臨汾職業(yè)技術(shù)學(xué)院

臨汾職業(yè)技術(shù)學(xué)院關(guān)于2023-2025規(guī)劃和2023年預(yù)算編制的通知學(xué)院各部門：為進(jìn)一步落實(shí)市財(cái)政局對(duì)預(yù)算管理精細(xì)化、科學(xué)化以及資產(chǎn)采購(gòu)資金預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的填報(bào)要求，提高資金使用效率，結(jié)合學(xué)院事業(yè)發(fā)展、“雙高”建設(shè)與財(cái)務(wù)管理工作實(shí)際，決定啟動(dòng)2023年預(yù)算編制工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：總體要求各部門要高度重視預(yù)算編報(bào)工作，緊緊圍繞我院中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和部門工作計(jì)劃，緊緊圍繞“雙高計(jì)劃”項(xiàng)目建設(shè)的目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合學(xué)院“十四五”事業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制，充分整合利用現(xiàn)有資源，集體研究、謀劃論證，細(xì)化預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)，以年度工作為重點(diǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化支出，從嚴(yán)從緊編制收支預(yù)算。編制原則全面貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市關(guān)于深化預(yù)算管理改革的精神，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，按照綜合預(yù)算、零基預(yù)算、剛性預(yù)算、績(jī)效預(yù)算、透明預(yù)算、可持續(xù)預(yù)算原則，堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，強(qiáng)化財(cái)務(wù)資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)務(wù)支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。（一）落實(shí)主體責(zé)任，按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，各部門對(duì)預(yù)算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和預(yù)算執(zhí)行的后果負(fù)責(zé)。（二）先急后緩，統(tǒng)籌兼顧，保障重點(diǎn)按照“先人員，后公用；先基本，后項(xiàng)目”的順序，在優(yōu)先保證人員經(jīng)費(fèi)和正常運(yùn)行開支的前提下，集中財(cái)力安排重大項(xiàng)目支出，有計(jì)劃、分步驟地解決制約學(xué)院事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題，提升資金的配置效率。（三）精打細(xì)算，加強(qiáng)一般性支出管控將厲行節(jié)約和過(guò)緊日子作為預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，嚴(yán)控一般性支出，節(jié)約能源資源、控制辦學(xué)成本，提高辦學(xué)效益。（四）歸口管理，細(xì)化預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制根據(jù)“歸口部門管理、同類有效合并”的要求，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的歸口管理，充分發(fā)揮歸口職能部門的統(tǒng)籌作用，規(guī)范新增資產(chǎn)配置管理，避免資金的重復(fù)投入及資源浪費(fèi)，提高預(yù)算細(xì)化程度，增強(qiáng)預(yù)算的完整性、科學(xué)性和可執(zhí)行性。（五）嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行控制堅(jiān)持“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”原則，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)嚴(yán)格程序不得調(diào)整，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開展政府采購(gòu)。除政策性、突發(fā)性、應(yīng)急性事項(xiàng)外，執(zhí)行中一般不追加預(yù)算。各部門要合理安排預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，避免年底突擊花錢和跨年申請(qǐng)報(bào)銷。（六）突出績(jī)效，科學(xué)引導(dǎo)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理預(yù)算管理委員會(huì)將對(duì)核撥經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，對(duì)經(jīng)費(fèi)執(zhí)行過(guò)程和完成情況進(jìn)行追蹤。按照“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的原則，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系，完善預(yù)算績(jī)效管理流程，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理范圍，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，著力提高學(xué)院資金配置效率和使用效益。三、編制內(nèi)容（一）收入預(yù)算所有收入全部納入學(xué)院財(cái)務(wù)預(yù)算，有關(guān)部門要在編制預(yù)算時(shí)打足打?qū)嵤杖腩A(yù)算，結(jié)合增減因素及2022年預(yù)算執(zhí)行情況，準(zhǔn)確編報(bào)2023年收入預(yù)算表。學(xué)院主要收入項(xiàng)目：1.財(cái)政撥款收入2.事業(yè)收入納入財(cái)政專戶管理的非稅收入（學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)）3.捐贈(zèng)收入4.租金收入5.培訓(xùn)收入6.科研收入7.專項(xiàng)收入8.貸款9.代收款項(xiàng)（原衛(wèi)校家屬院水電費(fèi)）10.