某公司報(bào)銷制度

某公司報(bào)銷制度1、目的：為了規(guī)范公司報(bào)銷流程，加強(qiáng)對(duì)各部門報(bào)銷費(fèi)用進(jìn)行管理和監(jiān)督，特制定此報(bào)銷流程。2、適用部門及范圍：本報(bào)銷流程適用于公司內(nèi)部各部門，適用范圍指公司，主要包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、福利費(fèi)等。3、報(bào)銷時(shí)間和期限3.1每周五為固定報(bào)銷時(shí)間；3.2所有費(fèi)用必須自發(fā)生之日起一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，超出一個(gè)月者，只報(bào)銷費(fèi)用的80%；超出二個(gè)月者，只報(bào)銷費(fèi)用的50%；超出三個(gè)月者，費(fèi)用自理。年底時(shí)，必須及時(shí)將當(dāng)月發(fā)生之費(fèi)用報(bào)銷，不得跨年，否則費(fèi)用自理。4、報(bào)銷程序及部門審批人員4.1填寫相應(yīng)單據(jù)，報(bào)銷人員根據(jù)費(fèi)用發(fā)生的實(shí)際情況由直接部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，交予財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依財(cái)務(wù)報(bào)銷制度審核后，由徐啟龍進(jìn)行審核，徐啟龍審核通過(guò)后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人交財(cái)務(wù)出納進(jìn)行支付錄入工作。4.2報(bào)銷單據(jù)審核內(nèi)容及審核人員責(zé)任4.2.1部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門報(bào)銷單據(jù)審核，必須認(rèn)真仔細(xì)。部門負(fù)責(zé)人對(duì)審核過(guò)的單據(jù)必須保證真實(shí)性、準(zhǔn)確性。4.2.2部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門所有報(bào)銷單據(jù)審核，主要審核單據(jù)的真實(shí)性，報(bào)銷單據(jù)是否齊全，報(bào)銷費(fèi)用是否準(zhǔn)備。報(bào)銷的單據(jù)與實(shí)際發(fā)生業(yè)力是否一不致等。各部門報(bào)銷單必須由部門負(fù)責(zé)人審核后，才能提交給財(cái)務(wù)部。4.2.3對(duì)部門審核過(guò)的報(bào)銷單據(jù)，發(fā)生報(bào)銷單據(jù)費(fèi)用存在問(wèn)題的，除追究報(bào)銷人責(zé)任外，部門審核負(fù)責(zé)人也要承擔(dān)連帶責(zé)任。5、發(fā)票要求：5.1票據(jù)必須真實(shí)、合法和有效并與報(bào)銷內(nèi)容匹配。5.1.1必取是真實(shí)、合法的發(fā)票；辦任何事情都必須索取發(fā)票，發(fā)票上必須有稅務(wù)監(jiān)制章5.1.2發(fā)票抬頭必須是發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的公司，如"廣東德爾電器有限公司"等5.1.3發(fā)票的填制單必須加蓋財(cái)務(wù)章或公章，無(wú)印章發(fā)票無(wú)效。5.1.4對(duì)公業(yè)務(wù)必須提供由雙方簽名蓋章的有效合同、報(bào)價(jià)單、賬戶信息等資料5.2先付款后提供發(fā)票的報(bào)銷要求：5.2.1對(duì)于客戶先付款后提供發(fā)票的，請(qǐng)?jiān)诤贤屑s定發(fā)票提供時(shí)間（如"付款X天后提供發(fā)票"），最遲須于付款10天內(nèi)提供發(fā)票。5.2.2臨時(shí)變更付款條件，需要先付款后提供發(fā)票的，請(qǐng)簽訂合同補(bǔ)充協(xié)議，更改付款條款，明確發(fā)票提供時(shí)間。5.2.3由付款申請(qǐng)人負(fù)責(zé)跟蹤并追回發(fā)票。逾期不收回發(fā)票的，暫停接受該供應(yīng)商先付款后開票要求直至收回所欠發(fā)票。5.3無(wú)合法發(fā)票，需要使用替代發(fā)票的：5.3.1審批流程：申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人簽字，確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性——財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，確定可接受的替代發(fā)票。5.4票據(jù)要求：5.4.1原始票據(jù)必需貼在替代發(fā)票后面；5.4.2替代發(fā)票的要求：·與公司的生產(chǎn)或者銷售業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)的發(fā)票，如辦公費(fèi)，車船票等；·開票內(nèi)容必須和開票單位的經(jīng)營(yíng)范圍一致，發(fā)票抬頭必須是本公司（如廣東德爾電器有限公司）不得是個(gè)人，同時(shí)對(duì)于加油費(fèi)開票時(shí)，要求填寫公司名稱或是公司產(chǎn)權(quán)下的車牌號(hào)，不得用個(gè)人車牌號(hào)的加油票做替代發(fā)票；●替代發(fā)票必須是當(dāng)月時(shí)間內(nèi)的。5.5收款單位和開票單位不一致的：必須提供雙方簽章同意的收款委托書，重點(diǎn)強(qiáng)