2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷8

1.[單選]

[0.5分]

（）是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α.貸款安全性B.貸款合規(guī)性C.貸款風(fēng)險(xiǎn)性D.貸款效益性【答案】D【解析】貸前調(diào)查主要是對(duì)貸款的合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查，其中貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?。貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。2.[單選]

[0.5分]

C企業(yè)的利息費(fèi)用為200萬(wàn)元，稅前利潤(rùn)為600萬(wàn)元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為()。A.4B.3C.0．33D.0．25【答案】A【解析】利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，用以衡量客戶償付負(fù)債利息能力。根據(jù)計(jì)算公式，可得：利息保障倍數(shù)=(利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用=(600+200)／200=4。3.[單選]

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按規(guī)定，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒(méi)有規(guī)定有效期的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于()的期限平均攤銷。A.10年B.5年C.3年D.1年【答案】A【解析】無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的+按規(guī)定期限平均攤銷；沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷。4.[單選]

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按照我國(guó)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不包括（）。A.正常類B.損失類C.跟蹤類D.可疑類【答案】C【解析】我國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2007年發(fā)布54號(hào)文件《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》至少將銀行貸款劃分為5類(亦稱“五級(jí)分類”)，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。5.[單選]

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不屬于借款需求主要影響因素的是（）。A.資產(chǎn)效率下降B.股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.一次性或非期望性支出【答案】B【解析】借款需求的主要影響因素有以下九個(gè)方面：①季節(jié)性銷售模式；②銷售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期；③資產(chǎn)使用效率下降；④固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張；⑤長(zhǎng)期投資；⑥商業(yè)信用的減少和改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧盈利能力不足；⑨額外的或非預(yù)期性支出。6.[單選]

[0.5分]

財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查是對(duì)()的審查。A.可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)B.可行性研究報(bào)告C.項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)D.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表【答案】A【解析】財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。7.[單選]

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陳立為I公司向銀行申請(qǐng)的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款金額50萬(wàn)元，則貸款到期時(shí)，如I公司仍未償還貸款，銀行()。A.可要求I公司或陳立中任何一方償還全部金額B.只能先要求I公司償還，然后才能要求陳立償還C.只能要求陳立先償還，然后才能要求I公司償還D.可要求I公司或陳立中任何一方償還，但只能要求陳立償還部分金額【答案】A【解析】在保證貸款中，一般保證人承擔(dān)的是連帶責(zé)任，即與債務(wù)人共同對(duì)債務(wù)負(fù)責(zé)，償還順序不分先后，且償還金額不受限制。因此，當(dāng)貸款到期時(shí)，銀行可要求I公司償還全部金額，也可要求陳立償還全部金額。8.[單選]

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擔(dān)保類協(xié)議不包括（）。A.已正式簽署的保證協(xié)議B.保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件C.已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本【答案】D【解析】擔(dān)保類文件包括：①已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議；②已正式簽署的保證協(xié)議；③保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；④其他必要性文件。9.[單選]

[0.5分]

對(duì)于貸款項(xiàng)目一般應(yīng)采用（）來(lái)估算項(xiàng)目流動(dòng)資金(尤其是工業(yè)項(xiàng)目)。A.綜合指標(biāo)估算法B.比例系數(shù)法C.資產(chǎn)負(fù)債表法D.分項(xiàng)詳細(xì)估算法【答案】D【解析】選項(xiàng)A，貸款項(xiàng)目評(píng)估的投資估算一般應(yīng)采用綜合指標(biāo)估算法進(jìn)行估算。此外，還應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度確定各年的用款計(jì)劃。選項(xiàng)B．比例系數(shù)法是參照同類企業(yè)(新建、改擴(kuò)建時(shí))或本企業(yè)的情況(改擴(kuò)建時(shí))，結(jié)合項(xiàng)目的特點(diǎn)，按年經(jīng)營(yíng)成本或年銷售收入的一定比例計(jì)算流動(dòng)資金需用量。選項(xiàng)C．資產(chǎn)負(fù)債表法是根據(jù)項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算項(xiàng)目的流動(dòng)資金需用量。選項(xiàng)D．對(duì)于貸款項(xiàng)目一般應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法來(lái)估算項(xiàng)目流動(dòng)資金(尤其是工業(yè)項(xiàng)目)。其中選項(xiàng)B、C、D屬于流動(dòng)資金估算方法。10.[單選]

[0.5分]

對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過(guò)一定期限的，下列情況中，放貸執(zhí)行部門應(yīng)該特別注意的是（）。A.借款人存在輕微的貸款違規(guī)行為B.借款人財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人出現(xiàn)變動(dòng)C.借款人高管因多年纏身的心臟病發(fā)作而死亡D.國(guó)家最新制度變化對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響【答案】D【解析】選項(xiàng)A、B、c均屬于正常的經(jīng)營(yíng)變化情況，尤其注意選項(xiàng)C并不屬于非正常死亡。11.[單選]

[0.5分]

根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，不良貸款不包括()。A.可疑類貸款B.損失類貸款C.次級(jí)類貸款D.關(guān)注類貸款【答案】D【解析】根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，我國(guó)將銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，不良貸款主要指次級(jí)、可疑和損失類貸款。12.[單選]

[0.5分]

公司信貸的基本要素不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)控制B.信貸產(chǎn)品和貸款利率C.交易對(duì)象D.信貸金額與信貸期限【答案】A【解析】公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。13.[單選]

[0.5分]

公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)（）核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。A.司法機(jī)關(guān)B.財(cái)政部C.商務(wù)部D.工商行政管理機(jī)關(guān)【答案】D【解析】公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。14.[單選]

[0.5分]

固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。一般情況下()均為固定利率貸款。A.中期貸款B.長(zhǎng)期貸款C.中短期貸款D.短期流動(dòng)資金貸款【答案】D【解析】固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同約定的利率。15.[單選]

[0.5分]

關(guān)于審批要素的管理，正確的說(shuō)法是（）。A.目前已引起銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的普遍重視B.不少金融機(jī)構(gòu)對(duì)審批要素制定了統(tǒng)一要求C.審批要素散落于各個(gè)信貸管理辦法中D.對(duì)審批結(jié)論的規(guī)范表達(dá)方式已經(jīng)有了統(tǒng)一規(guī)定【答案】C【解析】目前貸款審批要素還比較零散，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定，銀行也不夠重視。16.[單選]

