2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷5

1.[單選]

[0.5分]

（）抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)不包括（）。A.實(shí)體性貶值B.功能性貶值C.技術(shù)性貶值D.經(jīng)濟(jì)性貶值【答案】C【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。一般可從下列方面進(jìn)行分析：①實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值.即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。2.[單選]

[0.5分]

（）可表明貸款可正式予以受理。A.主管領(lǐng)導(dǎo)同意后B.銀行審查通過(guò)后C.銀行確立貸款意向D.銀行出具貸款意向書后【答案】C【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部意見(jiàn)反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。3.[單選]

[0.5分]

（）是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。A.法定利率B.行業(yè)公定利率C.市場(chǎng)利率D.固定利率【答案】A【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。4.[單選]

[0.5分]

（）是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款【答案】C【解析】受托支付是實(shí)貸時(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求。5.[單選]

[0.5分]

（）預(yù)警法側(cè)重定量分析。A.黑色B.紅色C.黃色D.藍(lán)色【答案】D【解析】藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為兩種模式：（1）指數(shù)預(yù)警法（2）統(tǒng)計(jì)預(yù)警法6.[單選]

[0.5分]

（）指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時(shí)，應(yīng)付給銀行的金額。A.利息B.違約金C.損害賠償金D.主債權(quán)【答案】B【解析】違約金指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時(shí)，應(yīng)付給銀行的金額。7.[單選]

[0.5分]

《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會(huì)議，也可由（）以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。A.1/5B.1/4C.1/3D.1/2【答案】C【解析】銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會(huì)議，也可由三分之一以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。8.[單選]

[0.5分]

貸款風(fēng)險(xiǎn)處置中的預(yù)控性處置是指（）。A.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門和決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響B(tài).在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍C.商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)、詳細(xì)地分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍D.商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)、詳細(xì)地分析后，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門和決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響【答案】A【解析】預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。9.[單選]

[0.5分]

當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。A.歷史成本法B.市場(chǎng)價(jià)值法C.凈現(xiàn)值法D.公允價(jià)值法【答案】D【解析】實(shí)際上，當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)公允價(jià)值法。10.[單選]

[0.5分]

對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮的因素不包括(?)。A.設(shè)備的技術(shù)壽命B.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命C.設(shè)備的物質(zhì)壽命D.設(shè)備的文化壽命【答案】D【解析】對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮三個(gè)方面的因素：①設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命；②設(shè)備的物質(zhì)壽命；③設(shè)備的技術(shù)壽命。11.[單選]

[0.5分]

對(duì)于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可展期，銀行一定要確保其不用于（）。A.營(yíng)運(yùn)資金投資B.固定資產(chǎn)投資C.債券投資D.基金投資【答案】A【解析】如果公司在銀行有多筆貸款，且貸款是可以展期的，此時(shí)銀行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資，比如營(yíng)運(yùn)資金投資，這樣做的目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時(shí)收回發(fā)放的貸款。12.[單選]

[0.5分]

對(duì)于借款用途涉及國(guó)家（）的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件。A.限制進(jìn)口B.免征關(guān)稅C.自由貿(mào)易D.實(shí)施配額、許可證管理【答案】D【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國(guó)家實(shí)施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件，才能發(fā)放貸款。13.[單選]

[0.5分]

對(duì)于銀行和企業(yè)，覺(jué)得資產(chǎn)價(jià)值的主要是（）。A.資產(chǎn)賬面價(jià)值B.預(yù)計(jì)的市場(chǎng)價(jià)格C.當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格D.資產(chǎn)歷史成本【答案】C【解析】對(duì)于銀行和企業(yè)，覺(jué)得資產(chǎn)價(jià)值的主要是當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。14.[單選]

[0.5分]

根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成（）A.傾向性意見(jiàn)B.綜合性診斷結(jié)果C.貸前調(diào)查報(bào)告D.紀(jì)要文件【答案】C【解析】銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報(bào)告，供風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審、批準(zhǔn)。15.[單選]

[0.5分]

根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)（）年，超過(guò)此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15【答案】C【解析】根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10年，超過(guò)此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。16.[單選]

[0.5分]

根據(jù)波特五力模型，一個(gè)行業(yè)的（）時(shí)，該行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小。A.進(jìn)入壁壘高B.替代品威脅大C.買賣方議價(jià)能力強(qiáng)D.現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)【答案】A【解析】在進(jìn)入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)小，它們維持現(xiàn)有高利潤(rùn)的機(jī)會(huì)就越大。17.[單選]

[0.5分]

固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)（）萬(wàn)人民幣。A.200B.300C.400D.500【答案】D【解析】固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)人民幣。18.[單選]

[0.5分]

關(guān)于展期貸款的償還，下列的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.銀行信貸部門應(yīng)按展期后的還款計(jì)劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單B.對(duì)于設(shè)立了抵押的貸款展期，在到期前銀行有權(quán)行使抵押權(quán)C.展期貸款逾期后，應(yīng)按規(guī)定加罰利息D.展期逾期后，銀行有權(quán)對(duì)應(yīng)收未收利息計(jì)復(fù)利【答案】B【解析】對(duì)于設(shè)立了抵押的貸款展期，在到期后仍不能按時(shí)償還，銀行才有權(quán)向擔(dān)保人追索或行使抵押權(quán)，以彌補(bǔ)貸款損失。19.[單選]

