融創(chuàng)集團(tuán)房地產(chǎn).固定資產(chǎn)管理制度

融創(chuàng)集團(tuán)房地產(chǎn).固定資產(chǎn)管理制度1.背景為了加強(qiáng)融創(chuàng)集團(tuán)（以下簡稱“集團(tuán)”）房地產(chǎn)固定資產(chǎn)的管理，規(guī)范資產(chǎn)的采購、建設(shè)、使用、處置等全過程的流程，提升資產(chǎn)管理的效率和質(zhì)量，集團(tuán)制定本《房地產(chǎn)固定資產(chǎn)管理制度》。2.管理目標(biāo)本制度的目標(biāo)是規(guī)范房地產(chǎn)固定資產(chǎn)的采購、建設(shè)、使用、保養(yǎng)、維修、清查、處置及監(jiān)管管理等全過程，落實(shí)資產(chǎn)盤點(diǎn)、管理、有序增值等工作，提高資產(chǎn)管理的效率和質(zhì)量，確保固定資產(chǎn)管理工作符合國家法律法規(guī)及企業(yè)相關(guān)規(guī)定。3.管理原則（1）合規(guī)原則。本制度的一切規(guī)定，必須遵循國家法律法規(guī)、政策規(guī)定，符合企業(yè)的政策及規(guī)章制度。（2）規(guī)范化原則。制度應(yīng)該強(qiáng)調(diào)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)化工作，信息化和數(shù)字化的理念，建立和定期維護(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，例如資產(chǎn)記錄、房間號碼等等。（3）公開和透明原則。制度應(yīng)該遵循公開透明的理念，確立額外授權(quán)的審批流程，避免潛在的利益沖突和違法行為。（4）風(fēng)險管控原則。盡可能風(fēng)險可預(yù)輸入，在采購、建設(shè)、使用等各個環(huán)節(jié)，多層次地開展風(fēng)險管理，從而達(dá)到防范風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險的目的。（5）債務(wù)容忍度原則。在盡量減少債務(wù)負(fù)擔(dān)的前提下，適當(dāng)承擔(dān)一定的債務(wù)，以獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益。4.職責(zé)分工（1）管理部門負(fù)責(zé)制訂資產(chǎn)管理相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程和管理要求，制定模板、實(shí)施評估和考核，并組織資產(chǎn)管理的統(tǒng)計工作。制訂管理需求和相關(guān)績效評價標(biāo)準(zhǔn)，并對全公司的資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督和巡查。（2）采購部門負(fù)責(zé)落實(shí)采購相關(guān)法規(guī)和政策，處理采購流程，確保采購規(guī)范化和透明化，避免任何違規(guī)行為，同時協(xié)助管理部門做好采購臺賬、準(zhǔn)確統(tǒng)計資產(chǎn)、健全資產(chǎn)管理體系等工作。（3）財務(wù)部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)所有權(quán)、帳務(wù)予以清楚界定，確定資產(chǎn)數(shù)量、分類、賬務(wù)登記，保證資產(chǎn)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和安全性，同時加強(qiáng)現(xiàn)場實(shí)際審計，確保財務(wù)風(fēng)險最小化。（4）工程部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)計劃和項(xiàng)目實(shí)施，全面實(shí)施資產(chǎn)建設(shè)，從規(guī)劃、設(shè)計到施工和竣工等各個階段，做好施工監(jiān)管，確保項(xiàng)目成本和時間控制在合理范圍內(nèi)并符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，保證建設(shè)質(zhì)量和項(xiàng)目安全。5.具體流程（1）采購流程①確定采購需求、編制采購計劃②擬定采購方案、申報采購預(yù)算，并報財務(wù)審批③公示采購信息、構(gòu)建招投標(biāo)平臺④審核投標(biāo)人的資格、評標(biāo)，形成采購結(jié)果⑤簽訂合同、實(shí)施采購⑥驗(yàn)收后進(jìn)行支付（2）建設(shè)流程①規(guī)劃、設(shè)計、招標(biāo)②施工籌備、工程建設(shè)③工程驗(yàn)收、開展質(zhì)保等管理工作④編號、登記、分類及入賬⑤初步清查和資產(chǎn)實(shí)物目錄、臺賬管理（3）使用流程①使用期開始、完善資產(chǎn)臺賬②對資產(chǎn)進(jìn)行分類、管理和維修③落實(shí)生產(chǎn)儲備管理及終止使用制度④備案上報和資產(chǎn)清查（4）維護(hù)流程①建立資產(chǎn)維修計劃②確定維修方式與方案③后勤保障、工單管理和設(shè)備備案④維修跟進(jìn)和驗(yàn)收（5）處置流程①判定資產(chǎn)處置主體、落實(shí)政策法規(guī)②申報、審批并確定處置價值③委托協(xié)議簽訂，采取處置方式④處置落實(shí)、轉(zhuǎn)移服務(wù)，處理結(jié)算6.文件歸檔按照規(guī)定，建立和維護(hù)資產(chǎn)管理相關(guān)的臺賬、表格、計算和報告文本等文件，由管理和財務(wù)部門逐一按時間序號歸檔保管，并實(shí)時備份在集團(tuán)信息管理平臺上，確保文檔安全、完整和可跟蹤性。7.制度監(jiān)督（1）制度執(zhí)行結(jié)果的考核，可以定期組織進(jìn)行自評、互評及第三方評估，并對評估結(jié)果進(jìn)行整理、分析和總結(jié)。（2）對制度執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，落實(shí)管理責(zé)任，確立解決方案，以防止上述問題再次出現(xiàn)。（3）定期組織