[0.5分]

宏觀經(jīng)濟(jì)分析的主要方法不包括()。A.計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型分析B.專家定性分析C.概率預(yù)測(cè)D.指標(biāo)法【答案】B【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)分析可以通過(guò)一系列的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的計(jì)算、分析和對(duì)比來(lái)進(jìn)行。除指標(biāo)法外，還有計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型分析和概率預(yù)測(cè)等方法。17.[單選]

[0.5分]

借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）貸款。A.關(guān)注類B.次級(jí)類C.可疑類D.損失類【答案】C【解析】借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款為可疑貸款。18.[單選]

[0.5分]

借款人需要將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。A.質(zhì)押貸款B.抵押貸款C.信用貸款D.留置貸款【答案】A【解析】將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有是質(zhì)押行為，因此該貸款屬于質(zhì)押貸款。19.[單選]

[0.5分]

進(jìn)行信貸客戶內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是__________，評(píng)價(jià)目標(biāo)是__________，評(píng)價(jià)結(jié)果是__________。（）A.商業(yè)銀行；客戶違約風(fēng)險(xiǎn)；信用等級(jí)B.專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；償債意愿；違約概率C.商業(yè)銀行；償債意愿：違約概率D.專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)：客戶違約風(fēng)險(xiǎn)；信用等級(jí)【答案】A【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，客戶評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率。20.[單選]

[0.5分]

勘察設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)用屬于項(xiàng)目總投資中的()。A.工程其他費(fèi)用B.流動(dòng)資金C.工程費(fèi)用D.預(yù)備費(fèi)【答案】A【解析】工程其他費(fèi)用包括土地征用費(fèi)、耕地占用稅、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、供電供水費(fèi)、施工機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移費(fèi)及其他必須由項(xiàng)目承擔(dān)的建筑工程費(fèi)用和設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用以外的費(fèi)用。21.[單選]

[0.5分]

可能會(huì)增加銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的理論是()。A.超貨幣供給理論B.預(yù)期收入理論C.真實(shí)票據(jù)理論D.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論【答案】B【解析】預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)的收人為基礎(chǔ)的，只要未來(lái)收入有保障，長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸同樣能保持流動(dòng)性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。但由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有著密切的關(guān)系，同時(shí)資產(chǎn)的膨脹和收縮也會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因而可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。22.[單選]

[0.5分]

客戶評(píng)級(jí)流程包括評(píng)級(jí)發(fā)起、評(píng)級(jí)評(píng)定、評(píng)級(jí)推翻和評(píng)級(jí)更新。以下關(guān)于這四個(gè)步驟的表述正確的是（）。A.商業(yè)銀行非零售信貸管理系統(tǒng)在評(píng)級(jí)推翻時(shí)，可以不要求提供評(píng)級(jí)推翻的依據(jù)B.非零售信貸管理系統(tǒng)允許評(píng)級(jí)發(fā)起人員對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行反復(fù)試算C.商業(yè)銀行應(yīng)每半年進(jìn)行一次評(píng)級(jí)更新D.評(píng)級(jí)認(rèn)定人員不可以由評(píng)級(jí)發(fā)起人員兼任．同時(shí)不應(yīng)受相關(guān)利益部門的影響【答案】D【解析】商業(yè)銀行非零售信貸管理系統(tǒng)在評(píng)級(jí)推翻時(shí)，應(yīng)強(qiáng)制要求提供評(píng)級(jí)推翻的依據(jù)：非零售信貸管理系統(tǒng)應(yīng)嚴(yán)格禁止評(píng)級(jí)發(fā)起人員對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行反復(fù)試算：商業(yè)銀行應(yīng)在一定期限內(nèi)完成評(píng)級(jí)更新。23.[單選]

[0.5分]

客戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺是指將所有客戶的信用評(píng)級(jí)對(duì)應(yīng)到違約率區(qū)間，即設(shè)定一個(gè)能夠區(qū)分客戶風(fēng)險(xiǎn)程度，便于客戶差別化管理且符合監(jiān)管要求的全行統(tǒng)一的違約概率和信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)尺度。以下關(guān)于其特征的表述錯(cuò)誤的是（）。A.每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶數(shù)占比沒(méi)有嚴(yán)格的限制B.各個(gè)違約率區(qū)間跨度(差值)應(yīng)該是單調(diào)且最好是按幾何級(jí)數(shù)方式增加C.違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評(píng)級(jí)和客戶分布D.主標(biāo)尺應(yīng)該以債務(wù)人真實(shí)的違約概率為標(biāo)準(zhǔn)劃分【答案】A【解析】客戶不能過(guò)于集中在單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶數(shù)不能超過(guò)總體客戶數(shù)的一定比例。24.[單選]

[0.5分]

客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是（）。A.客戶違約風(fēng)險(xiǎn)B.信用等級(jí)C.償債能力D.償債意愿【答案】A【解析】客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)。25.[單選]

[0.5分]

客戶重組不包括以下（）這一基本方式。A.重整B.改組C.合并D.公司章程變更【答案】D【解析】客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，選項(xiàng)D不在范圍內(nèi)。26.[單選]

[0.5分]

某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)為5000萬(wàn)元，一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)為1億元，已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值為2000萬(wàn)元，則該分行該年抵債資產(chǎn)處置率為（）。A.75％B.50％C.40％D.20％【答案】B【解析】該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)／一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)×100％]5000萬(wàn)／1億×100％=50％。故選項(xiàng)B正確。27.[單選]

[0.5分]

某企業(yè)2009年年末流動(dòng)資產(chǎn)400萬(wàn)元，總負(fù)債500萬(wàn)元，所有者權(quán)益300萬(wàn)元，2009年銷售收入為1500萬(wàn)元．則該企業(yè)2009年的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。A.3B.1．875C.5D.3．75【答案】B【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入／總資產(chǎn)，總資產(chǎn)=總負(fù)債+所有者權(quán)益=500+300=800(萬(wàn)元)，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=1500／800=1．875。28.[單選]

[0.5分]

