初級經濟師-金融-基礎練習題-第五章商業(yè)銀行的資本與負債-第一節(jié)商業(yè)銀行的資本

初級經濟師-金融-基礎練習題-第五章商業(yè)銀行的資本與負債-第一節(jié)商業(yè)銀行的資本[單選題]1.巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議的基礎上提出的標準，說法錯誤的是()。A.繼續(xù)促進公平競爭，提供更（江南博哥）全面的處理風險的方案B.在著重監(jiān)管中央銀行的同時，監(jiān)管復雜程度各異的商業(yè)銀行C.至少維持金融體系目前的資本總體水平，繼續(xù)促進金融體系的安全性、穩(wěn)健性D.使處理資本充足率的各種方法能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務的風險程度正確答案：B參考解析：巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議的基礎上，提出了如下4項標準：①至少維持金融體系目前的資本總體水平，繼續(xù)促進金融體系的安全性、穩(wěn)健性;②繼續(xù)促進公平競爭，提供更全面的處理風險的方案;③使處理資本充足率的各種方法能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務的風險程度;④在著重監(jiān)管國際商業(yè)銀行的同時，監(jiān)管復雜程度各異的銀行。[單選題]2.在現代商業(yè)銀行風險管理的實踐中主要采用的是()的概念。A.會計資本B.經濟資本C.監(jiān)管資本D.注冊資本正確答案：C參考解析：由于監(jiān)管資本計算方法相對簡單、明確且可操作性強，在現代商業(yè)銀行風險管理的實踐中主要采用的是監(jiān)管資本的概念。[單選題]3.()是商業(yè)銀行安全經營、維護自身良好信譽的最后屏障。A.利潤B.資本C.存款準備金D.存款正確答案：B參考解析：資本是商業(yè)銀行安全經營、維護自身良好信譽的最后屏障。[單選題]4.1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構成分為()類。A.1B.2C.3D.4正確答案：B參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構成分為兩類：①核心資本，又稱一級資本。這類資本主要包括實收股本(普通股、非積累優(yōu)先股)和公開儲備(未分配利潤、盈余公積、資本公積)。②附屬資本，又稱二級資本、補充資本或輔助資本。這類資本包括普通準備金(呆賬準備金、投資風險準備金)和長期次級債務(發(fā)行的長期金融債券)等。[單選題]5.下列有關巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎上有了進一步的提高的說法，錯誤的是()。A.將信用風險、市場風險等主要風險都涵蓋在考核之中，但不包括操作風險B.對信用風險的衡量及風險資產的標準計算方法、權重設計的原則做了重大修改C.鼓勵銀行采用避險手段D.提出了加強監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束正確答案：A參考解析：巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎上有了進一步的提高：①在防范風險上除保持對資本的要求外，還提出了加強監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束;②將信用風險、市場風險、操作風險等主要風險都涵蓋在考核之中，從而對資本充足率提出了更高要求；故A項說法錯誤。③對信用風險的衡量及風險資產的標準計算方法、權重設計的原則做了重大修改；④鼓勵銀行采用避險手段。[單選題]6.2012年6月7日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并于2013年1月1日起實施。該辦法在參考巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的基礎上，對商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求的最低資本要求中核心一級資本充足率要求()。A.5%B.6%C.8%D.10%正確答案：A參考解析：2012年6月7日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱《資本管理辦法》），并于2013年1月1日起實施。《資本管理辦法》在參考巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的基礎上，對商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，包括核心一級資本充足率要求（≥5%，核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分等）、一級資本充足率要求（≥6%，一級資本含核心一級資本和其他一級資本，其中，其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價、少數股東資本可計入部分）和資本充足率要求（≥8%，這里的資本即總資本，含核心一級資本、其他一級資本和二級資本，其中，二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備和少數股東資本可計入部分）。[單選題]7.關于商業(yè)銀行資本需要量，下列說法錯誤的是()。A.宏觀經濟處于上升周期，銀行資本的需要量相對較高B.經營規(guī)模越大，資本需要量也越大C.資產質量較高，資本需要量較少D.信譽較高的商業(yè)銀行，資本保持量可相對較低正確答案：A參考解析：宏觀經濟處于上升周期，銀行資本的需要量相對較低。