計(jì)算機(jī)安全保密審計(jì)報(bào)告

涉密計(jì)算機(jī)安全保密審計(jì)報(bào)告審計(jì)對象：XX計(jì)算機(jī)審計(jì)日期：XXXXXXXX審計(jì)小組人員組成：姓名：XX 姓名：XXX 部門：XXX審計(jì)主要內(nèi)容清單：安全策略檢查外部環(huán)境檢查治理人員檢查審計(jì)記錄安全策略檢查完成狀況具體狀況1、設(shè)置各類口令并定期更換〔留意系統(tǒng)治理員密碼〕2、涉密計(jì)算機(jī)上無上網(wǎng)記錄〔檢查重點(diǎn)〕3、硬盤序列號與臺帳吻合4、涉密機(jī)上無使用非涉密存儲介質(zhì)記錄〔檢查重點(diǎn)〕5、已按要求安裝殺毒軟件并準(zhǔn)時升級是□否□6、已按要求做好文件內(nèi)標(biāo)識是□否□7、放置地點(diǎn)與臺帳吻合8、涉密機(jī)主機(jī)與其它主機(jī)物理距離是否到達(dá)1.5米9、已在正確位置粘貼保密提示標(biāo)識、舊標(biāo)識已去除完成狀況是□否□具體狀況10、涉密計(jì)算機(jī)未連接違規(guī)外聯(lián)設(shè)備是□否□10、涉密計(jì)算機(jī)未連接違規(guī)外聯(lián)設(shè)備是□否□11、涉密計(jì)算機(jī)屏幕有所保護(hù)，做到無關(guān)人員不行視是□否□12、無內(nèi)置刻錄光驅(qū)是□否□13、網(wǎng)絡(luò)接口按要求處理到位是□否□14、涉密計(jì)算機(jī)未使用無線設(shè)備、無繩是□否□15、已按要求做好各類工作記錄治理人員檢查是□否□完成狀況是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□要求18、下班時是否做到清桌鎖柜19、涉密過程文檔是否按密件治理20、對單位的密品治理是否符合國家保密規(guī)定21、是否清楚單位涉密事項(xiàng)及定密工作的治理流程狀密治理規(guī)定24USBkey25、涉密計(jì)算機(jī)擺放位置和環(huán)境是否符合保密要求26、涉密計(jì)算機(jī)是否按時更病毒庫并準(zhǔn)時查殺旁站伴隨28、是否生疏涉密與非涉密中間交換機(jī)使用流程29、攜帶涉密便攜式計(jì)算機(jī)外出是否履行審批手續(xù)30、涉密便攜式計(jì)算機(jī)是否撤除無線網(wǎng)卡31、涉密便攜式計(jì)算機(jī)是否存放在保密柜中32、外出攜帶涉密便攜式計(jì)算機(jī)是否履行審批手續(xù)33、外出攜帶涉密載體是否履行審批手續(xù)33、外出攜帶涉密載體是否履行審批手續(xù)是□否□33、一般機(jī)是否可以涉密文件資料是□否□其它問題：檢查人員簽字〔蓋章：日期：年月日青花魚〔北京〕安康產(chǎn)業(yè)科技2023年財(cái)務(wù)分析報(bào)告1.主要會計(jì)數(shù)據(jù)摘要2.根本財(cái)務(wù)狀況分析2-1資產(chǎn)狀況20231.主要會計(jì)數(shù)據(jù)摘要2.根本財(cái)務(wù)狀況分析2-1資產(chǎn)狀況2023年3月3120.822-1-1資產(chǎn)構(gòu)成公司總資產(chǎn)的構(gòu)成為：流淌資產(chǎn)10.63億元，長期投資3.57億元，固定資產(chǎn)凈值5.16億元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)1.46億元。主要構(gòu)成內(nèi)容如下：流淌資產(chǎn)：貨幣資金7.01流淌資產(chǎn)：貨幣資金7.01億元，其他貨幣資金6140萬元，短期投資凈值1.64億元，應(yīng)收票據(jù)2220元，應(yīng)收票據(jù)2220萬元，應(yīng)收賬款3425萬元，工程施工6617萬元，其他應(yīng)收款1135萬元。