某食品企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況最近發(fā)生如下變化，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控的是（）。A.企業(yè)上月產(chǎn)量5000件，本月產(chǎn)量下滑至4900件B.企業(yè)主業(yè)務(wù)由零售業(yè)轉(zhuǎn)向餐飲服務(wù)業(yè)C.企業(yè)利潤(rùn)率再次居行業(yè)首位D.企業(yè)在北京擁有多家食品分店，最近又在當(dāng)?shù)匦麻_(kāi)一家食品分店【答案】B【解析】在信貸經(jīng)營(yíng)中，銀行對(duì)企業(yè)監(jiān)控的重點(diǎn)是一些可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的異常狀況：如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生了顯著的變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)：企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化；主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利變化或趨勢(shì)：兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于企業(yè)生產(chǎn)的正常波動(dòng)，不屬于顯著的變化：B項(xiàng)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化，如轉(zhuǎn)型不成功，將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)較大影響，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控：C項(xiàng)企業(yè)的利潤(rùn)率在行業(yè)中呈現(xiàn)出了有利的變化；D項(xiàng)企業(yè)在熟悉的地區(qū)開(kāi)展熟悉的業(yè)務(wù)，一般也不會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。29.[單選]

[0.5分]

商業(yè)銀行對(duì)授信中的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循（）原則。A.了解你的客戶B.理解你的客戶C.尊重你的客戶D.保護(hù)你的客戶【答案】A【解析】商業(yè)銀行對(duì)授信中的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”原則．對(duì)境外借款人進(jìn)行充分的盡職調(diào)查．確保借款人有足夠的外幣資產(chǎn)或收入來(lái)源履行其外幣債務(wù)．30.[單選]

[0.5分]

商業(yè)銀行對(duì)于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，在借款人提取貸款時(shí)，一般應(yīng)要求借款人提供()。A.當(dāng)?shù)卣炇鸫_認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件B.施工單位簽署確認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件C.銀團(tuán)貸款代理行簽署確認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件D.有監(jiān)理、評(píng)估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件【答案】D【解析】對(duì)于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評(píng)估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。31.[單選]

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商業(yè)銀行交叉銷售是金融一體化的典范．根據(jù)產(chǎn)生方式大致有四種協(xié)同機(jī)會(huì)，其中不包括（）。A.運(yùn)營(yíng)協(xié)同B.人力資源協(xié)同C.客戶或市場(chǎng)協(xié)同D.財(cái)務(wù)協(xié)同【答案】B【解析】商業(yè)銀行交叉銷售是金融一體化的典范，根據(jù)產(chǎn)生方式大致有四種協(xié)同機(jī)會(huì)：運(yùn)營(yíng)協(xié)同、客戶或市場(chǎng)協(xié)同、財(cái)務(wù)協(xié)同和管理協(xié)同。32.[單選]

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商業(yè)銀行可以通過(guò)使用（）來(lái)綜合考慮行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作表B.貸前調(diào)查報(bào)告C.行業(yè)分析報(bào)告D.行業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表【答案】A【解析】商業(yè)銀行可以通過(guò)使用行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作表來(lái)綜合考慮行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。33.[單選]

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設(shè)備的技術(shù)壽命是指設(shè)備從開(kāi)始使用至()所經(jīng)歷的時(shí)間。A.設(shè)備完全折舊B.設(shè)備使用費(fèi)超過(guò)預(yù)算C.設(shè)備因技術(shù)落后而被淘汰D.設(shè)備因物理、化學(xué)作用報(bào)廢【答案】C【解析】設(shè)備的技術(shù)壽命是指設(shè)備從開(kāi)始使用，直至因技術(shù)落后而被淘汰為止所經(jīng)歷的時(shí)間；設(shè)備的物質(zhì)壽命縣指設(shè)備在使用過(guò)程中由于物理和化學(xué)的作用，導(dǎo)致設(shè)備報(bào)廢而退出生產(chǎn)領(lǐng)域所經(jīng)歷的時(shí)間；設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費(fèi)決定的。34.[單選]

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設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。A.原值B.使用費(fèi)C.市場(chǎng)價(jià)值D.核定價(jià)值【答案】B【解析】設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費(fèi)決定的。評(píng)估設(shè)備的壽命時(shí)，只能對(duì)項(xiàng)目的主要設(shè)備進(jìn)行分析研究．在其他條件相同的情況下，設(shè)備的壽命越長(zhǎng)，其經(jīng)濟(jì)性越好。35.[單選]

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下列（）不是貸款新規(guī)對(duì)貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定條件的新要求。A.提款條件B.貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款C.提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位D.借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任【答案】D【解析】貸款協(xié)議要規(guī)定借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任。老的貸款規(guī)定就有這些要求。36.[單選]

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下列（）不屬于貸款合同的簽訂應(yīng)該關(guān)注的常見(jiàn)工作疏忽。A.對(duì)借款人基本信息重視程度不夠B.對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)C.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格D.未在轉(zhuǎn)授權(quán)的合規(guī)范圍內(nèi)放貸【答案】D【解析】選項(xiàng)D當(dāng)然也屬于違規(guī)行為，但是如果沒(méi)有權(quán)限，一開(kāi)始就不應(yīng)該放貸，與題意不符。37.[單選]

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下列不屬于繪制定位圖需要考慮的維度變量屬性的是()。A.非重要屬性B.客觀屬性C.主觀屬性D.重要屬性【答案】A【解析】繪制定位圖所涉及的變量可以是客觀屬性，也可以是主觀屬性，但必須都是“重要屬性”。38.[單選]

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下列不屬于審貸分離三種體現(xiàn)方式的是（）。A.崗位分離B.部門分離C.地區(qū)分離D.授權(quán)分離【答案】D【解析】審貸分離分為崗位分離、部門分離、地區(qū)分離三種具體做法。39.[單選]

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下列財(cái)務(wù)比率中，屬于效率比率指標(biāo)的是()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.銷售利潤(rùn)率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率【答案】A【解析】效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。BD兩項(xiàng)屬于盈利比率指標(biāo)；C項(xiàng)，屬于償債能力比率指標(biāo)。40.[單選]

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下列各項(xiàng)中，借款人償還債務(wù)最具有保障的來(lái)源是()。A.資產(chǎn)銷售B.現(xiàn)金流量C.資產(chǎn)置換D.抵押物的清償【答案】B【解析】現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來(lái)源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過(guò)持續(xù)經(jīng)營(yíng)所獲得的資金是償還債務(wù)最有保障的來(lái)源。41.[單選]

