酒店資金籌集管理制度（三）

酒店資金籌集管理制度（三）酒店資金籌集管理制度(三)

1、酒店籌集資金應(yīng)該按國家法律、法規(guī)及旅游飲食服務(wù)行業(yè)財務(wù)制定規(guī)定，可一次或分期籌集。

2、酒店資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內(nèi)部職工籌集等方式。當酒店的經(jīng)營規(guī)模擴大時，經(jīng)總經(jīng)理室決定，投資者增加投資額也是一種方式。

3、籌集資金的審批權(quán)限及規(guī)定：

(1)酒店根據(jù)需要可用原有的固定資產(chǎn)作抵押，向銀行或其他單位借款，借向銀行貸款時應(yīng)通過酒店總經(jīng)理室批準。

(2)借款余額不得超過酒店的實收資本，重大項目或借款余額已超過實收資本的20%以上的借款，應(yīng)單獨作出可行性報告報經(jīng)總經(jīng)理批準。

4、對各方籌集的資金，應(yīng)嚴格按借款合同規(guī)定的用途使用，不許挪作他用。

5、資金使用應(yīng)嚴格按審批權(quán)限及規(guī)定程序辦理，大額開支一般要事先列入財務(wù)計劃，并應(yīng)附有經(jīng)濟效益預(yù)測資料。

篇2：P企業(yè)資金籌集制度

P企業(yè)資金籌集制度

第七條企業(yè)籌集的資本金，按投資主體分為國家資本金、法人資本金、個人資本金和外商資本金等。

國家資本金為有權(quán)代表國家投資的政府部門或者機構(gòu)以國有資產(chǎn)投入企業(yè)形成的資本金。

法人資本金為其他法人單位以其依法可以支配的資產(chǎn)投入企業(yè)形成的資本金。

個人資本金為社會個人或者本企業(yè)內(nèi)部職工以個人合法財產(chǎn)投入企業(yè)形成的資本金。

外商資本金為國外投資者以及我國香港、澳門和臺灣地區(qū)投資者投入企業(yè)形成的資本金。

第八條企業(yè)應(yīng)當按照法律、法規(guī)和合同、章程的規(guī)定，及時籌集資本金。資本金可以一次或者分期籌集。一次性籌集的，從營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起6個月內(nèi)籌足;分期籌集的，最后一期出資應(yīng)當在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3年內(nèi)繳清，其中，第一次籌集的投資者出資不得低于15%，并且在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清。

投資者未按照投資合同、協(xié)議章程的約定履行出資義務(wù)的，企業(yè)或者其他投資可以依法追究其違約責任。

第九條企業(yè)在籌集資本金過程中，吸收的投資者的無形資產(chǎn)(不包括土地使用權(quán))的出資不得超過企業(yè)注冊資金的20%;因情況特殊，需要超過20%的，應(yīng)當經(jīng)有關(guān)部門審查批準，但是最高不得超過30%。法律另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

企業(yè)不得吸收投資者的已設(shè)立有擔保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。

第十條企業(yè)籌集的資本金，必須聘請中國注冊會計師驗資并出具驗資報告，由企業(yè)據(jù)以發(fā)給投資者出資證明書。

第十一條企業(yè)籌集的資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間內(nèi)，投資者除依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。法律另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

投資者按照出資比例或者合同、章程的規(guī)定，分享企業(yè)利潤和分擔風險及虧損。

第十二條企業(yè)在籌集資本金活動中，投資者實際繳付的出資額超出其資本金的差額(包括股份有限公司發(fā)行股票的溢價凈收入)，接受捐贈的財產(chǎn)，資產(chǎn)的評估確認價值或者合同、協(xié)議約定價值與原帳面凈值的差額，以及資本匯率折算差額等計入資本公積金。

資本公積金按照法定程序，可以轉(zhuǎn)增資本金。

第十三條企業(yè)的負債分為流動負債和長期負債。

流動負債包括短期.借款、應(yīng)付短期債券、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)交稅金、應(yīng)付購貨款、應(yīng)付分包工程款、應(yīng)付工程款、應(yīng)付工資、應(yīng)付投資者利潤、應(yīng)付股利和其他應(yīng)付款，預(yù)收工程款、預(yù)收備料款、預(yù)收銷貨款、預(yù)收購房定金、預(yù)收代建工程款、預(yù)提費用，以及從成本、費用中提取的職工福利費等。

長期負債包括長期借款、長期應(yīng)付款、應(yīng)付長期債券等。

發(fā)行的長期債券按照債券面值計價，實際收到的價款超過或者低于債券面值的差額，在債券到期以前分期沖減或者增加利息支出。

第十四條企業(yè)流動負債的應(yīng)計利息支出，計入財務(wù)費用。

企業(yè)長期負債的應(yīng)計利息支出，籌建期間的，計入開辦費;生產(chǎn)期間的，計入財務(wù)費用;清算期間的，計入清算損益。其中，與購建固定資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)有關(guān)的，在資產(chǎn)尚未交付使用或者雖已交付使用但尚未辦理竣工決算以前，計入購建資產(chǎn)的價值。

第十五條企業(yè)應(yīng)當按期償還各種負債，如發(fā)生因債權(quán)人特殊原因確實無法支付的應(yīng)付款項，計入營業(yè)外收入。

篇3：物業(yè)專項維修資金籌集、使用、管理協(xié)議

物業(yè)專項維修資金籌集、使用、管理協(xié)議

甲方：_____商貿(mào)有限公司(業(yè)主)

乙方：_____物業(yè)管理有限公司(受委托物業(yè)管理方)

為明確甲方業(yè)主同乙方物業(yè)管理公司專項維修資金籌集、使用及管理責、權(quán)、利關(guān)系，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，保障博盈投資廣場維修資金的籌集及正常使用，根據(jù)建設(shè)部及物業(yè)管理條例相關(guān)法律法規(guī)，特簽訂本維修資金籌集、使用、管理協(xié)議，具體內(nèi)容如下：

一、甲方同意自_____年12月1日前于銀行帳戶按博盈投資廣場實際工程設(shè)施設(shè)備總造價的2%設(shè)立專項維修資金科目，該銀行款項按受物業(yè)管理部門監(jiān)督，其本金及利息收入均用于博盈投資廣場公用設(shè)施維修保養(yǎng)，不挪作他用或減少金額。

二、雙方約定同意按《_____廣場維修資金管理制度》對維修資金予以使用管理。

三、乙方有責任監(jiān)督和指導甲方維修資金的籌集，并確保維修資金按預(yù)定申報審批程序合理有效使用。

四、維修資金的提現(xiàn)使用額度應(yīng)根據(jù)投資廣場年度維修計劃及維修保養(yǎng)方案予以申報審批執(zhí)行，乙方不得中途更改維修資金用途及超支維修資金。

五、乙方由責任向甲方匯報維修資金使用情況及維修報告預(yù)算執(zhí)行情況。

六、如因甲方私自挪用維修資金，不能保證維修資金正常到位，導致影響維修質(zhì)量及設(shè)備設(shè)施使用，乙方不承擔物業(yè)管理服務(wù)質(zhì)量責任。

七、乙方使用維修資金應(yīng)確保工程質(zhì)量，外協(xié)加工必須提供資質(zhì)證明報業(yè)主方正式維修方案，按審批方案方可執(zhí)行，否則如發(fā)生質(zhì)量事故或問題由乙方承擔維