物業(yè)處財(cái)務(wù)管理制度

物業(yè)處財(cái)務(wù)管理制度為了規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理，現(xiàn)將華文花園管理處的各樣進(jìn)出管理規(guī)定以下:一、收款規(guī)定管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時(shí)，就開始收取首期管理費(fèi)；今后，每個月的管理費(fèi)以及各項(xiàng)代收代繳花費(fèi)，應(yīng)書面通知業(yè)主于每個月5日前到管理處繳交；管理處財(cái)務(wù)部全權(quán)負(fù)責(zé)各項(xiàng)花費(fèi)的實(shí)時(shí)收繳，并實(shí)時(shí)整理有關(guān)資料；企業(yè)財(cái)務(wù)圖章保留于管理處主任室，財(cái)務(wù)人員若因公借用須填寫借條，方可挪用；企業(yè)收款有關(guān)單據(jù)均保留于主任室，由財(cái)務(wù)部會計(jì)人員專人申領(lǐng)，出納員須按收費(fèi)項(xiàng)目分類開單(管理費(fèi)、水電費(fèi)、泊車資、開發(fā)商管理費(fèi)及水電費(fèi)、裝飾押金)；每個月各項(xiàng)收款記錄一定在當(dāng)月月底最后一天，連同所開單據(jù)實(shí)時(shí)、照實(shí)上交管理處主任室，并由管理處主任、財(cái)務(wù)部會計(jì)和出納員三方進(jìn)行確實(shí)核實(shí)賬目；月尾財(cái)務(wù)部會計(jì)一定作好各項(xiàng)收款的統(tǒng)計(jì)工作，統(tǒng)計(jì)表一定分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計(jì)。統(tǒng)計(jì)表一定分本月應(yīng)收金額、實(shí)收金額；業(yè)主欠費(fèi)狀況也應(yīng)分月列出、并統(tǒng)計(jì)累計(jì)欠費(fèi)數(shù)；本月統(tǒng)計(jì)表應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部會計(jì)和出納員兩方署名后送交主任室；7.關(guān)于欠費(fèi)狀況，管理處財(cái)務(wù)部每個月15日向未繳交管理費(fèi)的第1頁共3頁業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單，在催款通知單限時(shí)內(nèi)若欠費(fèi)單位未能繳清所欠花費(fèi)，財(cái)務(wù)部應(yīng)實(shí)時(shí)呈報(bào)管理處，由管理處詳細(xì)實(shí)行催交舉措。業(yè)主欠繳三個月管理費(fèi)后，開始按每日千分之一計(jì)收滯納金。財(cái)務(wù)部每發(fā)一份通知單，都要做好記錄，并須充分認(rèn)識業(yè)主拖欠原由，并將其拖欠金額、時(shí)間一同實(shí)時(shí)上報(bào)管理處；關(guān)于暫時(shí)泊車收費(fèi)及新增的收款或代收項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部應(yīng)按期評估核實(shí)，并以書面的形式上報(bào)管理處主任。二、報(bào)銷規(guī)定管理處辦理報(bào)銷前，應(yīng)在有效原始發(fā)票或收條反面附注用途、用途、經(jīng)手人、證明人、時(shí)間等說明；后進(jìn)行分類粘貼，并在花費(fèi)報(bào)銷單上寫明花費(fèi)類型及其金額；花費(fèi)報(bào)銷單經(jīng)管理處主管審察后，交管理處主任審察，經(jīng)會計(jì)人員制單后到出納處報(bào)銷。對不真切、不合法的原始憑據(jù)，以及手續(xù)不全的單據(jù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷；3.各項(xiàng)花費(fèi)開銷一定獲得相應(yīng)的原始憑據(jù)，花費(fèi)金額在100元以上的，原則上其原始憑據(jù)一定是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票；當(dāng)月花費(fèi)開銷報(bào)銷，原則上一定在當(dāng)月到財(cái)務(wù)部辦理，不得遲延到下月；關(guān)于遲延的單據(jù)，財(cái)務(wù)部將視狀況能否賜予辦理，并將有關(guān)狀況反應(yīng)到管理處主任知悉。三、押金規(guī)定管理處收取的各項(xiàng)押金，實(shí)質(zhì)上是歸業(yè)主全部；關(guān)于交樓時(shí)收取的按(押)金，管理處財(cái)務(wù)部人員一定嚴(yán)肅對待，仔細(xì)記錄，并將款項(xiàng)實(shí)時(shí)存于銀行帳戶；禁止將各項(xiàng)押金挪作它用，違者將第2頁共3頁追查其責(zé)任。財(cái)務(wù)部人員應(yīng)仔細(xì)