[0.5分]

還款能力分析中衡量借款人短期償債能力的主要指標(biāo)不包括（）。A.流動(dòng)比率B.現(xiàn)金比率C.速動(dòng)比率D.產(chǎn)權(quán)比率【答案】D【解析】還款能力分析中衡量借款人短期償債能力的主要指標(biāo)有流動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、速動(dòng)比率。20.[單選]

[0.5分]

假定有一個(gè)公司向銀行申請(qǐng)300萬(wàn)元的貸款，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營(yíng)業(yè)成本為總貸款額的2％。銀行以3％的利率吸收存款，并追加2％的違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償利率以及1％的利潤(rùn)率。則這筆貸款的利率為（）。A.2％B.4％C.5％D.8％【答案】D【解析】貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本+銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)要求的補(bǔ)償+銀行預(yù)期利潤(rùn)水平=3%+2％+2％+1％=8％。21.[單選]

[0.5分]

假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的是（）。A.利息保障倍數(shù)為1.5，流動(dòng)比率為2B.利息保障倍數(shù)為0.8，流動(dòng)比率為1C.利息保障倍數(shù)為0.6，流動(dòng)比率為0.5D.利息保障倍數(shù)為1.2，流動(dòng)比率為4【答案】A【解析】利息保障倍數(shù)越高，說(shuō)明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)。一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。但是流動(dòng)比率也不宜過(guò)高，過(guò)高不僅表明借款人流動(dòng)資產(chǎn)占用過(guò)多，影響資產(chǎn)的使用效率和盈利能力，而且可能表明客戶的應(yīng)收賬款過(guò)多或是存貨過(guò)多。一般認(rèn)為流動(dòng)比率在2左右比較合適。故A項(xiàng)符合題意。22.[單選]

[0.5分]

經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。A.行業(yè)生命周期B.行業(yè)分散程度C.行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性D.行業(yè)壁壘【答案】C【解析】由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。23.[單選]

[0.5分]

經(jīng)雙方協(xié)商，借款人或第三人將貨物、債券等動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證交由債權(quán)人保管以取得貸款的方式屬于（）。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.留置貸款【答案】B【解析】以質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款。24.[單選]

[0.5分]

凈現(xiàn)值法中，較難確定的是（）。A.利率B.收益率C.貼現(xiàn)率D.回報(bào)率【答案】C【解析】貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。25.[單選]

[0.5分]

可能導(dǎo)致銀行資金利用效率低、盈利能力受限的理論是（）。A.真實(shí)票據(jù)理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C.預(yù)期收入理論D.超貨幣供給理論【答案】A【解析】真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為銀行只能發(fā)放有真實(shí)票據(jù)支撐的短期貸款，而不能發(fā)放利率水平較高的長(zhǎng)期貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款等，這樣可能造成銀行擁有大量現(xiàn)金資產(chǎn)，資金利用效率低下。無(wú)法獲得更高盈利。26.[單選]

[0.5分]

客戶為（）而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)不屬于理性信貸動(dòng)機(jī)。A.獲得低融資成本B.得到長(zhǎng)期金融支持C.獲得影響力D.增加短期支付能力【答案】C【解析】信貸客戶的信貸動(dòng)機(jī)，可概括為感性動(dòng)機(jī)和理性動(dòng)機(jī)。其中，感性動(dòng)機(jī)指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長(zhǎng)期金融支持等利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)；理性動(dòng)機(jī)則指客戶為獲得影響力，即被銀行所承認(rèn)、欣賞，或被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)，獲得影響力屬于貸款的感性動(dòng)機(jī)。27.[單選]

[0.5分]

歷史成本法的重要依據(jù)是（）。A.審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則B.匹配原則C.市場(chǎng)價(jià)值D.凈現(xiàn)值【答案】B【解析】歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。28.[單選]

[0.5分]

流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃應(yīng)根據(jù)（）來(lái)安排。A.建設(shè)進(jìn)度B.資金來(lái)源渠道C.資金到位情況D.項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)率【答案】D【解析】確定項(xiàng)目建設(shè)資金和流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃時(shí)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)率安排流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃。資金來(lái)源渠道和建設(shè)進(jìn)度主要與長(zhǎng)期資金的使用計(jì)劃有關(guān)。29.[單選]

[0.5分]

某公司2008年的銷售收入為2000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款為400萬(wàn)元，則該公司2008年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A.5B.73C.85D.200【答案】B【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＝應(yīng)收賬款/銷售收入×365－400/2000×365=73(天）30.[單選]

[0.5分]

某公司2015年初擁有總資產(chǎn)10839萬(wàn)元，總負(fù)債5973萬(wàn)元，所有者權(quán)益5760，實(shí)現(xiàn)銷售額14981萬(wàn)元，銷售凈利潤(rùn)800元，計(jì)劃將其中415萬(wàn)元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為（）。A.0．06B.0．11C.0．12D.0．15【答案】A【解析】根據(jù)題干信息可得：ROE=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=800/5760=0.14紅利支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)=415/800=0.52RR=1-紅利支付率=1-0.52=0.48SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.14×0.48)/(1-0.14×0.48)=O.06。31.[單選]