故A項說法錯誤[單選題]8.根據《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率應該不低于()。A.4％B.6％C.8％D.10％正確答案：C參考解析：2004年3月1日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定頒布的符合我國國情的資本監(jiān)管制度——《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》正式開始實施。該辦法規(guī)定了2007年1月1日為我國商業(yè)銀行資本充足率達到8%的最后期限。[單選題]9.下列有關“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的基本規(guī)定，說法正確的是()。A.到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2％B.協(xié)議要求資本充足率保持在10％C.最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5％逐步升至7％D.該協(xié)議定義的一級資本只包括普通股正確答案：C參考解析：到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2.5％，故A項說法錯誤。另外，巴塞爾協(xié)議Ⅲ維持目前資本充足率8％不變，但是對資本充足率加資本緩沖要求在2019年以前從現在的8％逐步升至10.5％，故B項說法錯誤。最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5％逐步升至7％，故C項說法正確。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對一級資本提出了新的限制性定義，只包括普通股和永久優(yōu)先股，故D項說法錯誤。[單選題]10.商業(yè)銀行資本的功能不包括()。A.營業(yè)功能B.盈利功能C.管理功能D.保護功能正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本的功能包括營業(yè)功能、保護功能和管理功能。[單選題]11.按照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和《資本管理辦法》的規(guī)定，下列不屬于二級資本工具的是()。A.次級債B.資本公積C.可轉債D.二級資本債正確答案：B參考解析：按照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和《資本管理辦法》的規(guī)定，二級資本工具主要包括次級債、可轉債和二級資本債。[單選題]12.根據《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于()。A.4％B.8％C.10.5％D.20％正確答案：B參考解析：根據《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％。[單選題]13.銀行的()不僅在歷史上是其主要風險，而且也是未來的主要風險之一。A.操作風險B.聲譽風險C.資產風險D.市場風險正確答案：C參考解析：銀行的資產風險不僅在歷史上是其主要風險，而且也是未來的主要風險之一。[單選題]14.通常，商業(yè)銀行對貸款預期損失以預提的減值準備金給予補償，這為客戶提供了一個承受偶然損失的“緩沖器”，這體現了商業(yè)銀行資本的()。A.營業(yè)功能B.保護功能C.管理功能D.監(jiān)管功能正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本的保護功能：資本的一大用途是彌補商業(yè)銀行的經營虧損。通常，商業(yè)銀行對貸款預期損失以預提的減值準備金給予補償，這為客戶提供了一個承受偶然損失的“緩沖器”，使存款人、債權人的利益得到保護。[單選題]15.下列關于我國商業(yè)銀行資本構成的說法中，錯誤的是()。A.其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價和少數股東資本可計入部分B.二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備和少數股東資本可計入部分C.目前，我國銀行業(yè)二級資本工具包括次級債、可轉債和二級資本債D.按照相關規(guī)定，商業(yè)銀行的資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本正確答案：C參考解析：目前，我國銀行業(yè)二級資本工具僅包括次級債、可轉債，故C項說法錯誤。[單選題]16.1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構成分為兩類，下列屬于該協(xié)議規(guī)定的核心資本的是()。A.資本公積B.呆賬準備金C.投資風險準備金D.長期金融債券正確答案：A參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構成分為兩類：①核心資本，又稱一級資本。這類資本主要包括實收股本(普通股、非積累優(yōu)先股)和公開儲備(未分配利潤、盈余公積、資本公積)。②附屬資本，又稱二級資本、補充資本或輔助資本。這類資本包括普通準備金(呆賬準備金、投資風險準備金)和長期次級債務(發(fā)行的長期金融債券)等。[單選題]17.商業(yè)銀行從內部增加資本，必須以不影響()為前提。A.中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管B.銀行能夠保持適當的流動性C.銀行的經營利潤D.