長期投資：XXXXX2億元，長期投資：XXXXX2億元，XXXXX1.08億元，XXXX3496萬元。固定資產(chǎn)凈值：XXXX凈值固定資產(chǎn)凈值：XXXX凈值4.8億元，XXXXX等房屋凈值2932萬元。無形資產(chǎn)：XXXXXX攤余凈值無形資產(chǎn)：XXXXXX攤余凈值8134萬元，XXXXX攤余凈值5062萬元。長期盼攤費(fèi)用：XXXXX攤余凈值長期盼攤費(fèi)用：XXXXX攤余凈值635萬元，XXXXX攤余凈值837萬元。2-1-2資產(chǎn)質(zhì)量2-1-2資產(chǎn)質(zhì)量(1)貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計(jì)9.48億元，具備良好的付現(xiàn)力氣和歸還債務(wù)力氣。(2)長期性經(jīng)營資產(chǎn)：由XXXXX構(gòu)成，共計(jì)5.61億元，能供給長期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。(3)短期性經(jīng)營資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計(jì)6617萬元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得確定利潤。(4)保值增值性好的長期投資：由XXXX與XXXX的股權(quán)投資構(gòu)成，共計(jì)3.08億元，不僅有較好的投資回報(bào)，而且XXXX的股權(quán)對公司的進(jìn)展具有重要作用。(1)貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計(jì)9.48億元，具備良好的付現(xiàn)力氣和歸還債務(wù)力氣。(2)長期性經(jīng)營資產(chǎn)：由XXXXX構(gòu)成，共計(jì)5.61億元，能供給長期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。(3)短期性經(jīng)營資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計(jì)6617萬元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得確定利潤。(4)保值增值性好的長期投資：由XXXX與XXXX的股權(quán)投資構(gòu)成，共計(jì)3.08億元，不僅有較好的投資回報(bào)，而且XXXX的股權(quán)對公司的進(jìn)展具有重要作用。以上四類資產(chǎn)總計(jì)18.83億元，占總資產(chǎn)的90%，說明公司現(xiàn)有的資產(chǎn)具有良好的質(zhì)量。2-2負(fù)債狀況截至2023年3月3110.36的長期借款)9.6億元，長期借款5500萬元，應(yīng)付賬款707萬元，應(yīng)交稅費(fèi)51萬元。目前貸款規(guī)模為10.15億元，短期借款占負(fù)債總額的93%，說明短期內(nèi)公司有較大的償債壓力。結(jié)合公司現(xiàn)有7.62億元的貨幣資金量來看，財(cái)務(wù)風(fēng)險不大。目前公司資產(chǎn)負(fù)債率為49.8%，自有資金與舉債資金根本平衡。2-3經(jīng)營狀況及變動緣由扣除XXXX影響后，2023年1-3月(以下簡稱本期)公司凈利潤605萬元，與2023年同期比較(以下簡稱同比)削減了1050萬元，下降幅度為63%。變動緣由按利潤構(gòu)成的主要項(xiàng)目分析如下：2-3-1主營業(yè)務(wù)收入本期主營業(yè)務(wù)收入3938萬元，同比削減922萬元，下降幅度為19%。