[0.5分]

能夠及時(shí)反映資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能夠較為及時(shí)地承認(rèn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題的會(huì)計(jì)方法是（）。A.歷史成本法B.市場(chǎng)價(jià)值法C.公允價(jià)值法D.凈現(xiàn)值法【答案】B【解析】市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)是能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能較為及時(shí)地承認(rèn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題。在此法中，銀行可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。32.[單選]

[0.5分]

普通準(zhǔn)備金（）資本的性質(zhì)，專項(xiàng)準(zhǔn)備金（）資本的性質(zhì)。A.具備，具備B.不具備，具備C.具備，不具備D.不具備，不具備【答案】C【解析】普通準(zhǔn)備金具備資本的性質(zhì)，專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具備資本的性質(zhì)。33.[單選]

[0.5分]

如果某公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由（）決定。A.小于20%或30%，行業(yè)技術(shù)變化比率B.小于20%或30%，設(shè)備使用年限C.大于60%或70%，行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60%或70%，設(shè)備使用年限【答案】C【解析】如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。34.[單選]

[0.5分]

商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是（）。A.借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量B.借款人的家庭背景C.借款人的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)D.借款人的現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力【答案】D【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力。35.[單選]

[0.5分]

申請(qǐng)公司貸款時(shí)，一個(gè)企業(yè)事業(yè)單位應(yīng)選擇（）家銀行的（）個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶。A.一，多B.一，一C.多，多D.多，總行【答案】B【解析】根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，申請(qǐng)公司貸款時(shí)，一個(gè)企業(yè)事業(yè)單位應(yīng)選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。36.[單選]

[0.5分]

我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額（）提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。A.0．5％B.1％C.1．5％D.2％【答案】B【解析】普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。37.[單選]

[0.5分]

下列對(duì)信用評(píng)級(jí)分類及應(yīng)用的理解，錯(cuò)誤的是（）。A.分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)B.外部評(píng)級(jí)主要靠專家分析，內(nèi)部評(píng)級(jí)主要靠商行內(nèi)部分析C.外部評(píng)級(jí)以定量分析為主，內(nèi)部評(píng)級(jí)以定性分析為主D.外部評(píng)級(jí)主要適用于大中型企業(yè)【答案】C【解析】外部評(píng)級(jí)以定性分析為主，內(nèi)部評(píng)級(jí)以定量分析為主。38.[單選]

[0.5分]

下列對(duì)于財(cái)務(wù)分析的理解，正確的為（）。A.僅以資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表為主要依據(jù)B.主要目的是對(duì)財(cái)務(wù)的結(jié)果進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)C.分析內(nèi)容主要包括客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、償債能力D.分析的最終目的是預(yù)測(cè)客戶發(fā)展變化趨勢(shì)，為貸款決策提供依據(jù)【答案】D【解析】銀行進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)要注意搜集豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表資料，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。財(cái)務(wù)分析的目的是為貸款決策提供依據(jù)，選項(xiàng)8錯(cuò)誤。分析內(nèi)容主要是借款人現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。39.[單選]

[0.5分]

下列對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的描述，正確的是（）。A.經(jīng)濟(jì)周期的供求幾乎不變B.經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是均衡的C.經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是非均衡的D.經(jīng)濟(jì)周期中不存在經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮【答案】C【解析】經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展過(guò)程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對(duì)經(jīng)濟(jì)周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來(lái)主要是：各種因素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)的繁榮與衰退。40.[單選]

[0.5分]

下列各項(xiàng)不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是（）A.平均年限法B.年數(shù)平均法C.雙倍余額遞減法D.年數(shù)總和法【答案】B【解析】在項(xiàng)目評(píng)估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計(jì)算，也可以用綜合折舊法計(jì)算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊，因此評(píng)估中一般先對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)財(cái)政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計(jì)算折舊，對(duì)于某些行業(yè)和企業(yè)，財(cái)政部允許實(shí)行快速折舊法?？焖僬叟f法的方法很多，財(cái)政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。41.[單選]

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下列各項(xiàng)不屬于客戶經(jīng)理的工作內(nèi)容是（）。A.為客戶服務(wù)B.風(fēng)險(xiǎn)防范C.營(yíng)銷控制D.刺激市場(chǎng)需求【答案】C【解析】客戶經(jīng)理制是指商業(yè)銀行的營(yíng)銷人員與客戶，特指是重點(diǎn)客戶，建立一種明確、穩(wěn)定和長(zhǎng)期的服務(wù)對(duì)應(yīng)關(guān)系?？蛻艚?jīng)理的工作目標(biāo)就是全面把握服務(wù)對(duì)象的整體信息和需求，在控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，組織全行有關(guān)部門共同設(shè)計(jì)，并對(duì)其實(shí)施全方位金融服務(wù)方案。42.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于貸款的說(shuō)法，正確的是（）。A.以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體B.沒(méi)有歸還期的要求C.利率是不確定的D.商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的只是貨幣資金使用權(quán)【答案】D【解析】貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動(dòng)。接受主體包括非自然人和自然人，歸還期限和利率都是確定的或根據(jù)以后的情況可以確定的。43.[單選]

