往來賬款管理制度

*****業(yè)股份有限公司往來賬款管理制度總則第一條為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的產(chǎn)品，同時(shí)又要以最小的壞賬損失代價(jià)來保證公司資金安全，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并盡可能的縮短應(yīng)收賬款占用資金的時(shí)間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。第二條本制度將往來賬按其基本性質(zhì)分為兩大類，應(yīng)收款類和應(yīng)付款類。本制度所稱應(yīng)收賬款，包括發(fā)出產(chǎn)品賒銷所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款和公司經(jīng)營中發(fā)生的各類債權(quán)。第三條應(yīng)收賬款的管理部門為公司的財(cái)務(wù)部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系和款項(xiàng)催收，財(cái)務(wù)部和業(yè)務(wù)部門共同負(fù)責(zé)客戶信用額度的確定?？蛻糍Y信管理第四條客戶信息檔案的建立由相關(guān)業(yè)務(wù)部門完成，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在收集整理的基礎(chǔ)上建立客戶信息檔案。第五條客戶資料是客戶管理的基礎(chǔ)，由公司業(yè)務(wù)人員對客戶進(jìn)行訪問、觀察收集。業(yè)務(wù)人員對所了解的情況應(yīng)隨時(shí)匯總整理后交業(yè)務(wù)經(jīng)理定期予以更新或補(bǔ)充，并及時(shí)到文管中心更新相應(yīng)的客戶檔案。第六條客戶信息檔案必須具備完整性、準(zhǔn)確性、新鮮性。相關(guān)業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期保持溝通，相互反饋客戶的相關(guān)信息。第七條公司應(yīng)制定客戶走訪標(biāo)準(zhǔn)，對不同資信的客戶應(yīng)指派人員定期走訪，與客戶保持聯(lián)系，隨時(shí)關(guān)注客戶的相關(guān)信息，并及時(shí)匯總上報(bào)部門經(jīng)理。產(chǎn)品賒銷管理第七條在市場開拓和產(chǎn)品銷售中，應(yīng)力爭現(xiàn)款交易。若需要進(jìn)行賒銷，由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理根據(jù)客戶資信情況進(jìn)行審核后，報(bào)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批。否則拒絕付款。第二十條對存在質(zhì)量問題的原材料貨款，未經(jīng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部不