酒店財務管理制度之票據(jù)管理

酒店財務管理制度之票據(jù)管理酒店財務管理制度之票據(jù)管理

一、票據(jù)包括財務票據(jù)和經(jīng)營用票據(jù)。其中，財務票據(jù)包括收據(jù)、發(fā)票、定額票據(jù)、支票、信用證等；經(jīng)營用票據(jù)包括機幣、機幣券、消費券、代用券、贈券、出品單、月卡等。

二、發(fā)票、定額票據(jù)、支票、信用證由財務部根據(jù)業(yè)務需要，到相關單位或主管部門申請領用。

三、收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)的購買、印刷或制作，由財務部根據(jù)業(yè)務需要，提交書面申請報告報總經(jīng)辦審批。

1、不需改板制作的，經(jīng)審批同意后，按酒店《物資采購管理制度》執(zhí)行；

2、需定板或改板制作的，經(jīng)審批同意后，財務部聯(lián)系營銷部設計樣稿，經(jīng)雙方簽認再報總經(jīng)辦審批，批準后按酒店《物資采購管理制度》執(zhí)行。

四、財務票據(jù)和經(jīng)營用票據(jù)的保管、領用等工作事項分別按酒店《財務票據(jù)管理規(guī)定》和《營業(yè)票據(jù)管理規(guī)定》執(zhí)行。

五、需淘汰的機幣、未經(jīng)使用的收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)廢止時，財務部須提交書面申請報告報總經(jīng)辦審批后，按批復意見執(zhí)行。

六、經(jīng)批準廢止的收據(jù)或經(jīng)營用票據(jù)需銷毀時，財務部須提交書面的銷毀報告及銷毀清單報總經(jīng)辦批準后執(zhí)行。銷毀時，總經(jīng)辦視情況派人與財務部共同銷毀，并在銷毀清單上簽名。

篇2：X集團財務票據(jù)管理規(guī)定

某集團財務票據(jù)管理規(guī)定

一、發(fā)票、非經(jīng)營性票據(jù)由財務經(jīng)理編號（本數(shù)）蓋財務專用章。

二、票據(jù)由出納在登記本中簽字領取。

三、會計負責開票。上班時間中商家交款出納才將票據(jù)交予會計開票。出納需復核票據(jù)中各欄和金額無誤才收款簽字，留下記帳聯(lián)。

四、當日下午4點鐘會計與出納相互監(jiān)督清點已開票份數(shù)、號碼、金額，如實存入銀行。到銀行存款必須保證現(xiàn)金安全，由會計、出納同行。若有其它原因會計不能同行，出納應找商場管理人員同行到銀行存款。

五、下班前會計將票據(jù)交予出納存放保險柜中。

六、票據(jù)開完需領取，由財務經(jīng)理審核存根聯(lián)，份數(shù)、號碼、經(jīng)手人，經(jīng)查無漏洞、無差錯才能重新領用。

七、公司財務人員必須嚴格按以上規(guī)定辦理。若違規(guī)操作則上報公司總部給予重罰除名。

八、各商場財務室按月將銀行存款對帳單交公司總部財務部，每周三、五報銀行存款金額。

篇3：公司票據(jù)管理制度(5)

公司票據(jù)管理制度（五）

為了加強有力會計核算工作，完善財務管理制度，確保票據(jù)妥善保管，特制定本制度：

一、支票由出納員專人保管。領用支票進領用人需填寫領用支票審批單，由總經(jīng)理審批并由財務總監(jiān)認證后向出納員領用，領用人負責收回相關單據(jù)并及時到財務部辦理有關報銷手續(xù)。

二、原則上不準簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實需要，應由總經(jīng)理、財務總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領用人員負責收回相關的報銷憑證，由財務人員核對是否準確。

三、建立支票領用備查簿，依序登記領用人，領用支票日期及注銷日期等。

四、對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。

五、發(fā)票由主管會計專人保管和負責核對，建立發(fā)票領用登記簿，定期對空白發(fā)票及領用的發(fā)票進行檢查。

六、倉庫驗收單、領用單每月必須定期核對后，交會計部門入帳，并裝訂保管。

七、出納的支出單據(jù)，由出納登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳后，經(jīng)會計核對后，交會計入帳。

篇4：第二人民醫(yī)院票據(jù)管理制度

第二人民醫(yī)院票據(jù)管理制度

１、醫(yī)院使用各種票據(jù)，須由財務科派專人向有關部門購買，或由財務科根據(jù)業(yè)務需要，提供票據(jù)種類、格式、數(shù)量等內(nèi)容的印刷計劃，經(jīng)院領導批準，由相關科室印制。

２、財務科指定專人保管票據(jù)，出納不得兼保管或核銷票據(jù)。

３、票據(jù)管理人員負責登記收費票據(jù)的購買、發(fā)放、核銷的日期、名稱、起止號碼、規(guī)格及數(shù)量等。票據(jù)領取人應對相關內(nèi)容確定后簽字。

４、各種票據(jù)只限于規(guī)定的業(yè)務范圍中使用，不得超范圍使用，不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開，不得偽造票據(jù)。

５、作廢票據(jù)要求聯(lián)式齊全，作廢后應在票據(jù)上簡單說明作廢原因。

６、票據(jù)的核銷。各種收據(jù)應以結賬單的收據(jù)區(qū)間號碼、存根及日報表為依據(jù)進行審核后核銷。票據(jù)遺失、短少應及時向財務科報告并登記備案。

篇5：X人民醫(yī)院公務票據(jù)報銷差旅費報銷管理辦法

z人民醫(yī)院公務票據(jù)報銷、差旅費報銷管理若干辦法

為進一步規(guī)范財務管理工作，加強公務費用、差旅費費用報銷管理，建立健全并嚴格執(zhí)行出差、報銷審批制度，嚴格控制標準，本著勤儉節(jié)約、保證必需、客觀合理、便于操作的原則，制定以下若干辦法：

一.所有公務事項、差旅費等相關費用報銷，必須提供所發(fā)生費用產(chǎn)生的稅務發(fā)票或財政監(jiān)制票據(jù)等正規(guī)發(fā)票，收據(jù)、白條、發(fā)票復印件、用其他發(fā)票代替等一律不予報銷。

二.公務事項的費用報銷：公務用品的購買，科室應提前向分管院長匯報，由相應職能科室負責辦理，原則上業(yè)務科室不得自行采購公務用品。

三.因公務事項的招待費，應嚴格控制招待標準和參加人員，科室應提前向分管院長匯報。

四.出差人員應嚴格按照要求的時間、路線到達出差地，提前出差、中途停留、途中轉(zhuǎn)道等原因發(fā)生的費用，單位不予報銷。嚴格控制住宿標準：會務通知書明確住宿標準的，按照會務通知標準執(zhí)行，其他的按照本單位標準執(zhí)行；由接待單位，會務單位承擔住宿費、伙食費的，不再報銷住宿費和享受伙食補助。

五.出差人員乘坐火車，從當日晚8時到次日晨7時乘車6小時以上，或連續(xù)乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票，憑票報銷；乘坐汽車的汽車票原則上要求車站機打的票據(jù)，憑票報銷；采用手撕汽車票的，確認情況屬實的，按票面價格報銷三分之二。出差人員不得租賃車輛出差。出差人員嚴格控制乘坐飛機。

六.外出進修培訓，只報銷一次往返車票，中途返回發(fā)生的車票費用，原則上不予報銷，確屬公務原因，須提前向分管院長匯報，并經(jīng)院長辦公會同意，方可報銷。

七.外出參加學術