股東利益和股票市場價格正確答案：D參考解析：一般來講，商業(yè)銀行籌集資本主要有兩個途徑，即內部籌集資本和外部籌集資本。若從內部增加資本，必須以不影響股東利益和股票市場價格為前提。[單選題]18.根據我國《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行儲備資本要求為()。A.2.5%B.5%C.6%D.8%正確答案：A參考解析：根據我國《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行儲備資本要求為2.5%。[多選題]1.下列屬于發(fā)行資本性債券的方式籌資的優(yōu)點的是()。A.不分散原有股東的控制權B.發(fā)行手續(xù)相對簡便C.發(fā)行費用較低D.使股東獲得杠桿作用效益E.所籌資金不繳納存款準備金正確答案：ABCE參考解析：以發(fā)行資本性債券的方式籌資的優(yōu)點主要有：①不分散原有股東的控制權；②發(fā)行手續(xù)相對簡便；③發(fā)行費用較低；④債務利息一般固定且稅前支出，所籌資金不繳納存款準備金。[多選題]2.商業(yè)銀行資本的功能包括()。A.營業(yè)功能B.保護功能C.安全功能D.盈利功能E.管理功能正確答案：ABE參考解析：商業(yè)銀行資本的功能包括營業(yè)功能、保護功能和管理功能。[多選題]3.1988年巴塞爾協(xié)議確定了四個檔次的信用換算系數，即()，以此再與資產負債表內與該項業(yè)務對應項目的風險權數相乘，作為表外項目的風險權數。A.0B.10%C.20%D.50%E.100%正確答案：ACDE參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議確定了0、20%、50%和100%四個檔次的信用換算系數，以此再與資產負債表內與該項業(yè)務對應項目的風險權數相乘，作為表外項目的風險權數。[多選題]4.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國對商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求分為幾個層次，下列說法正確的是()。A.第一層次為最低資本要求B.第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求C.第三層次為第二支柱資本要求D.第三層次為國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求E.第四層次為第二支柱資本要求正確答案：ABDE參考解析：第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，故C項說法錯誤。[多選題]5.商業(yè)銀行從外部籌集資本主要采用()等方式實現。A.租賃設備B.購買國債C.發(fā)行中長期債券D.發(fā)行普通股E.發(fā)行優(yōu)先股正確答案：ACDE參考解析：銀行外部籌集資本的主要方式有出售資產、租賃設備、發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行中長期債券等。[多選題]6.商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點有()。A.發(fā)行手續(xù)相對簡便B.不承擔固定的債務負擔C.不分散原股東控制權D.使普通股股東獲得杠桿作用效益E.所籌資金不繳納存款準備金正確答案：BCD參考解析：AE兩項為發(fā)行資本性債券籌資的優(yōu)點?！究己恕康谖逭碌谝还?jié)[多選題]7.商業(yè)銀行的資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。下列屬于核心一級資本的有()。A.資本公積B.盈余公積C.實收資本D.超額貸款損失準備E.一般風險準備正確答案：ABCE參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤和少數股東資本可計入部分。D項屬于二級資本。[多選題]8.影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有()。A.宏觀經濟形勢B.微觀經濟形勢C.銀行信譽D.資產負債狀況E.法律制度因素正確答案：ACDE參考解析：影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有：1.宏觀經濟形勢2.銀行信譽3.資產負債狀況4.法律制度因素[多選題]9.發(fā)行資本性債券方式籌資的優(yōu)點是()。A.不分散原有股東的控制權B.發(fā)行手續(xù)相對簡便C.發(fā)行費用較低D.使股東獲得杠桿作用效益E.所籌資金不繳納存款準備金正確答案：ABCE參考解析：以發(fā)行資本性債券的方式籌資的優(yōu)點：①不分散原有股東的控制權；②發(fā)行手續(xù)相對簡便；③發(fā)行費用較低；④債務利息一般固定、稅前支出，所籌資金不繳納存款準備金。[多選題]10.一般來講，商業(yè)銀行籌集資本主要有()和()。A.內部籌集資本B.外部籌集資本C.市場籌集資本D.政府籌集資本E.股東籌集資本正確答案：AB參考解析：一般來講，商業(yè)銀行籌集資本主要有兩個途徑，即內部籌集資本和外部籌集資本。[多選題]11.1999年6月，巴塞爾委員會提出的三大支柱包括()。A.資本充足率B.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查C.健全內控機制D.市場紀律E.減少操作風險正確答案：ABD參考解析：1999年6月，巴塞爾委員會提出以三大支柱——資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律為主要特點的新資本監(jiān)管框架。[多選題]12.1988年巴塞爾協(xié)議的主