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下列關(guān)于貸款金額的說(shuō)法正確的是（）。A.貸款金額應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來(lái)確定B.固定資金貸款需求計(jì)算可參考《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》C.流動(dòng)資產(chǎn)貸款需求可根據(jù)項(xiàng)目總投資、資本金比例等加以計(jì)算D.貸款金額應(yīng)盡量滿足借款人的一切需求【答案】A【解析】選項(xiàng)B、C內(nèi)容的說(shuō)法恰好顛倒，都不能選；銀行應(yīng)該考慮自身利益和借款人承受能力，不能選D。42.[單選]

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下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中盈虧平衡點(diǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.一般低經(jīng)營(yíng)杠桿企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)較高B.盈虧平衡點(diǎn)越高，(行業(yè))盈利風(fēng)險(xiǎn)越大C.指某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)D.企業(yè)銷售收入只有在盈虧平衡點(diǎn)以上時(shí)，才有可能盈利【答案】A【解析】盈虧平衡點(diǎn)是指某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。A項(xiàng)，一般高經(jīng)營(yíng)杠桿企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)較高，由于高杠桿經(jīng)營(yíng)行業(yè)中的企業(yè)固定成本高，因而需要達(dá)到較高的產(chǎn)量才能彌補(bǔ)其固定成本，因而盈虧平衡點(diǎn)較高。43.[單選]

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下列關(guān)于項(xiàng)目環(huán)境條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.主要包括項(xiàng)目的建設(shè)條件與生產(chǎn)條件B.既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動(dòng)態(tài)的不確定性條件C.銀行對(duì)其分析時(shí)要重點(diǎn)關(guān)注不確定因素及相關(guān)項(xiàng)目的分析D.僅是對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件、交通運(yùn)輸條件等方面進(jìn)行分析【答案】D【解析】項(xiàng)目環(huán)境條件分析是對(duì)擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)力等資源，以及相關(guān)協(xié)作配套項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)工作等方面進(jìn)行審查分析，并且在此基礎(chǔ)上對(duì)廠址選擇、總體方案、項(xiàng)目工程進(jìn)度安排的合理性及是否符合國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定和要求等作出定性結(jié)論和提出建議，分析項(xiàng)目的環(huán)境條件是否對(duì)項(xiàng)目的順利發(fā)展提供了有力的保障。44.[單選]

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下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求的是（）。A.商業(yè)信用的變動(dòng)B.資產(chǎn)效率的下降C.債務(wù)重構(gòu)D.分紅的變化【答案】B【解析】由資產(chǎn)變化引起的資金需求包括：①資產(chǎn)效率的下降；②固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張：③股權(quán)投資。故選B。45.[單選]

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下列選項(xiàng)中，()不屬于借款合同審查的主要內(nèi)容。A.貸款利率B.保證期間C.借款用途D.貸款種類【答案】B【解析】借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。保證期間屬于保證合同的審查內(nèi)容。46.[單選]

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下列長(zhǎng)期投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)中，其數(shù)值越小越好的指標(biāo)是()。A.凈現(xiàn)值率B.投資利潤(rùn)率C.內(nèi)部收益率D.投資回收期【答案】D【解析】投資回收期亦稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需時(shí)問(wèn)，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，將求出的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。47.[單選]

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現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括（）。A.資產(chǎn)保全B.債權(quán)維護(hù)C.財(cái)產(chǎn)清查D.常規(guī)清收【答案】D【解析】現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也屬于債權(quán)維護(hù)。48.[單選]

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現(xiàn)金債務(wù)總額比反映的是()。A.企業(yè)盈利能力B.企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力C.企業(yè)長(zhǎng)期償債能力D.企業(yè)短期償債能力【答案】D【解析】現(xiàn)金債務(wù)總額比=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量／債務(wù)總額。與流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)運(yùn)資金和現(xiàn)金比率一樣都是用來(lái)反映企業(yè)短期償債能力。49.[單選]

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鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所擁有的土地使用權(quán)（）作為貸款的擔(dān)保。A.不得單獨(dú)抵押B.不允許抵押C.經(jīng)主管部門同意后．可以單獨(dú)抵押D.可以單獨(dú)抵押【答案】A【解析】鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的土地使用權(quán)不可單獨(dú)抵押；以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的。其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押。因?yàn)橥恋厮袡?quán)屬于國(guó)家，企業(yè)擁有的只是土地使用權(quán)，如果抵押，可能就把土地的使用權(quán)轉(zhuǎn)移到集體以外的人手中，所以不可以單獨(dú)抵押。50.[單選]

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信貸客戶的需求包括（）三種形態(tài)。A.資金需求、利率需求和費(fèi)率需求B.理性需求、感性需求和無(wú)理需求C.共性需求、差異需求和特別需求D.已實(shí)現(xiàn)的需求、待實(shí)現(xiàn)的需求和待開(kāi)發(fā)的需求【答案】D【解析】信貸客戶的需求包括三種形態(tài)：已實(shí)現(xiàn)的需求、待實(shí)現(xiàn)的需求和待開(kāi)發(fā)的需求。51.[單選]

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以下（）不具有法律效力。A.信用證B.貸款合同C.貸款承諾D.貸款意向書【答案】D【解析】貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。其他選項(xiàng)都具法律效力，選D。52.[單選]

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以下關(guān)于抵押資產(chǎn)的處置做法不正確的是（）。A.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租B.抵債資產(chǎn)在處置時(shí)限內(nèi)不可以出租C.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式【答案】B【解析】因受客觀條件限制，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無(wú)法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時(shí)限內(nèi)暫時(shí)出租。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。53.[單選]

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以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述正確的是（）。A.資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較虛弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，償債能力也就會(huì)低下B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對(duì)長(zhǎng)期資金有很大的需求C.生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)該降低長(zhǎng)期債務(wù)比重【答案】A【解析】資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)。就有較強(qiáng)的償債能力，尤其是長(zhǎng)期償債能力。借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)。季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，所以在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)繁忙時(shí)期就會(huì)對(duì)短期資金有很大的需求；穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金。當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，加大長(zhǎng)期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。54.[單選]

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以下跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品中，不屬于非融資類保函的是()。A.預(yù)付款保函B.留置金保函C.付款保函D.借款保函【答案】D【解析】跨境人民幣業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品包括國(guó)際結(jié)算、外匯擔(dān)保、國(guó)際貿(mào)易融資、其他對(duì)客戶的產(chǎn)品和跨境人民幣融資。其中，外匯擔(dān)保分為：①非融資類保函，包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量維修保函、付款保函、留置金保函等；②融資類保函，包括借款保函、融資租賃保函等。55.[單選]