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下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說(shuō)法不正確的是（）。A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)C.貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件不會(huì)因貸款而異，因風(fēng)險(xiǎn)因素而異D.銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效【答案】C【解析】在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款；借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)；貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異；銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效。因此選項(xiàng)C符合題意。44.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于檔案管理，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.信貸檔案采取分段管理，專人負(fù)責(zé)，按時(shí)交接，定期檢查的管理模式B.抵押品資料的管理應(yīng)當(dāng)按一級(jí)文件的管理要求進(jìn)行C.中長(zhǎng)期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上再保管10年D.信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的原則【答案】C【解析】中長(zhǎng)期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上再保管20年。45.[單選]

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下列關(guān)于會(huì)計(jì)處理中市場(chǎng)價(jià)值法的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.不必對(duì)成本進(jìn)行攤派B.市場(chǎng)價(jià)格總是能反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值C.收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額D.能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化【答案】B【解析】市場(chǎng)價(jià)值法也有其不可克服的缺點(diǎn)。并不是所有的資產(chǎn)都有市場(chǎng)，即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。46.[單選]

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下列關(guān)于流動(dòng)比率的說(shuō)法，正確的是（）。A.流動(dòng)比率也稱“酸性測(cè)驗(yàn)比率”B.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/（流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債）C.流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來(lái)償還負(fù)債的能力D.企業(yè)的流動(dòng)比率越高越好【答案】C【解析】流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來(lái)償還負(fù)債的能力，與其相關(guān)的速動(dòng)比率，一般情況下都是結(jié)合兩個(gè)比率進(jìn)行綜合分析。47.[單選]

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下列關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本投資的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)B.產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過(guò)季節(jié)性資產(chǎn)時(shí)C.通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充的融資D.公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來(lái)滿足營(yíng)運(yùn)資本投資【答案】B【解析】營(yíng)運(yùn)資本即流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債的差額，所以營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)投資產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)。48.[單選]

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下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是（）A.存貨B.預(yù)付賬款C.其他應(yīng)收款D.待攤費(fèi)用【答案】C【解析】速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬款等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。49.[單選]

[0.5分]

下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是()。A.借款人所屬國(guó)家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件【答案】D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議；保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件。其他選項(xiàng)都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。50.[單選]

[0.5分]

項(xiàng)目的可行性研究與貸款項(xiàng)目評(píng)估的區(qū)別不包括（）A.發(fā)生時(shí)間不同B.范圍的側(cè)重點(diǎn)不同C.目的不同D.性質(zhì)不同【答案】D【解析】項(xiàng)目的可行性研究與貸款項(xiàng)目評(píng)估的區(qū)別主要表現(xiàn)在發(fā)行的主體不同、發(fā)生的時(shí)間不同、研究的范圍與側(cè)重點(diǎn)不同及進(jìn)行可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估的目的不同。51.[單選]

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依法收貸的對(duì)象是（）A.展期貸款B.到期貸款C.正常貸款D.不良貸款【答案】D【解析】依法收貸的對(duì)象是不良貸款。52.[單選]

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以下不屬于審貸分離形式的是（）。A.地區(qū)分離B.部門分離C.崗位分離D.權(quán)責(zé)分離【答案】D【解析】審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。53.[單選]

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以下關(guān)于細(xì)分市場(chǎng)評(píng)估的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估首先要進(jìn)行市場(chǎng)容量的分析，即潛在細(xì)分市場(chǎng)是否具有適當(dāng)?shù)囊?guī)模和發(fā)展?jié)摿.細(xì)分市場(chǎng)的吸引力分析就是對(duì)5種威脅銀行長(zhǎng)期盈利的主要因素作出評(píng)估C.對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析需要考慮銀行自身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手兩個(gè)方面D.獲利狀況分析即分析市場(chǎng)能夠給銀行帶來(lái)的利潤(rùn)【答案】C【解析】對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析需要綜合考慮細(xì)分市場(chǎng)、銀行自身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手三個(gè)方面。54.[單選]

[0.5分]

以下關(guān)于項(xiàng)目評(píng)估的要求和組織的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.項(xiàng)目評(píng)估中，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況B.銀行通常把貸款項(xiàng)目的還款意愿作為評(píng)估重點(diǎn)C.目前國(guó)內(nèi)銀行對(duì)項(xiàng)目評(píng)估基本上是采用以銀行工作人員為主進(jìn)行評(píng)估的模式D.銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)應(yīng)邀請(qǐng)有關(guān)專家和銀行工作人員一起組成項(xiàng)目評(píng)估小組【答案】B【解析】銀行通常把貸款項(xiàng)目的還款能力(而非還款意愿)作為評(píng)估重點(diǎn)。55.[單選]

[0.5分]

銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起（）內(nèi)做出判決。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.12個(gè)月D.2年【答案】B【解析】銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)做出判決。56.[單選]

[0.5分]

銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起（）日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。A.10B.15C.20D.30【答案】B【解析】銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。57.[單選]

[0.5分]

銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括（）。A.直線職能制B.事業(yè)部制C.有限合伙制D.矩陣制【答案】C【解析】銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式多種多樣，概括有直線職能制、事業(yè)部制、矩陣制。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度，不是銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。58.[單選]

[0.5分]

銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意（）A.要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸B.銀行在依法收貸中要一視同仁、不能區(qū)別對(duì)待C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問(wèn)進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)D.銀行在依法收貸中注意應(yīng)該依賴于訴訟手段【答案】A【解析】銀行依法收貸應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題：（1）貸款基本評(píng)價(jià)；（2）貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施；（3）其它有益經(jīng)驗(yàn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置屬于擔(dān)保管理工作。59.[單選]

[0.5分]

銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）性質(zhì)。A.貸款申請(qǐng)B.貸款意向書C.借款申請(qǐng)書D.貸款承諾【答案】B【解析】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果}要求協(xié)議具有法律效力，則對(duì)其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來(lái)對(duì)待。因此，簽訂銀企合作|協(xié)議時(shí)業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對(duì)待協(xié)議條款。60.[單選]

[0.5分]

營(yíng)運(yùn)資本投資是指公司對(duì)（）的投資。A.流動(dòng)資金B(yǎng).季節(jié)性資產(chǎn)C.季節(jié)性負(fù)債D.季節(jié)性資產(chǎn)超過(guò)季節(jié)性負(fù)債部分【答案】D【解析】通常狀況下，季節(jié)性負(fù)債增加難以滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長(zhǎng)所產(chǎn)生的資金需求，當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí).超出部分就需要通過(guò)公司內(nèi)部融資或銀行貸款來(lái)補(bǔ)充，這部分融資就稱為營(yíng)運(yùn)資本投資。61.[單選]

[0.5分]

營(yíng)運(yùn)資本投資是指公司對(duì)（）的投資。A.流動(dòng)資金B(yǎng).季節(jié)性資產(chǎn)C.季節(jié)性負(fù)債D.季節(jié)性資產(chǎn)超過(guò)季節(jié)性負(fù)債部分【答案】D【解析】通常狀況下，季節(jié)性負(fù)債增加難以滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長(zhǎng)所產(chǎn)生的資金需求，當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出部分就需要通過(guò)公司內(nèi)部融資或銀行貸款來(lái)補(bǔ)充，這部分融資就稱為營(yíng)運(yùn)資本投資。62.[單選]

[0.5分]

在貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中，最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素63.[單選]

[0.5分]

在抵押品管理中，銀行要加強(qiáng)對(duì)（）的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實(shí)力C.抵押人擔(dān)保意愿D.抵押物和質(zhì)押憑證【答案】D【解析】對(duì)于以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對(duì)抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對(duì)抵押品要定期檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品。64.[單選]

[0.5分]

在信用評(píng)級(jí)操作程序中，不合要求的是（）。A.相關(guān)部門調(diào)查、初評(píng)B.報(bào)送到信貸管理部門審批C.上報(bào)至銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批D.銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息【答案】D【解析】公司客戶信用等級(jí)評(píng)定的基本程序?yàn)椋?/p>

相關(guān)部門調(diào)查、持評(píng)；報(bào)送到信貸管理部門審批；上報(bào)至銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批；銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后由風(fēng)險(xiǎn)部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。65.[單選]

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正確的貸款決策是（）。A.若實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，則公司確實(shí)需要貸款B.若實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，則公司未能充分利用內(nèi)部資源C.若實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，則銀行不應(yīng)受理其貸款申請(qǐng)D.若實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，則公司確實(shí)需要貸款【答案】A【解析】若實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，則公司確實(shí)需要貸款；若實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，則公司未能充分利用內(nèi)部資源；若實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，則銀行應(yīng)當(dāng)受理其貸款申請(qǐng)。66.[單選]

[0.5分]

質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別為（）A.抵押權(quán)可重復(fù)設(shè)置，質(zhì)押不可B.抵押權(quán)不轉(zhuǎn)移標(biāo)的占用，質(zhì)權(quán)必須轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有C.抵押權(quán)人無(wú)保管標(biāo)的義務(wù)，質(zhì)權(quán)人負(fù)有善良管理人注意義務(wù)D.抵押權(quán)標(biāo)的為動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，質(zhì)權(quán)標(biāo)的是動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利【答案】B【解析】抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押物的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物占有。這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。67.[單選]

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主要貸款審批要素的審定要點(diǎn)不包括（）。A.授信對(duì)象B.貸款用途C.授信品種D.授信管理【答案】D【解析】主要貸款審批要素的審定要點(diǎn)包括授信對(duì)象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要求。68.[單選]

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主要用于選擇資金籌措方案的報(bào)表為（）A.全部投資現(xiàn)金流量表B.自由資金現(xiàn)金流量表C.資金來(lái)源與運(yùn)用表D.利潤(rùn)表【答案】C【解析】資金來(lái)源與運(yùn)用表：該表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計(jì)劃。69.[單選]

[0.5分]