其主要緣由為：XXXXXXXX36621444.1%，系XXXXXXXXXXX增加所致。增加所致。XXXXX126萬元，同比增加XXXXX126萬元，同比增加3萬元，增長幅度為2%，具體分析詳見“重要問題綜述述(3)工程收入150萬元，同比削減1069萬元，下降幅度為88%，緣由是：一、本期開工工程同比削減;二、XXXX辦理結(jié)算的方式與其他工程工程不同。通過上述分析可見，本期收入同比削減的主要緣由是工程收入削減。假設(shè)考慮按XXXX工程本期投入量2262萬元作調(diào)整比較，則：①本期工程收入同比增加1193萬元，增長幅度為工程同比削減;二、XXXX辦理結(jié)算的方式與其他工程工程不同。通過上述分析可見，本期收入同比削減的主要緣由是工程收入削減。假設(shè)考慮按XXXX工程本期投入量2262萬元作調(diào)整比較，則：①本期工程收入同比增加1193萬元，增長幅度為98%;②本期收入調(diào)整為6200萬元，同比增加1340萬元，增長幅度為28%。2-3-2主營業(yè)務(wù)本錢本期主營業(yè)務(wù)本錢1161萬元，同比削減932萬元，下降幅度為45%。按營業(yè)本錢構(gòu)成，分析如下：XXXX營業(yè)本錢XXXX營業(yè)本錢993萬元，同比增加102萬元，增加幅度為11%。主要緣由是XXXXXXX計(jì)入本錢的方式發(fā)生變化，去年同期按攤銷數(shù)計(jì)入本錢，而本期按發(fā)生數(shù)計(jì)入成本，此項(xiàng)因素影響數(shù)為XXXXXXX計(jì)入本錢的方式發(fā)生變化，去年同期按攤銷數(shù)計(jì)入本錢，而本期按發(fā)生數(shù)計(jì)入成本，此項(xiàng)因素影響數(shù)為117萬元。工程本錢168工程本錢168萬元(直接本錢144萬元，間接費(fèi)用24萬元)，同比削減1034萬元，下降幅度為86%。主要緣由是：①開工工程同比削減，使工程直接本錢削減1002萬元，下降幅度為87%;降幅度為86%。主要緣由是：①開工工程同比削減，使工程直接本錢削減1002萬元，下降幅度為87%;32萬元，下降幅度為57%。已開支的工程間接費(fèi)用占打算數(shù)的26%。通過上述分析可見，本期營業(yè)本錢削減的主要緣由是工程本錢的削減。2-3-3其他業(yè)務(wù)利潤本期其他業(yè)務(wù)利潤41萬元，同比增加15萬元，增長幅度為58%。其主要緣由是：其他業(yè)務(wù)收入44其他業(yè)務(wù)收入44萬元，同比持平。其他業(yè)務(wù)支出3其他業(yè)務(wù)支出3萬元，同比削減15萬元，下降幅度為85%。緣由是：撤銷資產(chǎn)經(jīng)營分公司后，相關(guān)業(yè)務(wù)由XXXX部進(jìn)展治理，除稅費(fèi)外沒有其他直接費(fèi)用。2-3-4治理費(fèi)用公司后，相關(guān)業(yè)務(wù)由XXXX部進(jìn)展治理，除稅費(fèi)外沒有其他直接費(fèi)用。2-3-4治理費(fèi)用本期治理費(fèi)用883萬元，同比增加425萬元，增加幅度為93%。主要緣由是：獎金515萬元，同比增加375萬元，主要緣由是：獎金515萬元，同比增加375萬元，主要緣由是：①總額差異：2023515①總額差異：2023515202345758萬元;②時間差異：2023年考核獎457萬元中的317萬元計(jì)列入20232023140萬元。而2023年考核獎515萬元全額計(jì)列在2023年，形成時間性差異317萬元。工資附加費(fèi)78工資附加費(fèi)78萬元，同比增加70萬元，主要是2023年考核獎形成的時間性差異。董事會經(jīng)費(fèi)21萬元，同比增加16董事會經(jīng)費(fèi)21萬元，同比增加16萬元，緣由是：①總額差異：2023年董事領(lǐng)取半年津貼，2023①總額差異：2023年董事領(lǐng)取半年津貼，2023年董事領(lǐng)取全年津貼。