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銀行對(duì)貸款項(xiàng)目技術(shù)及工藝流程進(jìn)行分析評(píng)估的目的是()。A.分析項(xiàng)目的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量B.分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性C.分析所選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性D.分析產(chǎn)品方案和市場(chǎng)需求狀況【答案】B【解析】銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的目的是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性，并通過(guò)不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。56.[單選]

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銀行對(duì)項(xiàng)目環(huán)境條件的分析中，()是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.交通運(yùn)輸條件B.環(huán)境保護(hù)方案C.廠址選擇條件D.財(cái)務(wù)資源【答案】A【解析】交通運(yùn)輸條件關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚、供應(yīng)，以及產(chǎn)品能否順利分銷。因此，交通運(yùn)輸條件是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。57.[單選]

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銀行廣告一般有形象和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營(yíng)銷主要運(yùn)用__________廣告，突出__________策略。（）A.產(chǎn)品：成本優(yōu)先B.形象：差異化C.產(chǎn)品：差異化D.形象；成本優(yōu)先【答案】C【解析】銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營(yíng)銷主要運(yùn)用產(chǎn)品廣告。在形象廣告引起客戶的注意和興趣之后，以產(chǎn)品廣告予以補(bǔ)充和深化、具體化，用產(chǎn)品廣告向客戶介紹各種具體信貸產(chǎn)品的內(nèi)涵。產(chǎn)品的廣告要突出差異化策略。在同類產(chǎn)品中，盡力找出并擴(kuò)大自己的產(chǎn)品和其他銀行產(chǎn)品的區(qū)別；利用人無(wú)我有的創(chuàng)新產(chǎn)品，大做廣告，以樹立銀行積極進(jìn)取的形象：利用產(chǎn)品品質(zhì)上的優(yōu)勢(shì)(如審批時(shí)間短、利率制定靈活等)，突出宣傳產(chǎn)品以及形象的差異。所以選C。58.[單選]

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銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議，應(yīng)()。A.認(rèn)真借閱借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定B.索要董事會(huì)決議書C.再次向公司確認(rèn)D.索要借款授權(quán)書【答案】A【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供的資料后，應(yīng)認(rèn)真借閱借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議。59.[單選]

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銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注__________，同時(shí)還要關(guān)注__________。（）A.企業(yè)的借款需求原因：企業(yè)的還款來(lái)源以及可靠程度B.企業(yè)的借款目的：企業(yè)的還款來(lái)源以及可靠程度C.企業(yè)的借款需求原因：企業(yè)的還款來(lái)源D.企業(yè)的借款目的：企業(yè)的還款來(lái)源【答案】A【解析】銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來(lái)源以及可靠程度。60.[單選]

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銀行在進(jìn)行跨國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理之前，關(guān)鍵的問(wèn)題是（）。A.對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分B.對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)子風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確C.深入細(xì)致地研究每一種風(fēng)險(xiǎn)D.根據(jù)銀行自身國(guó)際貸款的規(guī)模和特征度量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口【答案】D【解析】雖然有效管理國(guó)際貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，但由于不同銀行間規(guī)模大小不同、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)程度以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平都存在較大差異，因此如何根據(jù)銀行自身國(guó)際貸款規(guī)模和特征度量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口就成了一個(gè)關(guān)鍵的問(wèn)題。61.[單選]

[0.5分]

銀行在進(jìn)行利潤(rùn)表分析時(shí)，從利潤(rùn)總額出發(fā)，減去（），得出當(dāng)期凈利潤(rùn)。A.所得稅B.營(yíng)業(yè)費(fèi)用C.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本D.投資凈收益【答案】A【解析】企業(yè)利潤(rùn)總額減去應(yīng)從當(dāng)期利潤(rùn)總額中扣除的所得稅費(fèi)用后的余額即為凈利潤(rùn)。62.[單選]

[0.5分]

銀行制訂公司信貸營(yíng)銷計(jì)劃的基本步驟是（）。A.提供營(yíng)銷總體思路與措施、分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)、選擇目標(biāo)市場(chǎng)、制訂具體營(yíng)銷行動(dòng)方案、組織實(shí)施營(yíng)銷活動(dòng)、控制營(yíng)銷活動(dòng)B.分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)、提供營(yíng)銷總體思路與措施、選擇目標(biāo)市場(chǎng)、設(shè)計(jì)營(yíng)銷策略組合、組織實(shí)施營(yíng)銷活動(dòng)、控制營(yíng)銷活動(dòng)C.分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)、選擇目標(biāo)市場(chǎng)、設(shè)計(jì)營(yíng)銷策略組合、制訂具體營(yíng)銷行動(dòng)方案、組織實(shí)施營(yíng)銷活動(dòng)、控制營(yíng)銷活動(dòng)D.選擇目標(biāo)市場(chǎng)、分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)、設(shè)計(jì)營(yíng)銷策略組合、制訂具體營(yíng)銷行動(dòng)方案、控制營(yíng)銷活動(dòng)、組織實(shí)施營(yíng)銷活動(dòng)【答案】C【解析】銀行制訂公司信貸營(yíng)銷計(jì)劃應(yīng)包括以下基本步驟：分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)、選擇目標(biāo)市場(chǎng)、設(shè)計(jì)營(yíng)銷策略組合、制訂具體營(yíng)銷行動(dòng)方案以及組織、實(shí)施和控制營(yíng)銷活動(dòng)。63.[單選]

[0.5分]

預(yù)警處置是一個(gè)()的過(guò)程。A.在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案B.在前期預(yù)警基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度C.借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行貸款全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控考核D.接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過(guò)程。64.[單選]

[0.5分]

在貸款寬限期內(nèi)，下列選項(xiàng)正確的是()。A.借款人只償還利息或本息都不用償還B.借款人要?dú)w還本息C.借款人只需還本D.銀行不計(jì)息【答案】A【解析】在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。65.[單選]

[0.5分]

在抵押期間，()有權(quán)收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。A.抵押權(quán)人B.擔(dān)保人C.借款人D.抵押人【答案】D【解析】抵押期間，無(wú)論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。66.[單選]

[0.5分]