資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)在（）億元以上。A.10B.30C.50D.100【答案】D【解析】資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元含以上，取得銀監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)驗(yàn)公司。70.[單選]

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自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計(jì)算基礎(chǔ)，()作為現(xiàn)金流入，()和()作為現(xiàn)金流出。A.資產(chǎn)；借款利息；本金的償還B.借款；借款利息；本金的償還C.本金的償還；借款利息；借款D.借款利息；借款；本金的償還【答案】B【解析】自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計(jì)算基礎(chǔ)，借款作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出。以現(xiàn)金的流入、流出，計(jì)算得到企業(yè)自由資金的現(xiàn)金持有及變動(dòng)情況。71.[多選]

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財(cái)務(wù)杠桿加大對(duì)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率影響不顯著的原因在于（）。A.利潤(rùn)的增長(zhǎng)并沒(méi)有促進(jìn)資產(chǎn)增長(zhǎng)B.資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長(zhǎng)沒(méi)有帶來(lái)銷售的顯著增長(zhǎng)C.公司的大部分利潤(rùn)都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過(guò)小D.利潤(rùn)的增長(zhǎng)促進(jìn)資產(chǎn)大幅增長(zhǎng)E.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大【答案】ABCE【解析】增加負(fù)債(財(cái)務(wù)杠桿加大)對(duì)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率影響并不顯著，原因在于：①無(wú)論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長(zhǎng)未能引起可觀的利潤(rùn)增長(zhǎng)；②公司的大部分利潤(rùn)都由于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過(guò)小，因此利潤(rùn)的增長(zhǎng)并沒(méi)有促進(jìn)資產(chǎn)增長(zhǎng)；③資產(chǎn)使用效率比較低，因而資產(chǎn)增長(zhǎng)未能帶來(lái)銷售的顯著增長(zhǎng)。72.[多選]

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貸款合同的制定原則有（）A.不沖突原則B.維權(quán)原則C.完善性原則D.合法性原則E.適宜相容原則【答案】ABCE【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并遵守以下原則：1．不沖突原則；2．維權(quán)原則；3．適宜相容原則；4．完善性原則。73.[多選]

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貸款質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施包括（）A.對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力D.貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限E.根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折后確定貸款額重【答案】ABCE【解析】貸款質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。74.[多選]

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對(duì)借款人的貸后監(jiān)控包括（）A.對(duì)管理狀況的監(jiān)控B.對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)控C.對(duì)財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)控D.對(duì)而借款人與銀行的往來(lái)情況的監(jiān)控E.對(duì)借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)的監(jiān)控題意。【答案】ABCD【解析】對(duì)借款人的貸后監(jiān)控，主要是對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款賬戶與銀行的往來(lái)情況的監(jiān)控。75.[多選]

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反映公司營(yíng)運(yùn)能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)主要有（）A.銷售毛利率B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率E.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)【答案】BCDE【解析】營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益權(quán)益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。76.[多選]

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關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表，下列說(shuō)法正確的是（）A.不必考慮項(xiàng)目投資資金的來(lái)源及構(gòu)成B.可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較C.所計(jì)算的投資收益率便于同市場(chǎng)利率和行業(yè)平均盈利率相比較D.不必考慮還本付息的問(wèn)題E.可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)【答案】ABCD【解析】全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計(jì)算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。全部投資均視為自有資金，用該表可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)。77.[多選]

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廣義上的貸款審批要素包括（）。A.貸款用途B.貸款幣種C.授信對(duì)象D.還款計(jì)劃安排E.貸后管理要求【答案】ABCDE【解析】貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)內(nèi)容，具體包括授信對(duì)象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還計(jì)劃安排及貸后管理要求等。78.[多選]

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國(guó)際通行的信用‘6C’標(biāo)準(zhǔn)原則包括（）A.品德B.競(jìng)爭(zhēng)C.資本D.環(huán)境E.能力【答案】ACDE【解析】國(guó)際通行的信用‘6C’標(biāo)準(zhǔn)原則包括：品德(character)、資本（capital）、環(huán)境（conditiong）、能力（capacity）、控制（control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。79.[多選]

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衡量區(qū)域流動(dòng)性的指標(biāo)包括（）A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動(dòng)比率C.速動(dòng)比率D.存量存貸比率E.增量存貨比率【答案】BDE【解析】衡量區(qū)域流動(dòng)性的三個(gè)指標(biāo)為：流動(dòng)比率、存量存貸比率、增量存貨比率。80.[多選]

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某公司上一年度的凈利潤(rùn)為570萬(wàn)元，銷售收入為9700萬(wàn)元，總資產(chǎn)為12000萬(wàn)元，所有者權(quán)益為6700萬(wàn)元，則該公司上一年度的（）A.ROE為9%B.ROE為8.5%C.凈利潤(rùn)率為5.9%D.凈利潤(rùn)為率6.9%E.資產(chǎn)使用效率為80.8%【答案】BCE【解析】該公司上一年度的

ROE=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=570/6700=8.5%；

凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/銷售收入=570/9700=5.9%；

資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=9700/12000=80.8%。81.[多選]