②時間差異：20232023202320231發(fā)放。本期轉(zhuǎn)回已計(jì)提的壞賬預(yù)備5本期轉(zhuǎn)回已計(jì)提的壞賬預(yù)備5萬元，而去年同期是計(jì)提了壞賬預(yù)備56萬元，主要系去年同期對暫未收到的XXXX收入830萬，計(jì)提了壞賬預(yù)備50萬元。本期對暫未收到的XXXX收入承受個別認(rèn)定法，不予計(jì)提壞賬預(yù)備。因此，壞賬預(yù)備對治理費(fèi)用的影響削減了61萬元。去年同期對暫未收到的XXXX收入830萬，計(jì)提了壞賬預(yù)備50萬元。本期對暫未收到的XXXX收入承受個別認(rèn)定法，不予計(jì)提壞賬預(yù)備。因此，壞賬預(yù)備對治理費(fèi)用的影響削減了61萬元。本期暫未收到的XXXX收入為2242萬元，緣由是：XXXXXXXXXXXXXXXX。經(jīng)與XXXX公司協(xié)商，XXXX公司于4月15日前將全數(shù)結(jié)清所欠款項(xiàng)。2-3-5財(cái)務(wù)費(fèi)用本期財(cái)務(wù)費(fèi)用本期財(cái)務(wù)費(fèi)用1204萬元，同比增加680萬元，增加幅度為130%。緣由是：10.254.725.53億元，增幅為10.254.725.53億元，增幅為117%。②貸款利率提高：自2023年9月存款預(yù)備金率上調(diào)至7%以來，各家銀行普遍消滅惜貸現(xiàn)象，我公司的增貸款不再享受按基準(zhǔn)利率下浮10%的優(yōu)待利率。2-3-6投資收益扣除XXXX影響后，本期投資收益217萬元，同比削減111萬元，下降幅度為34%。按構(gòu)成內(nèi)容分析如下：國債收益(1)國債收益本期國債方面取得的收益為56萬元，同比削減213萬元，下降幅度本期國債方面取得的收益為56萬元，同比削減213萬元，下降幅度79%。主要緣由是：①投入資金的規(guī)模減?。罕酒谕度胭Y金的平均規(guī)模為1.73億元，同比削減8854萬元，下降幅度為34%。商定時間。股票收益(2)股票收益本期股票方面取得的收益為575本期股票方面取得的收益為5755515.78158萬股TCL575萬元。跌價預(yù)備(3)跌價預(yù)備按2023年3按2023年3月31日的收盤價計(jì)算，公司所持國債的市價為1.64億元，本期計(jì)提了跌價預(yù)備414萬元，而去年同期是轉(zhuǎn)回已計(jì)提的跌價預(yù)備38萬元，因此跌價預(yù)備對投資收益的負(fù)影響同比增加452萬元。2-3-7營業(yè)外支出凈額本期營業(yè)外支出凈額18萬元，同比增加了24萬元，主要因素是：(1本期營業(yè)外支出凈額18萬元，同比增加了24萬元，主要因素是：(1)本期報(bào)廢4輛汽車，帳面凈值14萬元;(2)本期發(fā)生辦理已轉(zhuǎn)讓的房屋的產(chǎn)權(quán)證費(fèi)用3帳面凈值14萬元;(2)本期發(fā)生辦理已轉(zhuǎn)讓的房屋的產(chǎn)權(quán)證費(fèi)用3萬元，屬于去年同期表達(dá)的轉(zhuǎn)讓房屋收益6萬元的滯后費(fèi)用。2-3-8經(jīng)營狀況綜述本期凈利潤同比下降幅度較大的主要緣由是治理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的大幅增加所致。從具體的分析來看：一、造成費(fèi)用增加的因素在把握范圍內(nèi);二、投資收益的削減是受國債市場價格下跌影響。(1) 治理費(fèi)用增加的因素中，最主要的是考核獎的時間性差異。