在分析固定資產(chǎn)擴(kuò)張引起的貸款需求時(shí)，()是一個(gè)相當(dāng)有用的指標(biāo)。A.凈利潤(rùn)／凈固定資產(chǎn)B.凈固定資產(chǎn)／凈利潤(rùn)C(jī).凈固定資產(chǎn)剩余壽命D.銷售收入／凈固定資產(chǎn)【答案】D【解析】通過(guò)分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求間的關(guān)系，此時(shí)銷售收入／凈固定資產(chǎn)比率就是一個(gè)相當(dāng)有用的指標(biāo)。通常來(lái)講，如果該指標(biāo)較高或不斷增長(zhǎng)，則說(shuō)明固定資產(chǎn)的使用效率較高。但當(dāng)其超過(guò)一定比率之后，生產(chǎn)能力與銷售增長(zhǎng)就變得相當(dāng)困難了，此時(shí)銷售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張便可成為企業(yè)借款的合理理由。67.[單選]

[0.5分]

在固定資產(chǎn)折舊到期（）．要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計(jì)的殘值后的凈額平均攤銷。A.前一年B.前兩年C.前三年D.前半年【答案】B【解析】在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計(jì)的殘值后的凈額平均攤銷。68.[單選]

[0.5分]

在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，一般現(xiàn)金凈流量不包括的是（）。A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量B.投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量C.融資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量D.借貸中的現(xiàn)金凈流量【答案】D【解析】現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+融資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量。69.[單選]

[0.5分]

在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測(cè)算時(shí)，流動(dòng)資金一般采用（）估算。A.平均指標(biāo)法B.加權(quán)指標(biāo)法C.擴(kuò)大指標(biāo)法D.縮小指標(biāo)法【答案】C【解析】在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測(cè)算時(shí)，流動(dòng)資金一般采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算，即參照同等規(guī)模的同類企業(yè)銷售收入或經(jīng)營(yíng)成本的流動(dòng)資金占用水平確定。70.[單選]

[0.5分]

在銀團(tuán)貸款中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的__________，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不低于__________。()A.10％；50％B.20％；50％C.50％；10％D.50％；20％【答案】B【解析】根據(jù)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》第九條的規(guī)定，單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50％。71.[多選]

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對(duì)于擬建項(xiàng)目人力資源，可以多方位、多角度地進(jìn)行配置和組合。不同方位和角度的組合，形成不同類別的人力資源結(jié)構(gòu)，一般人力資源結(jié)構(gòu)具有（）。A.人力資源自然結(jié)構(gòu)B.人力資源文化結(jié)構(gòu)C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)D.人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)E.人力資源學(xué)歷結(jié)構(gòu)【答案】ABCD【解析】一般人力資源結(jié)構(gòu)具有人力資源自然結(jié)構(gòu)、人力資源文化結(jié)構(gòu)、人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)和人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)。72.[多選]

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公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的理論和方法主要包括（）。A.評(píng)級(jí)方法B.統(tǒng)計(jì)理論C.統(tǒng)計(jì)模型D.專家判斷法E.信用評(píng)分方法【答案】ACDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的理論和方法近年來(lái)在世界范圍內(nèi)取得了顯著進(jìn)展。依托IT技術(shù)許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過(guò)監(jiān)測(cè)一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來(lái)預(yù)測(cè)危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。73.[多選]

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關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，下列說(shuō)法正確的有（）。A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過(guò)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算，用試差法求得B.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)C.試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)1％，最大不要超過(guò)6％。D.若大于所選定的判別標(biāo)準(zhǔn)，則項(xiàng)目就可以接受E.在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率【答案】ABDE【解析】在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率即可。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過(guò)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算，用試差法求得。一般來(lái)說(shuō)．試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)2％，最大不用超過(guò)5％。將求出的與期望收益率或基準(zhǔn)收益率或行業(yè)收益率進(jìn)行比較，若大于所選定的判別標(biāo)準(zhǔn)，則項(xiàng)目就可以接受。74.[多選]

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關(guān)于支付要求和貸后管理要求，正確的有（）。A.視情況不同采取受托支付或是自主支付B.對(duì)流動(dòng)資金貸款，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)C.提出相應(yīng)的貸后管理要求D.提出財(cái)務(wù)指標(biāo)約束要求E.就需重點(diǎn)監(jiān)控的情況等事項(xiàng)提出具體要求【答案】ABCDE【解析】五個(gè)選項(xiàng)均為正確的說(shuō)法。75.[多選]

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還款來(lái)源存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)有（）。A.貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同B.償付來(lái)源與合同上的還款來(lái)源不同C.貸款目的與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)D.償付來(lái)源與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)E.借款人與其擔(dān)保人所處行業(yè)相同【答案】ABCD【解析】貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同、償付來(lái)源與合同上的還款來(lái)源不同等均屬于需要警惕的情況。選項(xiàng)E擔(dān)保人和借款人在同一行業(yè)并不意味著有重大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。76.[多選]

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上市客戶的法人治理結(jié)構(gòu)不完善主要表現(xiàn)在（）。A.流通股的比重低、非流通股過(guò)于集中B.內(nèi)部人能夠輕易地控制和操縱客戶股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)C.所有者“缺位”問(wèn)題D.很多上市公司的信息披露的形式大于內(nèi)容E.管理者同時(shí)是所有者【答案】ABD【解析】上市客戶的法人治理結(jié)構(gòu)不完善的特點(diǎn)是股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證；國(guó)有獨(dú)資客戶的法人治理結(jié)構(gòu)不完善的特點(diǎn)是所有者缺位、行政干預(yù)；民營(yíng)客戶的管理決策機(jī)制更多地表現(xiàn)為一人決策或是家族決策、管理者同時(shí)是所有者。77.[多選]

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所有者權(quán)益包括（）。A.股本溢價(jià)B.法定財(cái)產(chǎn)重估C.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值D.法定盈余公積金E.未分配利潤(rùn)【答案】ABCDE【解析】所有者權(quán)益包括投資者投入資本、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤(rùn)。其中資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。78.[多選]

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同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，關(guān)于抵押權(quán)受償順序的說(shuō)法正確的是()。A.若均辦理了抵押登記手續(xù)，則按登記的先后順序清償B.若均未辦理抵押登記手續(xù)，則按債權(quán)比例清償C.抵押物已登記的先于未登記的受償D.法院按債權(quán)人數(shù)平均受償E.債權(quán)人協(xié)商后清償【答案】ABC【解析】根據(jù)《物權(quán)法》第一百九十九條，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款依照下列規(guī)定清償：①抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；②抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償；③抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。79.[多選]