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目前財(cái)政部規(guī)定的快速折舊法有（）A.平均年限法B.年數(shù)總和法C.工作量法D.直線折舊法E.雙倍余額遞減法【答案】BE【解析】快速折舊法的方法很多，財(cái)政部規(guī)定的快速折舊法有2種：年數(shù)總和法和雙倍余額遞減法。82.[多選]

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前期調(diào)查的目的主要在于（）A.是否進(jìn)行信貸營(yíng)銷B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)C.是否提高貸款利率D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸前調(diào)查【答案】BDE【解析】前期調(diào)查的目的主要在于：是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時(shí)間、經(jīng)理進(jìn)行后續(xù)貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查。83.[多選]

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商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A.對(duì)借款人生產(chǎn)計(jì)劃的制訂情況進(jìn)行認(rèn)定B.對(duì)借款人對(duì)外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查C.對(duì)借款人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行審查D.對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況進(jìn)行調(diào)查E.對(duì)借款人在他行借款的利率進(jìn)行調(diào)查【答案】BCD【解析】商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容包括：對(duì)借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績(jī)、能力和信譽(yù)精心調(diào)查；考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制；對(duì)借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況做出調(diào)查；對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。84.[多選]

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市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)主要在于（）。A.它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化B.銀行可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值C.防止市場(chǎng)產(chǎn)生逆向選擇效應(yīng)D.并不是所有資產(chǎn)都有市場(chǎng)E.即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值【答案】AB【解析】市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)主要在于它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能夠較為及時(shí)的反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題，銀行可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。85.[多選]

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下列關(guān)5Cs系統(tǒng)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的有（）。A.品德僅指借款企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德B.資本是指借款人的財(cái)務(wù)狀況及資本金狀況，財(cái)務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率低C.還款能力主要從借款人未來(lái)現(xiàn)金流量變動(dòng)趨勢(shì)方面衡量D.抵押貸款中，商行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品市場(chǎng)價(jià)值越小，貸款風(fēng)險(xiǎn)越低E.經(jīng)營(yíng)環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素【答案】ACD【解析】選項(xiàng)A，品德僅指借款企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德、經(jīng)營(yíng)管理水平、資金運(yùn)用狀況等。選項(xiàng)C，還款能力要從兩方面進(jìn)行分析。選項(xiàng)D，抵押貸款中，商行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品市場(chǎng)價(jià)值越大，貸款風(fēng)險(xiǎn)越低。86.[多選]

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下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略說(shuō)法，正確的有（）A.在介紹期，銀行要花費(fèi)大量資金來(lái)做廣告宣傳B.在成長(zhǎng)期，研制費(fèi)用可以減少C.在成熟期，銀行的利潤(rùn)較穩(wěn)定D.在成熟期，價(jià)格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈E.在衰退期，銀行利潤(rùn)日益減少【答案】ABCDE【解析】介紹期是指銀行產(chǎn)品投入市場(chǎng)的初期，即試銷階段。這一階段的特點(diǎn)是：客戶對(duì)銀行產(chǎn)品不怎么了解，購(gòu)買欲望不大，銀行要花費(fèi)大量資金來(lái)做廣告宣傳。成長(zhǎng)期是指銀行產(chǎn)品通過(guò)試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售的階段。這一階段的特點(diǎn)是：銀行產(chǎn)品已基本定型，研制費(fèi)用可以減少；客戶對(duì)產(chǎn)品已有一定的了解，銀行的廣告費(fèi)用略有下降；在成熟期，銀行的利潤(rùn)較穩(wěn)定，價(jià)格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈；在衰退期，市場(chǎng)上出現(xiàn)大量的替代產(chǎn)品，價(jià)格大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。87.[多選]

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下列關(guān)于替代品的說(shuō)法，正確的有（）。A.替代品可能來(lái)自于海外市場(chǎng)B.某行業(yè)的替代品對(duì)需求和價(jià)格的影響越強(qiáng)，行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就越小C.來(lái)自于其他行業(yè)的替代品的競(jìng)爭(zhēng)不利會(huì)影響價(jià)格，還會(huì)影響到消費(fèi)者偏好D.消費(fèi)者購(gòu)買來(lái)自于另一行業(yè)的替代品的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低，行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就越大E.替代品的潛在威脅對(duì)行業(yè)銷售和利潤(rùn)的影響在波特五力分析法里有所反映【答案】ACDE【解析】替代品或者服務(wù)對(duì)需求和價(jià)格的影響越強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)就越高。88.[多選]

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下列情況中?？赡芙o企業(yè)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.客戶需求為便攜性B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時(shí)保質(zhì)完成C.企業(yè)只生產(chǎn)臺(tái)式機(jī)D.以前產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉(zhuǎn)型，只負(fù)責(zé)產(chǎn)品的生產(chǎn)E.只依賴于一家供應(yīng)商【答案】ACDE【解析】對(duì)于銀行信貸來(lái)說(shuō)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)部分體現(xiàn)在：不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或客戶需求的變化、持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降，對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過(guò)分依賴，可能引起巨大的損失等方面。89.[多選]