其他收入（二）支出預(yù)算各部門要按照“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”的原則，對(duì)支出項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)化管理，嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)把預(yù)算安排關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，切實(shí)降低運(yùn)行成本。嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于政府采購(gòu)的有關(guān)政策，在“嚴(yán)”和“緊”的主基調(diào)下細(xì)化預(yù)算編制相關(guān)要求，圍繞科學(xué)、精準(zhǔn)、績(jī)效，完整編制政府采購(gòu)預(yù)算，做到“應(yīng)編盡編、應(yīng)采盡采”，充分做好政采準(zhǔn)備工作，早論證、早啟動(dòng)，提高政府采購(gòu)效率。主要支出項(xiàng)目：1.人員支出：（1）在職人員工資福利支出、績(jī)效獎(jiǎng)和取暖費(fèi)等（2）離退休人員費(fèi)用（3）學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金。2.日常公用支出：（1）辦公費(fèi)（2）印刷費(fèi)（3）咨詢費(fèi)（4）手續(xù)費(fèi)（5）水費(fèi)（6）電費(fèi)（7）郵電費(fèi)（8）取暖費(fèi)（9）物業(yè)管理費(fèi)（10）差旅費(fèi)（11）維修費(fèi)（12）租賃費(fèi)（13）會(huì)議費(fèi)（14）培訓(xùn)費(fèi)（15）公務(wù)接待費(fèi)（16）專用材料費(fèi)（17）勞務(wù)費(fèi)（18）工會(huì)經(jīng)費(fèi)（19）福利費(fèi)（20）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)（21）其他商品和服務(wù)支出其中：會(huì)議費(fèi)，僅指本部門主辦、承辦的大型會(huì)議支出，請(qǐng)列出相對(duì)詳細(xì)的說(shuō)明，包括會(huì)議具體名稱、舉辦依據(jù)、時(shí)間及地點(diǎn)、參會(huì)人數(shù)等相關(guān)情況。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)：建議項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按照3-5年的規(guī)劃目標(biāo)編制2023年本期預(yù)算。項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。四、編報(bào)要求（一）提高政治站位，充分認(rèn)識(shí)預(yù)算編制重要性各部門應(yīng)高度重視預(yù)算編制工作，準(zhǔn)確把握當(dāng)前形勢(shì)，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，不折不扣地落實(shí)過(guò)緊日子要求，堅(jiān)持勤儉辦事業(yè)，避免“大手大腳”花錢。（二）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相互配合學(xué)院預(yù)算編制實(shí)施歸口管理。各歸口管理部門要做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，相關(guān)部門要配合做好預(yù)算編制工作。充分考慮預(yù)算編制是否完整，預(yù)算安排是否切實(shí)可行，與預(yù)算有關(guān)的重要事項(xiàng)是否依據(jù)充分清晰。（三）強(qiáng)化預(yù)算與績(jī)效深度融合機(jī)制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)將作為預(yù)算項(xiàng)目的重要條件，各部門要強(qiáng)化預(yù)算管理主體責(zé)任，認(rèn)真填寫項(xiàng)目申報(bào)表和績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表。（模板附后）。（四）報(bào)送要求1.各部門要安排專人負(fù)責(zé)，參考2022年預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況，認(rèn)真做好2023年收入、支出預(yù)算編制工作，填報(bào)相關(guān)預(yù)算表格，確保數(shù)據(jù)的規(guī)范、科學(xué)、準(zhǔn)確、完整。2.部門預(yù)算遵循歸口管理原則根據(jù)學(xué)校預(yù)算管理體制要求，按照學(xué)校職能部門工作職責(zé)分工，各預(yù)算申報(bào)部門應(yīng)完成本部門所有項(xiàng)目的收支預(yù)算，由財(cái)務(wù)處匯總后提交預(yù)算管理委員會(huì)，研究決定歸口項(xiàng)目。3.部門預(yù)算編制所需的佐證資料：涉及人員的經(jīng)費(fèi)需提供人數(shù)、測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)的政策文件；涉及公用的經(jīng)費(fèi)需提供明細(xì)項(xiàng)目及金額；涉及項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)需提供明細(xì)項(xiàng)目及金額，測(cè)算依據(jù)，項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)的文件（如：政策性文件、各級(jí)各類通知、項(xiàng)目立項(xiàng)專家論證意見書、項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告或任務(wù)書、項(xiàng)目可行性報(bào)告、項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告、項(xiàng)目招投標(biāo)文件、合同、協(xié)議、有關(guān)項(xiàng)目的會(huì)議紀(jì)要等）。4.收入預(yù)算由相關(guān)部門據(jù)實(shí)編制，包括科研經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)收入、貸款和其他專項(xiàng)收入；支出預(yù)算根據(jù)各部門日常運(yùn)行實(shí)際情況編制，涉及貨物、服務(wù)和工程類要提供明細(xì)。紙質(zhì)版經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管院領(lǐng)導(dǎo)審核簽字、加蓋部門公章后報(bào)送財(cái)務(wù)處，同時(shí)電子版發(fā)送至郵箱lfvtc_cw@163.com，電子版表格可在學(xué)院財(cái)務(wù)處網(wǎng)站自行下載（2023版）。聯(lián)系方式：財(cái)務(wù)處李件：1.2023年部門收入申報(bào)表2.2023-2025年部門支