在形成緣由上是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2023年預(yù)算中，對2023年經(jīng)營目標(biāo)不會產(chǎn)生影響，只是費(fèi)用的期間性的表現(xiàn)。(2)貸款規(guī)模的調(diào)整，財(cái)務(wù)費(fèi)用會相應(yīng)削減。貸款規(guī)模的調(diào)整，財(cái)務(wù)費(fèi)用會相應(yīng)削減。20232023年經(jīng)營目標(biāo)有較大影響。3.預(yù)算完成狀況及分析3-1收入收益類本期收入、收益共計(jì)4195大影響。3.預(yù)算完成狀況及分析3-1收入收益類本期收入、收益共計(jì)41953%，扣除XXX因素和XXXX工程的影響，完成收入總預(yù)算6%。按預(yù)算工程分析如下：XXXXX收入XXXXX收入366125%。XXXXX收入XXXXX收入12624%。工程收入工程收入0萬元，完成預(yù)算%，具體分析詳見“重要問題綜述2其他業(yè)務(wù)收益41其他業(yè)務(wù)收益41萬元，完成預(yù)算57%，剔除費(fèi)用支出削減因素，完成預(yù)算36%，主要緣由是收入實(shí)現(xiàn)的期間性。要緣由是收入實(shí)現(xiàn)的期間性。短期投資收益217短期投資收益217萬元，完成預(yù)算11%，主要緣由是本期計(jì)提414萬元跌價預(yù)備，具體分析詳見“重要問題綜述體分析詳見“重要問題綜述(6)臨時閑置的資金，屬于時間性差異。臨時閑置的資金，屬于時間性差異。(7) XXXX的現(xiàn)金股利目前尚未取得，假設(shè)本年確能收到，則屬于時間性差異。否則，將形成本年目標(biāo)利潤的缺口。3-2本錢費(fèi)用類3484本年目標(biāo)利潤的缺口。3-2本錢費(fèi)用類34843%，扣除XXX工程和可轉(zhuǎn)債發(fā)行費(fèi)用的影響后，占支出總預(yù)算6%。按預(yù)算工程分析如下：XXXX本錢XXXX本錢993萬元，占預(yù)算20%，按預(yù)算工程分析如下：①人員經(jīng)費(fèi)19727%。②辦公經(jīng)費(fèi)①人員經(jīng)費(fèi)19727%。②辦公經(jīng)費(fèi)28萬元，占預(yù)算21%。③日常維護(hù)費(fèi)33萬元，占預(yù)算13%。④專項(xiàng)維護(hù)費(fèi)196萬元，占預(yù)算12%，主要緣由是大局部預(yù)算工程尚未實(shí)施。⑤折舊與無形資產(chǎn)攤銷539萬元，占預(yù)算25%。工程結(jié)算本錢工程結(jié)算本錢8萬元，占預(yù)算%，具體分析詳見“重要問題綜述3(3) 8834324%，具體分析詳見“重要問題綜述具體分析詳見“重要問題綜述財(cái)務(wù)費(fèi)用(利息凈支出)1204萬元，占預(yù)算財(cái)務(wù)費(fèi)用(利息凈支出)1204萬元，占預(yù)算33%，主要緣由是資金打算中的上半年貸款規(guī)模大于下半年，使此項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生不均衡。具體分析詳見“重要問題綜述規(guī)模大于下半年，使此項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生不均衡。具體分析詳見“重要問題綜述4營業(yè)外支出凈額18營業(yè)外支出凈額18萬元，占預(yù)算5%，主要緣由是列入預(yù)算事項(xiàng)尚未進(jìn)展處理。3-3預(yù)算分析綜述3-3預(yù)算分析綜述本期凈利潤605萬元，完成全年預(yù)算7%，假設(shè)對XXXX250萬元進(jìn)展估量，本期凈利潤調(diào)整為855萬元，完成預(yù)算9.6%。從以上預(yù)算工程的分析來看，在“重要問題綜述”里進(jìn)展具體分析。