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下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述．正確的有（）。A.貸款人應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測(cè)算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限，適當(dāng)超額授信B.對(duì)單筆資金支付超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式C.貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)D.貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無(wú)指定用途的公司貸款E.流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資【答案】BCD【解析】貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度．不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款．選項(xiàng)A錯(cuò)誤。對(duì)單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式，選項(xiàng)B正確。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種．合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，選項(xiàng)C正確。貸款人不得發(fā)放無(wú)指定用途的公司貸款．選項(xiàng)D正確。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資。不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。80.[多選]

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下列關(guān)于計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的間接法的說(shuō)法，正確的有（）。A.間接法以資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)金為出發(fā)點(diǎn)B.間接法又被稱為“自上而下”法C.計(jì)算時(shí)應(yīng)加上折舊D.計(jì)算時(shí)應(yīng)加上應(yīng)付稅金的增加值E.計(jì)算時(shí)應(yīng)減去存貨的變動(dòng)值【答案】CDE【解析】經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的計(jì)算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從銷售收入出發(fā)，將損益表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對(duì)應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。故B項(xiàng)說(shuō)法不正確。間接法，即以損益表中最末一項(xiàng)凈收益為出發(fā)點(diǎn)，加上沒(méi)有現(xiàn)金流出的費(fèi)用和引起現(xiàn)金流入的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的變動(dòng)值．減去沒(méi)有現(xiàn)金流入的收入和引起現(xiàn)金流出的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的變動(dòng)值。計(jì)算如下：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量=凈收益+折舊／+△應(yīng)付賬款+△應(yīng)付費(fèi)用+△應(yīng)付稅金-△應(yīng)收賬款-△存貨-△預(yù)付費(fèi)用。故C、D、E項(xiàng)說(shuō)法正確，A項(xiàng)說(shuō)法不正確。81.[多選]

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下列關(guān)于季節(jié)性融資的說(shuō)法中，正確的有（）。A.季節(jié)性融資一般是短期的B.公司利用了內(nèi)部融資之后需要外部融資來(lái)彌補(bǔ)季節(jié)性資金的短缺C.銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中D.銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資E.銀行應(yīng)保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資【答案】ABDE【解析】季節(jié)性融資一般是短期的。在季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)期間，往往需要通過(guò)外部融資來(lái)彌補(bǔ)公司資金的短缺，特別是在公司利用了內(nèi)部融資之后。銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，此時(shí)，公司的營(yíng)運(yùn)投資下降，能夠收回大量資金。但如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的，那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資，比如營(yíng)運(yùn)資金投資。這樣做的目的就是保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時(shí)收回所發(fā)放的貸款。故選ABDE。82.[多選]

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下列可以作為保證人的有（）。A.金融機(jī)構(gòu)B.從事符合國(guó)家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人C.從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)法人D.其他經(jīng)濟(jì)組織E.學(xué)?！敬鸢浮緼BCD【解析】經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償能力的、無(wú)重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下單位和個(gè)人可以接受為保證人：①金融機(jī)構(gòu)。②從事符合國(guó)家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人。③從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)法人。④其他經(jīng)濟(jì)組織。⑤自然人。83.[多選]

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下列屬于流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的有（）。A.存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫(kù)存物資情況B.借款人經(jīng)營(yíng)的季節(jié)性、技術(shù)性及結(jié)算方式等因素對(duì)流動(dòng)資金需求量的影響C.近三年銷售收入、成本及利潤(rùn)的結(jié)構(gòu)、增長(zhǎng)率與未來(lái)變動(dòng)趨勢(shì)D.借款人的概況、股東情況、經(jīng)營(yíng)范圍及主營(yíng)業(yè)務(wù)情況E.項(xiàng)目資本金的來(lái)源和落實(shí)情況，資本金是否符合規(guī)定的比例【答案】ABCD【解析】流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要有借款人基本情況，借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況，借款人財(cái)務(wù)狀況，借款人與銀行的關(guān)系，借款人流動(dòng)資金需求分析與測(cè)算，對(duì)流動(dòng)資金貸款的必要性分析，對(duì)流動(dòng)資金貸款的可行性分析，對(duì)貸款擔(dān)保的分析，綜合性結(jié)論和建議幾個(gè)方面。題中選項(xiàng)A和選項(xiàng)C屬于對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查：選項(xiàng)B屬于對(duì)借款人流動(dòng)資金需求分析與測(cè)算；選項(xiàng)D屬于對(duì)借款人基本情況的調(diào)查：選項(xiàng)E屬于項(xiàng)目融資貸前調(diào)查的內(nèi)容。故本題答案為ABCD。84.[多選]

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下列屬于商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告中非財(cái)務(wù)分析的有（）。A.項(xiàng)目背景B.項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境條件C.項(xiàng)目組織與人力資源水平D.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估E.項(xiàng)目清償能力評(píng)價(jià)【答案】ABC【解析】項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分。非財(cái)務(wù)分析包括：①項(xiàng)目背景；②項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境條件；③項(xiàng)目組織與人力資源水平；④技術(shù)與工藝流程；⑤生產(chǎn)規(guī)模及原輔材料；⑥市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)。財(cái)務(wù)分析包括：①項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估；②項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析；③項(xiàng)目盈利能力分析：④項(xiàng)目清償能力評(píng)價(jià)：⑤項(xiàng)目不確定性分析。85.[多選]

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項(xiàng)目評(píng)估是投資決策的重要手段，（）以項(xiàng)目評(píng)估的結(jié)論作為實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)。A.投資者B.決策機(jī)構(gòu)C.金融機(jī)構(gòu)D.中介機(jī)構(gòu)E.政府【答案】ABC【解析】項(xiàng)目評(píng)估是投資決策的重要手段，投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)以項(xiàng)目評(píng)估的結(jié)論作為實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)。86.[多選]

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一般來(lái)講，影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為()。A.應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款B.借款人所屬行業(yè)C.借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模D.現(xiàn)金E.存貨【答案】ADE【解析】流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額(即流動(dòng)資金缺口)確定。一般來(lái)講，影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨(原材料、半成品、產(chǎn)成品)、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時(shí)，還會(huì)受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。87.[多選]