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下列情形中，可能帶來(lái)長(zhǎng)期借款需求的有（）A.債務(wù)重構(gòu)B.資產(chǎn)效率降低C.固定資產(chǎn)重置D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少E.非預(yù)期性支出【答案】ABCDE【解析】債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、非預(yù)期性支出都可能帶來(lái)長(zhǎng)期借款需求。90.[多選]

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下列屬于黑色預(yù)警法應(yīng)用的有（）。A.商情指數(shù)B.預(yù)期合成指數(shù)C.擴(kuò)散指數(shù)D.經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)E.經(jīng)濟(jì)波動(dòng)圖【答案】ABDE【解析】各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。擴(kuò)散指數(shù)屬于藍(lán)色預(yù)警法的應(yīng)用。91.[多選]

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下列屬于判斷投資理由是否充分的標(biāo)準(zhǔn)有（）。A.能否更充分地利用資源B.能否增加加工產(chǎn)品的附加值C.能否增加進(jìn)口或可替代出口D.能否擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模E.填補(bǔ)本地區(qū)空白【答案】ABDE【解析】投資理由之一是能否增加出口滿足市場(chǎng)需要或可替代進(jìn)口，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。92.[多選]

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項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估中的效益成本評(píng)比法主要有（）。A.盈虧平衡點(diǎn)比較法B.凈現(xiàn)值比較法C.最低成本分析法D.內(nèi)部報(bào)酬率法E.多因素評(píng)比法【答案】ABC【解析】多因素評(píng)比法是項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估方法，但不屬于效益成本評(píng)比法，E項(xiàng)不符合題意，D項(xiàng)是干擾項(xiàng)。93.[多選]

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項(xiàng)目審批單位核定的投資項(xiàng)目資本金比例是根據(jù)()。A.企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率B.銀行評(píng)估意見(jiàn)C.投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益D.銀行貸款意愿E.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策【答案】BCDE【解析】經(jīng)國(guó)務(wù)院批注，對(duì)個(gè)別情況特殊的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，可以適當(dāng)降低資本金比例。投資項(xiàng)目資本金的具體比例，由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿和評(píng)估意見(jiàn)等情況，在審批可行性研究報(bào)告時(shí)核定。94.[多選]

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以下關(guān)于產(chǎn)品組合策略的說(shuō)法中，正確的是()。A.若銀行信貸類產(chǎn)品包含10種業(yè)務(wù)，則其產(chǎn)品線的寬度為10B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越多，其產(chǎn)品組合深度就越大C.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度和密切程度D.產(chǎn)品擴(kuò)展策略主要是從拓展產(chǎn)品組合的寬度和增加深度兩個(gè)方面著手E.產(chǎn)品集中策略是指銀行通過(guò)減少產(chǎn)品線或產(chǎn)品項(xiàng)目來(lái)縮小銀行的經(jīng)營(yíng)范圍和種類，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化【答案】BCDE【解析】若銀行信貸類產(chǎn)品包含1o種業(yè)務(wù)，則其產(chǎn)品線的深度為10，而并非寬度，A項(xiàng)錯(cuò)誤。95.[多選]

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以下關(guān)于總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率表述正確的是（）。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率比率越高，說(shuō)明客戶利用全部資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的效率越好B.所有資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，客戶的短期償債能力就越強(qiáng)C.所有資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，客戶的長(zhǎng)期償債能力就越強(qiáng)D.在資產(chǎn)總額一定的情況下，銷售收入凈額越高，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越低E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率比率越高，說(shuō)明客戶盈利能力越強(qiáng)【答案】ACE【解析】資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，客戶的短期償債能力就越強(qiáng)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。在資產(chǎn)總額一定的情況下，銷售收入凈額越高，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。96.[多選]

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銀行公司信貸產(chǎn)品常見(jiàn)的定價(jià)方法有（）。A.高額定價(jià)策略B.低額定價(jià)策略C.滲透定價(jià)策略D.關(guān)系定價(jià)策略E.市場(chǎng)定價(jià)策略【答案】ACD【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品常見(jiàn)的定價(jià)方法有高額定價(jià)策略、滲透定價(jià)策略、關(guān)系定價(jià)策略。沒(méi)有低額定價(jià)策略，市場(chǎng)定價(jià)策略一般是指按照市場(chǎng)上的產(chǎn)品原有的價(jià)格給自身產(chǎn)品定價(jià)，不屬于銀行公司信貸產(chǎn)品常見(jiàn)的定價(jià)方法。97.[多選]

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銀行可以對(duì)借款人采取終止提款措施的情況包括（）A.用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款金行非法經(jīng)營(yíng)D.套取貸款相互借貸謀取非法收入E.依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人用貸款投資房地產(chǎn)【答案】ABCD【解析】在下列情況下，銀行可以對(duì)借款人采取終止提款措施：一是挪用貸款的情況，一般包括：1．用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；2．用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)；3．未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人用貸款投資房地產(chǎn)；4．套取貸款相互借貸謀取非法收入；5．借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基礎(chǔ)建設(shè)或用于財(cái)政開支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。二是其他違約情況：1．未按合同規(guī)定清償貸款本息；2．違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款金行非法經(jīng)營(yíng)。98.[多選]

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在貸款分類過(guò)程中，貸款