4.重要問題綜述及建議4-1XXXXX收入增長分析XXXX本期收入126萬元，同比增加本期凈利潤605萬元，完成全年預(yù)算7%，假設(shè)對XXXX250萬元進(jìn)展估量，本期凈利潤調(diào)整為855萬元，完成預(yù)算9.6%。從以上預(yù)算工程的分析來看，在“重要問題綜述”里進(jìn)展具體分析。4.重要問題綜述及建議4-1XXXXX收入增長分析XXXX本期收入126萬元，同比增加3萬元，增長幅度為2%。依據(jù)有關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，XXXX車輛通行狀況與收入狀況如下表：XXX14%2XXXXXX本期98.4%的車流量集中在收費(fèi)單價較低的XXXX和XXXX上。建議：公司相關(guān)部門對XXX和XXX下降的狀況進(jìn)展分析，找出下降緣由。4-2國債跌價幅度較大浮虧。所獲投資收益與資金本錢的差額，才是衡量投資損益的標(biāo)準(zhǔn)。國債價格在確定空間內(nèi)與股市行情根本呈負(fù)相關(guān)國債價格在短期內(nèi)可能難以上漲。2023年短期投資收益預(yù)算1900萬元(不含追加投資收益)，假設(shè)國債價格遲遲不上漲，計(jì)提的跌價預(yù)備將無法轉(zhuǎn)回，對完成2023年的經(jīng)營目標(biāo)會產(chǎn)生很大影響。比照2023年12月31日與2023年3月31日的市場價格，各類國債跌價幅度為2.1%～4.1%。除21(07)外的其余國債品種均已跌破面值，跌破面值幅度為5.35%～9.56%。建議：公司依據(jù)目前市場行情進(jìn)展專題爭論，制定出應(yīng)對措施。建議：公司依據(jù)目前市場行情進(jìn)展專題爭論，制定出應(yīng)對措施。4-3工程工程完成量缺乏鑒于工程工程收入與本錢的相關(guān)性，應(yīng)按2023年經(jīng)營目標(biāo)，著重從完成工程利潤預(yù)算狀況來分析?，F(xiàn)按以下已經(jīng)落實(shí)的工程工程(不含4-3工程工程完成量缺乏鑒于工程工程收入與本錢的相關(guān)性，應(yīng)按2023年經(jīng)營目標(biāo)，著重從完成工程利潤預(yù)算狀況來分析?，F(xiàn)按以下已經(jīng)落實(shí)的工程工程(不含XXXX工程)，對工程收入和工程利潤進(jìn)展分析調(diào)整：XXXX本年完工，可按合同計(jì)算的收入為XXXX本年完工，可按合同計(jì)算的收入為2億元，估量工程利潤為1200萬元。目前XXXXX工程已簽訂正式合同，合同總價1400目前XXXXX工程已簽訂正式合同，合同總價1400萬元，合同工期14個月，可考慮本年進(jìn)度按90018萬元。分析調(diào)整后，可實(shí)現(xiàn)的工程工程收入為21050萬元，可實(shí)現(xiàn)的工程利潤為1200萬元。本年進(jìn)度按90018萬元。分析調(diào)整后，可實(shí)現(xiàn)的工程工程收入為21050萬元，可實(shí)現(xiàn)的工程利潤為1200萬元。年工程利潤預(yù)算為2XXXX0萬元，在剩余的9個月內(nèi)，應(yīng)以增工程工程來實(shí)現(xiàn)812.72萬元工程利潤。按工程利潤率為3%計(jì)算，每月增工程工程的完成量應(yīng)到達(dá)3000萬元。的中小型工程。4-4治理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的期間性影響較大從同期比較來看：(1)治理費(fèi)用增加425萬元，占利潤總額削減額的35%;(2)財(cái)務(wù)費(fèi)用增加680萬元，占利潤總額削減額的56%。本期治理費(fèi)用3萬元占全年預(yù)