàn)未來(lái)舉例說(shuō)明：35歲劉先生，保額選擇10萬(wàn)，合同簽訂60歲領(lǐng)取，月領(lǐng)保額10%。選擇10年存166820元，共存元；月領(lǐng)金額=保額*10%請(qǐng)看劉先生選擇保額10萬(wàn)，利益與保障：從法律角度談保險(xiǎn)無(wú)憂生活盡在——遇見(jiàn)未來(lái)養(yǎng)老金：60歲領(lǐng)取每月領(lǐng)取10000元，直至88周歲保證領(lǐng)取20年：每月10000元*12個(gè)月*20年=元80大壽再送8年每月10000元*12個(gè)月*8年=960000元88歲領(lǐng)取滿期金：300000元固定領(lǐng)取合計(jì)：元累積紅利：元從法律角度談保險(xiǎn)無(wú)憂生活盡在

——遇見(jiàn)未來(lái)一；領(lǐng)取靈活：可選擇45歲，50歲，55歲，60歲，65歲二；繳費(fèi)靈活：3年、6年、10年，15年，20年或到領(lǐng)取年三：紅利領(lǐng)?。豪鄯e生息方式可隨時(shí)變更四：變更保額：可增加可減少五：變更險(xiǎn)種：2年后可變?yōu)樵阡N售其他險(xiǎn)種六：附加險(xiǎn)種：繳費(fèi)期過(guò)后仍可附加醫(yī)療險(xiǎn)七：贈(zèng)送服務(wù)：國(guó)際、國(guó)內(nèi)SOS，VIP醫(yī)療服務(wù)八：投保年齡：18-60歲九：資金靈活運(yùn)用：現(xiàn)金價(jià)值的90%從法律角度談保險(xiǎn)家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃個(gè)人資產(chǎn)保全遺產(chǎn)稅草案金錢(qián)的屬性從法律角度談保險(xiǎn)金錢(qián)的屬性從法律角度談保險(xiǎn)38其實(shí)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、保全資產(chǎn)只需具備三個(gè)基本條件固定的理財(cái)方式（10年繳費(fèi)）追求穩(wěn)定回報(bào)（保險(xiǎn)法保證）耐心的等待（直至88歲）從法律角度談保險(xiǎn)不同類型的客戶產(chǎn)品建議王先生35歲生意蒸蒸日上選擇10年期交費(fèi),60--88歲月領(lǐng)取2000元共交費(fèi)33,364*10=333,640

65歲身故共計(jì)獲得，身故金44.7萬(wàn)元，中檔分紅31.9萬(wàn)。張先生45歲生意如火如荼選擇10年期交費(fèi),60--88歲月領(lǐng)取5000元共交費(fèi)104,405*10=1,044,050

65歲身故共