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以下關(guān)于抵押率的確定表述正確的有（）。A.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，科學(xué)地確定抵押率B.對(duì)變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低C.抵押物由于使用磨損和自然損耗造成貶值，屬于功能性貶值D.抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后造成貶值，屬于實(shí)體性貶值E.抵押物由于外部環(huán)境變化引起貶值，屬于經(jīng)濟(jì)性貶【答案】ABE【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)可從三方面進(jìn)行分析，即實(shí)體性貶值、功能性貶值以及經(jīng)濟(jì)性貶值。實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值：功能性貶值是指由于技術(shù)相對(duì)落后而造成的貶值；經(jīng)濟(jì)性貶值是由于外部環(huán)境變化引起的貶值。故選項(xiàng)C、D錯(cuò)誤。88.[多選]

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以下屬于信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程環(huán)節(jié)的有（）。A.銀行吸收存款B.銀行向使用者支付信貸資金C.由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)D.信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后流回到使用者手中E.使用者將貸款本金和利息歸還給銀行【答案】BCDE【解析】銀行吸收存款不屬于Z-重支付和二重歸流的過(guò)程，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。89.[多選]

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銀行常常采取的市場(chǎng)營(yíng)銷控制方法有（）。A.年度計(jì)劃控制B.盈利能力控制C.效率控制D.戰(zhàn)略控制E.風(fēng)險(xiǎn)控制【答案】ABCDE【解析】銀行常常采取以下五種市場(chǎng)營(yíng)銷控制方法：年度計(jì)劃控制、盈利能力控制、效率控制、戰(zhàn)略控制和風(fēng)險(xiǎn)控制。90.[多選]

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銀行評(píng)價(jià)公司的信譽(yù)狀況和重構(gòu)的必要性。以及判斷所要重構(gòu)的債務(wù)是長(zhǎng)期的還是短期的，需要考慮的主要的相關(guān)因素包括（）。A.借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況B.借款公司的償債能力C.借款公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)D.借款公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流E.借款公司的盈利能力【答案】AB【解析】銀行除了評(píng)價(jià)公司的信譽(yù)狀況和重構(gòu)的必要性，還應(yīng)當(dāng)判斷所要重構(gòu)的債務(wù)是長(zhǎng)期的還是短期的。主要的相關(guān)因素包括：①借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況；②借款公司的償債能力。91.[多選]

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在貸款決策中，除了分析財(cái)務(wù)報(bào)表本身，還需要使用財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況。這些綜合指標(biāo)具體包括（）。A.盈利比率B.效率比率C.杠桿比率D.償債能力比率E.資產(chǎn)負(fù)債率【答案】ABCD【解析】在貸款決策中使用的財(cái)務(wù)指標(biāo)具體包括盈利比率、效率比率、杠桿比率、償債能力比率。其中有關(guān)償債能力比率的有資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率。92.[多選]

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在對(duì)項(xiàng)目的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析時(shí)，與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作機(jī)構(gòu)大致可以分為（）。A.地方計(jì)劃部門B.業(yè)務(wù)往來(lái)單位C.地方政府機(jī)構(gòu)D.國(guó)家主管部門E.國(guó)家計(jì)劃部門【答案】BCDE【解析】與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作機(jī)構(gòu)大致可分為三個(gè)層次：一是國(guó)家計(jì)劃部門和主管部門：二是地方政府機(jī)構(gòu)：三是業(yè)務(wù)往來(lái)單位。93.[多選]

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在分析客戶短期償債能力時(shí)，一般從（）指標(biāo)來(lái)進(jìn)行考察。A.營(yíng)運(yùn)資金B(yǎng).現(xiàn)金比率C.速動(dòng)比率D.流動(dòng)比率E.現(xiàn)金債務(wù)總額比【答案】ABCDE【解析】分析客戶短期償債能力時(shí)的指標(biāo)包括營(yíng)運(yùn)資金、現(xiàn)金比率、速動(dòng)比率、流動(dòng)比率、現(xiàn)金債務(wù)總額比。94.[多選]

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在借款需求分析中，一個(gè)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率取決于下列（）變量。A.償債能力B.留存利潤(rùn)C(jī).杠桿D.資產(chǎn)使用效率E.利潤(rùn)率【答案】BCDE【解析】一個(gè)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率取決于以下四個(gè)變量：利潤(rùn)率、留存利潤(rùn)、資產(chǎn)使用效率、杠桿。95.[多選]

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在商業(yè)銀行貸款重組中，以下表述正確的有（）。A.根據(jù)債權(quán)性質(zhì)(例如有無(wú)擔(dān)保)，債權(quán)人往往被劃分成不同的債權(quán)人組別B.法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序仍然有效C.當(dāng)債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無(wú)法調(diào)和的爭(zhēng)議，或者債權(quán)人無(wú)法與債務(wù)人達(dá)成一致意見(jiàn)時(shí)．法院會(huì)根據(jù)自己的判斷作出裁決D.“借新還舊”“還舊借新”，都屬于貸款重組E.在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會(huì)議。與債務(wù)人共同協(xié)商債務(wù)償還安排【答案】ACE【解析】根據(jù)債權(quán)性質(zhì)(例如有無(wú)擔(dān)保)，債權(quán)人往往被劃分成不同的債權(quán)人組別，選項(xiàng)A正確。法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序．包括對(duì)擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。當(dāng)債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無(wú)法調(diào)和的爭(zhēng)議，或者債權(quán)人無(wú)法與債務(wù)人達(dá)成一致意見(jiàn)時(shí)，法院會(huì)根據(jù)自己的判斷作出裁決，選項(xiàng)C正確?！敖栊逻€舊”和“還舊借新”，從嚴(yán)格意義上說(shuō)，均不屬于貸款重組，只不過(guò)在某種程度上達(dá)到了重組貸款的目的，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會(huì)議，與債務(wù)人共同協(xié)商債務(wù)償還安排，選項(xiàng)E正確。96.[多選]

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在審核借款憑證時(shí)，信貸員應(yīng)確認(rèn)貸款合同的()等正確、真實(shí)無(wú)誤。A.用途B.金額C.賬號(hào)D.預(yù)留印鑒E.提款申請(qǐng)書【答案】ABCD【解析】在審核借款憑證時(shí)，信貸員要根據(jù)借款合同認(rèn)真審核，確認(rèn)貸款合同用途、金額、賬號(hào)、預(yù)留印鑒等正確、真實(shí)無(wú)誤后，在借款人填妥借款